Довідково-інформаційні матеріали

Таблиця .1

ГРУПА НОРМАТИВІВ, ЩО РЕГУЛЮЮТЬ КАПІТАЛЬНУ БАЗУ БАНКІВ (Положення НБУ № 368 від 28.08.2001 р.)

Умовне позначення	Показник	Методика розрахунку	Нормативне значення
Н1	Норматив мінімально­го розміру регулятив­ного капіталу банку	РК = ОК + ДК – КВ	Див. табл. 2 та 3
Н2	Норматив адекватності регулятивного ка­піталу (платоспромо­жності)	Для діючих банків Для новостворених банків: протягом першого року протягом другого року з третього року діяльності	Не менше 8 % Не менше 15 % Не менше 12 % Не менше 8 %
Н3	Норматив адекватності основного капіталу		Не менше 4 %

РК — регулятивний капітал;

ОК — основний капітал;

А_р — активи та певні позабалансові зобов’язання банку, зважені за ступенем ризику за шкалою НБУ (табл.4);

ЗА — загальна сума активів банку;

Рез_факт — фактично створені резерви за активними операціями.

Таблиця.2

ВИМОГИ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ ДО МІНІМАЛЬНОГО РОЗМІРУ РЕГУЛЯТИВНОГО КАПІТАЛУ ДІЮЧИХ БАНКІВ (Положення НБУ № 368 від 28.08.2001 р.)

Банки	Дата
До 17.03. 2003 р., млн грн	З 17.03. 2003 р., млн євро	На 01.01. 2004 р., млн євро	На 01.01. 2005 р., млн євро	На 01.01. 2006 р., млн євро	На 01.01. 2007 р., млн євро
Місцеві кооперативні	10*		1,15	1,3	1,4	1,5
Регіональні	10*		3,5	4,0	4,5	5,0
Міжрегіональні	10*		5,5	6,0	7,0	8,0

* Вимога діє згідно з роз’ясненням НБУ щодо постанови Правління НБУ № 368 від 28.08.2001 р.

Таблиця 3

ВИМОГИ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ ДО МІНІМАЛЬНОГО РОЗМІРУ РЕГУЛЯТИВНОГО КАПІТАЛУ НОВОСТВОРЕНИХ БАНКІВ,
МЛН ЄВРО (Положення НБУ № 368 від 28.08.2001 р.)

Банки	Строк
На момент реєстрації	До одного року діяльності	До двох років діяльності	До трьох років діяльності	До чотирьох років діяльності	З п’ятого року діяльності
Місцеві кооперативні			1,1	1,2	1,35	1,5
Регіональні			3,5	4,0	4,5	5,0
Міжрегіональні			5,5	6,0	7,0	8,0

Таблиця 4

КОЕФІЦІЄНТИ ЗВАЖУВАННЯ (КОЕФІЦІЄНТИ РИЗИКУ) АКТИВІВ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ ЗА ШКАЛОЮ НБУ (Положення НБУ № 368 від 28.08.2001 Р.)

Категорія ризику	Активи	Коефіцієнт ризику
Безризиковані активи	Готівкові кошти Депозити (на строк і до запитання), розміщені в НБУ Вкладення в державні боргові цінні папери	0 0 0
Активи з помірним ризиком	Кредити, надані центральним органам Державного управління Вкладення в боргові цінні папери місцевих органів державного управління Кошти до запитання, депозити овернайт, інші ко­роткострокові депозити, розміщені в банках з рей­тингом не нижчим, ніж інвестиційний клас Кредити овердрафт, овернайт та інші коротко­строкові кредити, розміщені в банках з рейтингом не нижчим, ніж інвестиційний клас	0,1 0,2 0,2 0,2
Активи середнього ризику	Кошти до запитання, депозити овернайт, розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу Зобов’язання з кредитування, надані банкам і клієнтам Валюта і банківські метали куплені, але не отримані Кредити, надані місцевим органам державного управління	0,5 0,5 0,5 0,5
Активи високого ризику	Усі інші кредити, видані банком Короткострокові депозити, розміщені в банках, що не належать до інвестиційного класу Факторингові операції Враховані комерційні векселі Дебіторська заборгованість Основні засоби Вкладення в корпоративні боргові цінні папери Гарантії, поручительства видані банком	1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0

Таблиця 5

ГРУПА НОРМАТИВІВ ЛІКВІДНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ
(Положення НБУ № 368 від 28.08.2001 р.)

Умовне позначення	Показник	Методика розрахунку	Нормативне значення
Н4	Норматив миттєвої ліквідності		Не менше 20 %
Н5	Норматив поточної ліквідності	З 01.07.2002 р. З 01.01.2003 р.	Не менше 30 % Не менше 35 % Не менше 40 %
Н6	Норматив короткостро­кової ліквідності		Не менше 20 %

К — кошти в касі банку;

КР — кошти на кореспондентських рахунках банку в інших банках;

З_п.р — зобов’язання, що обліковуються за поточними рахунками;

А_пот — поточні активи банку;

З_пот — поточні зобов’язання банку;

А_к/с — короткострокові активи банку;

З_к/с — короткострокові зобов’язання банку.

Таблиця 6

ГРУПА НОРМАТИВІВ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ (Положення НБУ № 368 від 28.08.2001 р.)

Умовне позначення	Показник	Методика розрахунку	Нормативне значення
Н7	Максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента		Не більше 25 %
Н8	Норматив великих кредитних ризиків		Не більше 800 %
Н9	Максимальний розмір кредитів, гарантій, поручительств, виданих одному інсайдеру		Не більше 5 %
Н10	Максимальний сукупний розмір всіх кредитів, гарантій, поручительств, виданих інсайдерам		Не більше 40 %

З_1к — сукупна заборгованість за всіма видами кредитних операцій щодо одного клієнта (включаючи враховані векселі, позабалансові зобов’язання та зобов’язання з кредитування) чи банку-контрагента (включаючи розміщені депозити), а також дебіторську заборгованість;

З_вел1к — сукупний розмір всіх зобов’язань, що складають великий кредитний ризик (не менше 10 % РК) одного контрагента або групи пов’язаних контрагентів (із урахуванням позабалансових зобов’язань);

З_1ін — сукупний розмір кредитів, гарантій, поручительств, урахованих банком векселів і забалансових вимог стосовно одного інсайдера;

З_ін — сукупний розмір кредитів, гарантій, поручительств, урахованих банком векселів і забалансових вимог стосовно всіх інсайдерів;

РК — регулятивний капітал;

Р_факт — фактично створені резерви за активними операціями.

Таблиця 7

ГРУПА НОРМАТИВІВ ІНВЕСТУВАННЯ (Положення НБУ № 368 від 28.08.2001 р.)

Умовне позначення	Показник	Методика розрахунку	Нормативне значення
Н11	Норматив інвесту­вання в цінні папери окремо за кожною установою		Не більше 15 %
Н12	Нормативзагальної суми інвестування		Не більше 60 %

К_ін.1уст — кошти, які інвестовані на придбання акцій та інших цінних паперів з нефіксованим прибутком (часток, паїв) окремо за кожною установою в портфелі банку на продаж та інвестиції;

К_{ін. у всі уст} — кошти, інвестовані в акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж та інвестиції, що випущені банками, фінансовими установами та іншими емітентами, а також вкладення в асоційовані та дочірні компанії;

КВ — кошти, вкладені банками у балансову вартість таких активів:

· акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж та інвестиції, емітовані банками;

· інвестиції в дочірні компанії;

· істотна участь у статутному капіталі інших установ;

· кошти, вкладені в інші банки на умовах субординованого боргу;

Р_{факт. ц/п} — фактично створені резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж та інвестиції;

РК — регулятивний капітал.

Таблиця .8

ГРУПА НОРМАТИВІВ ВІДКРИТОЇ ВАЛЮТНОЇ ПОЗИЦІЇ
(Положення НБУ № 368 від 28.08.2001 р.)

Умовне позначення	Показник	Методика розрахунку	Нормативне значення
Н13	Норматив ризику загальної відкритої (довгої/ко­роткої) валютної позиції		Не більше 35 %
Н13/1	Норматив загальної довгої відкритої валютної по­зиції		Не більше 30 %
Н13/2	Норматив загальної короткої відкритої валютної позиції		Не більше 5 %

ЗВВП_грн — загальна відкрита валютна позиція за всіма балансовими та позабалансовими активами та зобов’язаннями банку за всіма іноземними валютами у гривневому еквіваленті:

ЗВВП_грн = |– ВВП| + |+ ВВП|;

+ ВВП — загальна довга відкрита валютна позиція за іноземними валютами у гривневому еквіваленті;

– ВВП — загальна коротка відкрита валютна позиція за іноземними валютами у гривневому еквіваленті;

РК — регулятивний капітал.

Таблиця 9

КЛАСИФІКАЦІЯ БАНКІВ ЗА РІВНЕМ ДОСТАТНОСТІ КАПІТАЛУ (Положення НБУ № 368 від 28.08.2001 р.)

Класифікація банків за рівнем достатності капіталу	Н1	Н2	Н3	Обсяг активів з негативною класифікацією
Добре капіталізовані	У межах вимог	Більше 17 %	Не менше 8 %	—
Достатньо капіталізовані	У межах вимог	Більше 8 %, але менше 17 %	Більше 4 %, але менше 8 %	—
Недостатньо капіталізовані	У межах вимог	Більше 6 %, але менше 8 %	Більше 3 %, але менше 4 %	—
Значно недокапіталізовані	80 % від діючої вимоги	Більше 2 %, але менше 6 %	Більше 1,3 %, але менше 3 %	45—60 % регулятивного капіталу
Критично недокапіталізовані	Менше 80 % від діючої вимоги	Менше 2 %	Менше 1,3 %	Більше 60 % регулятивно­го капіталу

Таблиця 10

ДИФЕРЕНЦІАЦІЯ НОРМИ ОБОВ’ЯЗКОВОГО РЕЗЕРВУВАННЯ ЗАЛЕЖНО ВІД СТРОКУ, ВАЛЮТИ ЗАЛУЧЕНИХ КОШТІВ ТА КАТЕГОРІЇ ДЕПОНЕНТА, % (Постанова Правління НБУ № 57 від 11.02.2002 р.)

Категорія депонента	Валюта та строк депозитів
У національній валюті	В іноземній валюті	Інші види залучених коштів
Коротко-строкові	Довго-строкові	Коротко-строкові	Довго-строкові
Юридичні особи
Фізичні особи

Таблиця 11

ПОКАЗНИКИ, ЯКІ В ОБОВ’ЯЗКОВОМУ ПОРЯДКУ ЗАСТОСОВУЮТЬСЯ КОМЕРЦІЙНИМИ БАНКАМИ ПІД ЧАС ОЦІНКИ ФІНАНСОВОГО СТАНУ ПОЗИЧАЛЬНИКІВ-ЮРИДИЧНИХ ОСІБ (Положення НБУ № 279 від 06.07.2000 р.)

№ з/п	Показник	Формула розрахунку за економічним змістом	Розрахунок за позиціями балансу	Оптимальне значення
	Коефіцієнт миттєвої ліквідності			Не менше 0,2
	Коефіцієнт поточної ліквідності			Не менше 0,5
	Коефіцієнт загальної ліквідності			Не менше 2,0
	Коефіцієнт маневреності			Не менше 0,5
	Коефіцієнт незалежності			Не більше 1,0
	Рентабельність активів			Оцінюється в динаміці
	Рентабельні­сть продажу			Оцінюється в динаміці
	Достатність грошових потоків			Не менше 1,5

Н_см — середньомісячні надходження на всі рахунки позичальника протягом трьох останніх місяців;

n — строк дії кредитної угоди;

З_м — щомісячні умовно-постійні зобов’язання;

З_і — податкові та інші платежі, які мають бути сплачені з рахунку позичальника протягом строку дії кредитної угоди.

Таблиця 12

ВИЗНАЧЕННЯ КЛАСУ ПОЗИЧАЛЬНИКА ЗАЛЕЖНО ВІД ЙОГО
ФІНАНСОВОГО СТАНУ ТА З УРАХУВАННЯМ РІВНЯ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ КРЕДИТНОЇ ОПЕРАЦІЇ (Положення НБУ № 279 від 06.07.2000 р.)

Клас позичальника	Характеристика фінансової діяльності та забезпечення
Клас «А»	Фінансова діяльність дуже добра (прибуткова, рівень рентабельності вищий за середньогалузевий); наявна можливість своєчасного погашення заборгованості; економічні показники в межах установлених значень; відмінна ділова репутація керівництва; бездоганна кредитна історія; першокласне забезпечення кредитної операції
Клас «Б»	Фінансова діяльність добра або дуже добра (рентабельність на середньогалузевому рівні), але стабільність отримання позитивного фінансового результату під загрозою; незначні відхилення окремих економічних показників від установлених оптимальних значень, але ймовірність їх підтримання на цьому рівні протягом тривалого періоду часу є низькою; достатність надходжень для обслуговування боргу під загрозою; забезпечення не викликає жодних сумнівів
Клас «В»	· Фінансова діяльність задовільна (рентабельність нижча за середньогалузевий рівень); · деякі економічні показники не відповідають мінімальним установленим значенням; · надходження коштів і платоспроможність свідчать про імовірність несвоєчасного погашення боргу; · проблеми із забезпеченням кредитної операції; · однак спостерігається можливість виправлення ситуації і поліпшення фінансового стану позичальника
Клас «Г»	Фінансова діяльність незадовільна, спостерігається її нестабільність протягом року; високий ризик значних збитків; економічні показники не відповідають установленим значенням; імовірність своєчасного і повного погашення боргу є низькою; якщо є проблеми із забезпеченням такої кредитної операції, то її слід класифікувати на клас нижче
Клас «Д»	Фінансова діяльність незадовільна, наявні збитки; економічні показники не відповідають установленим значенням; імовірність своєчасного і повного погашення боргу практично відсутня; забезпечення кредитної операції не є ліквідним (або безумов­ною гарантією)

Таблиця 13

ОЦІНКА СТАНУ ОБСЛУГОВУВАННЯ КРЕДИТНОЇ ЗАБОРГОВАНОСТІ ПОЗИЧАЛЬНИКА ЗА МЕТОДИКОЮ НБУ (Положення НБУ № 279 від 06.07.2000 р.)

Сплата основного боргу	Внесення плати за кредит
Вчасно чи з максимальною затримкою до 7 календарних днів	Затримка від 8 до 30 календарних днів
1. Вчасно чи з максимальною затримкою до 7 календарних днів	Добрий	—
2. Пролонгована заборгованість без пониження класу позичальника	Добрий	—
3. Пролонгована заборгованість з пониженням класу: до 90 календарних днів ............................. від 91 до 180 .............................................. понад 180 ...................................................	Добрий Слабкий Незадовільний	— Слабкий Незадовільний
4. Прострочена заборгованість за кредитною операцією: від 8 до 90 календарних днів .................... понад 90 .....................................................	Слабкий Незадовільний	Слабкий Незадовільний

Таблиця 14

КЛАСИФІКАЦІЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ ЗА СТУПЕНЕМ РИЗИКУ (Положення НБУ № 279 від 06.07.2000 р.)

Фінансовий стан позичальника	Обслуговування боргу позичальником
«добре»	«слабке»	«незадовільне»
Клас «А»	Стандартна	Під контролем	Субстандартна
Клас «Б»	Під контролем	Субстандартна	Сумнівна
Клас «В»	Субстандартна	Сумнівна	Безнадійна
Клас «Г»	Сумнівна	Безнадійна	Безнадійна
Клас «Д»	Безнадійна	Безнадійна	Безнадійна

ОРИГУВАННЯ ВАРТОСТІ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ КРЕДИТУ У РОЗРАХУНКУ РЕЗЕРВІВ ПІД КРЕДИТНІ РИЗИКИ (Положення НБУ № 279 від 06.07.2000 р.)

Класифіковані кредитні операції	Відсоток вартості забезпечення, що береться до розрахунку чистого кредитного ризику за окремою кредитною операцією
Гарантії	Застава
Кабінету Міністрів України	Урядів країн категорії «А»	Міжнародних багатосторонніх банків	Банків з рейтингом не нижче «інвестиційний клас», забезпечені гарантії банків України	Майнових прав та грошові депозити	Державних цінних паперів	Недержавних цінних паперів, дорогоцінних металів, нерухомого і рухомого майна та інших майнових прав
Стандартні
Під контролем
Субстандартні
Сумнівні
Безнадійні

Таблиця .16

НОРМА ВІДРАХУВАННЯ В РЕЗЕРВ ДЛЯ ПОКРИТТЯ МОЖЛИВИХ ВТРАТ ВІД ДЕБІТОРСЬКОЇ ЗАБОРГОВАНОСТІ (Положення НБУ № 157 від 31.03.1999 р.)

Група ризику згідно із класифікацією	Дебіторська заборгованість, що виникла із договірних умов (кількість днів прострочення)	Дебіторська заборгованість, що виникла не на підставі договорів (кількість днів з часу виникнення)	Розмір відрахувань до резерву, %
1 2 3 4 (безнадійна)	0 — 30 31 — 60 61 — 90 91 і більше	0 — 90 91 — 180 181 — 360 361 і більше	0 20 50 100

Таблиця 17

КЛАСИФІКАЦІЯ ЕМІТЕНТІВ ЦІННИХ ПАПЕРІВ ЗАЛЕЖНО ВІД ЇХ ФІНАНСОВОГО СТАНУ ТА РЕЗУЛЬТАТІВ ДІЯЛЬНОСТІ (Положення НБУ № 629 від 30.12.1999 р.)

Клас емітента	Показник	Загальна характеристика емітента
Клас А	Не менше п’яти років з часу державної реєстрації Не менше одного року з часу останньої структурної реорганізації, змін у складі засновників чи керівництва Наявність повністю позитивних аудиторських висновків за останні три роки діяль­ності Відсутність фактів несплати чи несвоєчасної сплати нарахованих відсотків за бор­говими зобов’язаннями та користування кредитами Прибуткова діяльність протягом остан­ніх трьох років Розмір власного капіталу перевищує суму статутного та резервного капіталу	Емітенти, щодо яких не­має жодного сумніву з питань своєчасності та повноти погашення бор­гових цінних паперів і сплати відсотків за ни­ми, а також щодо стабільності доходів за пайовими цінними паперами
Клас Б	Не менше трьох років з часу державної реєстрації Не менше одного року з часу останньої структурної реорганізації, змін у складі засновників чи керівництва Наявність повністю позитивних аудиторських висновків за останній рік діяльності Наявність бізнес-плану Відсутність фактів несплати чи несвоєчасної сплати нарахованих відсотків за бор­говими зобов’язаннями Прибуткова діяльність за останній звітний рік, але розмір прибутку зменшується порівняно з попереднім роком Сума капіталу перевищує суму статутного капіталу	Емітенти, до яких немає офіційних претензій що­до своєчасного та повного погашення боргових цінних паперів, сплати відсотків, а також стабільності доходів за пайовими цінними паперами. Однак певні внутрішні (передбачена реорганізація, зміна профілю чи регіону діяльності тощо) чи зовнішні фактори (загальний стан галузі) не дають змоги віднести їх до вищого класу
Клас В	Не менше трьох років з часу державної реєстрації Не менше одного року з часу останньої структурної реорганізації, змін у складі засновників чи керівництва Наявність повністю позитивних (чи позитивних) аудиторських висновків за ос­танній рік діяльності Наявність бізнес-плану чи проекту бізнес-плану Наявність фактів періодичного затримання сплати нарахованих відсотків за бор­говими зобов’язаннями чи оголошених дивідендів Сума капіталу позитивна, але менша за суму статутного капіталу	Емітенти, до яких є претензії щодо своєчасного та пов­ного погашення боргових та пайових цінних паперів, затримки сплати відсотків, а також значного скорочення рівня дохідності пайових цін­них паперів
Клас Г	Не менше одного року з часу державної реєстрації Не менше одного року з часу останньої структурної реорганізації, змін у складі засновників чи керівництва Наявність частково негативних (чи негативних) або відсутність аудиторських висновків Відсутність бізнес-плану Наявність фактів несплати нарахованих відсотків за борговими зобов’язан­нями Збиткова діяльність за попередній рік, негативні фінансові результати поточного року Нестабільна динаміка показників на квар­тальні дати, значення показників погіршується Чітка тенденція до від’ємного розміру власного капіталу на звітні дати	Емітенти, які не зможуть у строк погасити боргові цінні папери, а також емітенти, щодо яких банк не може роз­раховувати на повернення внеску до статутного капіталу в разі їх реорганізації
Клас Д	Не менше одного року з часу державної реєстрації Не менше одного року з часу останньої структурної реорганізації, змін у складі засновників чи керівництва Наявність негативних або відсутність аудиторських висновків Відсутність бізнес-плану Наявність фактів непогашення або несвоєчасного погашення боргових цінних паперів Наявність фактів несплати нарахованих відсотків за борговими зобов’язаннями Емітента визнано банкрутом або проти нього порушено справу про банкрутство чи кримінальну справу Збиткова діяльність протягом трьох останніх років, негативні фінансові результати поточного року Стабільно від’ємний розмір власного капіталу	Емітенти, інвестування яких неприпустиме, придбані бор­гові цінні папери яких практично неможливо погасити (можливе погашення після рішення арбітражного суду чи проведення санації), а також емітенти пайових цінних паперів, за якими банк може не тільки не повернути своєї частки в статутному капіталі, а й виступити правонаступником деяких боргових зобов’язань

Запитання для самоконтролю

1. Сутність та необхідність регулювання банківської діяльності.

2. Мета та завдання банківського регулювання.

3. Організація системи банківського регулювання та нагляду в Україні.

4. Інституційна побудова регулятивних органів провідних країн світу.

5. Повноваження регулятивно-наглядових банківських органів.

6. Основні форми та методи регулювання банківської діяльності.

7. Основні напрями регулювання Національним банком діяльності комерційних банків.

8. Регулювання процесу реєстрації комерційних банків в Україні.

9. Види банків та умови їх створення в Україні.

10. Порядок формування статутного капіталу банків з різною організаційно-правовою формою діяльності.

11. Етапи процедури реєстрації новоствореного банку.

12. Особливості реєстрації філій, представництв банків і територіально відокремлених безбалансових відділень.

13. Особливості реєстрації іноземних банків.

14. Регулювання процесу ліцензування вітчизняних комерційних банків.

15. Умови отримання банківської ліцензії.

16. Умови отримання письмового дозволу на виконання окремих операцій.

17. Етапи процедури ліцензування банківської діяльності.

18. Регулювання порядку страхування депозитів в Україні.

19. Регулювання порядку страхування банківських ризиків.

20. Бухгалтерський облік та звітність комерційних банків.

21. Формування та використання резерву для покриття можливих втрат за кредитними операціями.

22. Формування та використання резерву на покриття можливих втрат від дебіторської заборгованості.

23. Формування та використання резерву на покриття можливих втрат від операцій з цінними паперами.

24. Формування та використання резерву на покриття можливих збитків за простроченими понад 30 днів та сумнівними щодо їх отримання нарахованими доходами за активними операціями.

25. Формування та використання резерву на покриття можливих збитків за коштами, розміщеними на депозитних рахунках у банках (резидентах і нерезидентах), які визнані банкрутами, ліквідуються або зареєстровані в офшорних зонах.

26. Регулювання діяльності банків за допомогою економічних нормативів.

27. Регулювання капітальної бази вітчизняних комерційних банків.

28. Вимоги НБУ та порядок розрахунку регулятивного капіталу банків.

29. Вимоги НБУ до статутного капіталу банків.

30. Вимоги НБУ до платоспроможності (адекватності капіталу) банків та порядок розрахунку нормативу.

31. Норматив адекватності основного капіталу: порядок розрахунку та вимоги НБУ до його рівня.

32. Регулювання ліквідності вітчизняних комерційних банків.

33. Нормативи ліквідності: порядок розрахунку та вимоги до їх рівня.

34. Регулювання НБУ кредитного ризику за кредитними операціями з клієнтами та банками-кореспондентами.

35. Регулювання НБУ кредитного ризику за кредитними операціями з інсайдерами.

36. Нормативи інвестування: порядок розрахунку та вимоги НБУ до їх рівня.

37. Регулювання валютної позиції вітчизняних комерційних банків.

Тестові завдання

1. До адміністративних методів регулювання банківської діяль­ності відносять:

а) нагляд за банківською діяльністю;

б) установлення економічних нормативів;

в) установлення нормативів обов’язкового резервування;

г) реєстрацію та ліцензування.

2. До індикативних методів регулювання банківської діяльності відносять:

а) нагляд за банківською діяльністю;

б) установлення економічних нормативів;

в) реєстрацію та ліцензування банків;

г) використання інструментів монетарної політики.

3. Основний капітал (капітал 1-го рівня) містить:

а) статутний капітал + емісійний дохід + розкриті резерви;

б) статутний капітал + розкриті резерви;

в) статутний капітал + резервний фонд + нерозподілений прибуток.

4. Додатковий капітал (капітал 2-го рівня) включає:

а) всі резерви для покриття втрат за активними операціями;

б) лише резерви для покриття втрат за кредитними операціями;

в) лише резерви під стандартну заборгованість за кредитними операціями.

5. При розрахунку регулятивного капіталу комерційний банк може включати в субординований капітал той субординований борг, який виник стосовно:

а) лише юридичних осіб;

б) і юридичних, і фізичних осіб;

в) лише фізичних осіб.

6. Загальний норматив інвестування регламентує інвестиції комерційних банків:

а) лише у корпоративні цінні папери;

б) лише у державні цінні папери;

в) у корпоративні та державні цінні папери.

7. Показник платоспроможності банку (адекватності регулятивного капіталу) визначається:

а) ;

б) ;

в) .

8. Визначте складові регулятивного капіталу комерційного банку згідно з нормативними документами НБУ:

а) Основний капітал + Додатковий капітал + Субординований капітал;

б) Статутний капітал + Додатковий капітал – Субординований капітал;

в) Основний капітал + Статутний капітал + Субординований капітал;

г) Основний капітал + Додатковий капітал.

9. Нормативне значення показника адекватності регулятивного капіталу (платоспроможності) банку становить:

а) не нижче 4 %;

б) не нижче 8 %;

в) не вище 8 %.

10. Нормативне значення показника адекватності основного капіталу банку становить:

а) не нижче 4 %;

б) не нижче 8 %;

в) не вище 8 %.

11. НБУ визначає «великим» кредит, розмір якого:

а) перевищує 1 млн грн;

б) перевищує 15 % статутного капіталу банку;

в) перевищує 10 % регулятивного капіталу банку.

12. Нормативне значення показника миттєвої ліквідності банку не може бути:

а) нижче 20 %;

б) нижче 30 %;

в) вище 20 %.

13. Нормативне значення показника короткострокової ліквідності банку не може бути:

а) нижче 20 %;

б) нижче 30 %;

в) вище 20 %.

14. Нормативне значення показника поточної ліквідності банку не може бути:

а) нижче 20 %;

б) нижче 30 %;

в) вище 20 %.

15. Нормативне значення показника максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента встановлено на рівні:

а) не нижче 20 %;

б) не вище 30 %;

в) не вище 25 %.

16. Нормативне значення показника великих кредитних ризиків установлено на рівні:

а) не нижче 200 %;

б) не вище 800 %;

в) не вище 200 %.

17. Нормативне значення показника максимального розміру ризику на всіх інсайдерів установлено на рівні:

а) не нижче 20 %;

б) не вище 40 %;

в) не вище 20 %.

18. Нормативне значення показника максимального розміру ризику на одного інсайдера встановлено на рівні:

а) не вище 20 %;

б) не нижче 5 %;

в) не вище 5 %.

19. Норматив загальної відкритої валютної позиції розраховується як співвідношення:

а) ;

б) ;

в) .

20. Обов’язкові резерви — це:

а) резервний фонд, що використовується для покриття збитків від банківської діяльності;

б) мінімальний розмір вкладу банку в центральному банку у розмірі встановленого відсотка від залучених коштів;

в) страхові фонди, що використовуються для покриття збитків за окремими активними операціями банків.

21. Резерв на покриття можливих втрат за кредитними операціями банків створюється у встановленому відсотку від:

а) чистого кредитного ризику;

б) валового кредитного ризику з урахуванням забезпечення;

в) валового кредитного ризику;

г) чистого кредитного ризику з урахуванням забезпечення.

22. Резерв на покриття можливих втрат від дебіторської заборгованості створюється:

а) у повному обсязі дебіторської заборгованості;

б) у встановленому відсотку залежно від виду дебіторської заборгованості;

в) у встановленому відсотку залежно від виду та строку дебіторської заборгованості.

23. Резерв на покриття можливих втрат від операцій з цінними паперами створюється:

а) у встановленому відсотку від вартості портфеля цінних паперів;

б) у розмірі перевищення розрахункової ринкової вартості портфеля цінних паперів над його балансовою вартістю;

в) у розмірі перевищення балансової вартості портфеля цінних паперів над його розрахунковою ринковою вартістю.

24. Резерв на відшкодування можливих збитків за простроченими понад 30 днів та сумнівними щодо їх отримання нарахованими доходами за активними операціями створюється:

а) у повному обсязі цих нарахованих доходів;

б) у встановленому відсотку залежно від виду нарахованих доходів;

в) у встановленому відсотку залежно від виду та строку нарахованих доходів.

25. Резерв на відшкодування можливих збитків за коштами, розміщеними на депозитних рахунках у банках (резидентах і нерезидентах), які визнані банкрутами, ліквідуються або зареєстровані в офшорних зонах, створюється:

а) у повному обсязі розміщених у такий спосіб депозитів;

б) у встановленому відсотку залежно від виду депозиту;

в) у встановленому відсотку залежно від виду та строку депозиту.

26. В Україні система гарантування поширюється на депозити:

а) лише юридичних осіб;

б) лише фізичних осіб;

в) юридичних і фізичних осіб.