Параметры документов

ТЕМА 3

Организация аналитического УЧЕТА в банках

1. Характеристика параметров аналитического учета

2. Параметры контрагентов банка.

3. Параметры документов и договоров.

1. Аналитический учет используется для сохранения детальной информации.

Любой счет, открытый в банке может содержать 14 знаков

ББББ К ХХХ ХХХ ХХХ

где ББББ – четырехзначный балансовый счет (все счета из плана счетов) – одинаковые для всех банков, нужны для синтетического учета.

К – ключевой разряд (в системе присваивается автоматически)

В сочетаниях цифр ХХХ ХХХ ХХХ могут быть зашифрованы

код валюты; код филиала; порядковый номер; код клиента; номер договора и т.п.

Параметры аналитического учета см. рис.

Рис. Параметры аналитического учета

2. Параметры контрагентов банка.

Информация о клиенте состоит из данных (см. табл. 1)

Таблица 1

№ п/п	Наименование поля	Значение
1.	«Номер клиента»	Регистрационный номер клиента
2.	«Тип клиента»	Тип клиента
3.	«Полное название»	Полное наименование клиента
4.	«Сокращенное название»	Сокращенное наименование клиента
5.	«Вид клиента по классификации НБУ»	Вид клиента по классификации НБУ
6.	«Страна резидентности»	Название страны резидентности
7.	«Идентификационный код»	Номер идентификационного кода
8.	«Место нахождение юридического дела»	Местонахождение юридического дела
9.	«Тип инсайдера»	Тип инсайдера
10.	«Дата регистрации в банке»	Дата регистрации клиента в банке

В зависимости от типа клиента в закладке «Детально»расположены дополнительные закладки, содержащие более подробную информацию о клиенте банка. Поэтому ниже приведены виды закладок характерные для каждого вида клиентов.

Клиент – физическое лицо

Таблица 2

«Адрес»

№ п/п	Наименование поля	Значение
1.	«Страна»	Страна, где проживает клиент
2.	«Область»	Область страны
3.	«Район города»	Если клиент проживает в городе
4.	«Почтовый индекс»	Почтовый индекс.
5.	«Тип населенного пункта»	Тип населенного пункта: поселок, поселок городского типа и т.д.
6.	«Населенный пункт»	Название населенного пункта
7.	«Улица»	Название улицы, где проживает клиент
8.	«Номер дома»	Номер дома, где проживает клиент.
9.	«Номер квартиры»	Номер квартиры.
10.	«Номер телефона»	Номер телефона.

Таблица 3

«Документ, удостоверяющий личность»

№ п/п	Наименование поля	Значение
1.	«Название документа»	Название документа, удостоверяющего личность.
2.	«Серия»	Серия.
3.	«Номер»	Номер.
4.	«Дата выдачи»	Дата выдачи документа.
5.	«Кем выдан»	Организация, выдавшая документ.
6.	«Пол»	Мужской или женский.

«Дополнительные данные».

- является ли клиент сотрудником банка;

- имеет ли источник валютных поступлений.

Клиент – юридическое лицо

«Адрес» ( см. табл. 2)

«Регистрационные данные» (рис. 1),

Орган гос. регистрации (название, № регистрации, дата регистрации);

Налоговая инспекция ((название, № регистрации, дата регистрации).

«Статистические данные»:

1. Форма собственности;

2. Организационно-правовая форма хозяйствования;

3. Сектор экономики;

4. Отрасль экономики;

5. Вид экономической деятельности.

«Дополнительные данные».

Для СПДФЛ:

1. код плательщика НДС;

2. вид налогоплательщика.

1. код плательщика НДС;

2. вид налогоплательщика;

3. лимит кассы (коп);

4. Профессиональный праздник.

5. Если имеются ли источники валютных поступлений – установить метку в соответствующем поле.

Для юридического лица (рис.30):

1. код плательщика НДС;

2. вид налогоплательщика;

3. лимит кассы (коп);

4. Профессиональный праздник.

Если имеются ли источники валютных поступлений – установить метку в соответствующем поле.

Для банка:

1. код плательщика НДС;

2. код банка по классификатору RC_BNK.

Если банк ликвидируется, имеются источники валютных поступлений – указать.

Если клиент банка – клиент VIP-класса, то в графе «VIP» устанавливается метка.

Параметры документов

Параметры документации банков определяются многочисленными инструкциями НБУ.

Документы бывают:

1. Внутренние и внешние

2. Распорядительные (разреш.операцию) и исполнительные

3. Денежные, мемориальные, другие.

4. Простые сводные.

Основными предметными областями, по которым составляются договоры между банком и его контрагентом являются:

1. Обслуживание.

2. Депозиты физических лиц.

3. Депозиты юридических лиц.

4. Депозиты банков.

5. Кредиты физических лиц.

6. Кредиты юридических лиц.

7. Кредиты банков.

8. Гарантии.

9. Межфилиальные кредиты.

10. Хранение ценных бумаг.