Рішення про випуск цінних паперів, інформація про емісію, особливості реєстрації цінних паперів
Акціонерне товариство може здійснювати емісію акцій тільки за рішенням загальних зборів. Рішення загальних зборів про випуск акцій приймається більш як трьома чвертями голосів акціонерів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих з відповідного питання акцій.
Товариство може здійснювати розміщення інших цінних паперів, крім акцій, за рішенням наглядової ради, якщо інше не передбачено його статутом. Рішення про розміщення цінних паперів на суму, що перевищує 25 відсотків вартості активів товариства, приймається загальними зборами акціонерів.
Публічне (відкрите) розміщення цінник паперів - їх відчуження на підставі опублікування в засобах масової інформації або оголошення будь-яким іншим способом повідомлення про продаж цінних паперів, зверненого до заздалегідь не визначеної кількості осіб.
У разі відкритого (публічного) розміщення цінних паперів серед заздалегідь не визначеного кола осіб емісія здійснюється за такими етапами:
1) прийняття рішення про відкрите (публічне) розміщення цінних паперів органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення;
2) подання заяви і всіх необхідних документів для реєстрації випуску цінних паперів та проспекту їх емісії;
3) реєстрація Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку випуску цінних паперів та проспекту їх емісії;
4) прийняття у разі потреби рішення про залучення андеррайтера до розміщення цінних паперів;
5) присвоєння цінним паперам міжнародного ідентифікаційного номера;
6) укладення з депозитарієм договору про обслуговування емісії цінних паперів або з реєстратором - про ведення реєстру власників іменних цінних паперів, крім випадків, коли облік прав за цінними паперами веде емітент відповідно до законодавства або цінні папери розміщуються на пред’явника;
7) виготовлення сертифікатів цінних паперів у разі розміщення цінних паперів у документарній формі;
8) розкриття інформації, що міститься в проспекті емісії цінних паперів;
9) відкрите (публічне) розміщення цінних паперів;
10) затвердження результатів розміщення цінних паперів орг аном емітента, уповноваженим приймати таке рішення;
11) затвердження змін до статуту, пов’язаних із збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства з урахуванням результатів розміщення акцій;
12) реєстрація змін до статуту в органах державної реєстрації;
13) подання звіту про результати відкритого (публічного) розміщення цінних паперів;
14) реєстрація Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку звіту про результати відкритого (публічного) розміщення цінних паперів;
15) отримання свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів;
16) розкриття інформації, що міститься у звіті про результати відкритого (публічного) розміщення цінних паперів.
Приватне (закрите) розміщення цінних паперів - розміщення цінних паперів шляхом безпосередньої пропозиції цінних паперів заздалегідь визначеному колу осіб.
У разі закритого (приватного) розміщення цінних паперів серед заздалегідь визначеного кола осіб емісія здійснюється за такими етапами:
1) прийняття рішення про закрите (приватне) розміщення цінних паперів органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення;
2) у разі відмови власника акцій від використання свого переважного права на придбання акцій, якщо це передбачено умовами закритого (приватного) розміщення цінних паперів, - отримання від нього письмового підтвердження про відмову;
3) подання заяви та необхідних докумен тів на реєстрацію випуску цінних паперів;
4) реєстрація Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку випуску цінних паперів;
5) присвоєння цінним паперам міжнародного ідентифікаційного номера;
6) укладення з депозитарієм договору про обслуговування емісії цінних паперів або з реєстратором - про ведення реєстру власників іменних цінних паперів, крім випадків, коли облік прав за цінними паперами веде емітент відповідно до законодавства або цінні папери розміщуються на пред’явника;
7) виготовлення сертифікатів цінних паперів у разі розміщення цінних паперів у документарній формі;
8) закрите (приватне) розміщення цінних паперів;
9) затвердження результатів розміщення цінних паперів органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення;
10) затвердження змін до статуту, пов’язаних із збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства з урахуванням результатів розміщення акцій;
11) реєстрація змін до статуту в органах державної реєстрації;
12) подання Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку звіту про результати закритого (приватного) розміщення цінних паперів;
13) реєстрація Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку звіту про результати закритого (приватного) розміщення цінних паперів;
14) отримання свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів.
Стосовно кожного розміщення цінних паперів емітентом приймається рішення, яке оформляється протоколом. Вимоги до змісту протоколу встановлюються Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Емітент не має права змінювати прийняте рішення про розміщення цінних паперів у частині обсягу прав за цінними паперами, умов розміщення та кількості цінних паперів одного випуску, крім випадків, передбачених законами і нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
Забороняється обмежувати доступ власників цінних паперів до оригіналу рішення про розміщення цінних паперів, який зберігається в емітента.
Перше розміщення акцій відкритого акціонерного товариства є виключно закритим (приватним) серед засновників.
Додаткова емісія цінних паперів включає послідовність таких дій:
1. Прийняття рішення про емісію цінних паперів зборами, правлінням, спостережною радою
2. Реєстрація інформації в НКЦПФР або територіальному управлінні (якщо розмір статутного фонду з врахуванням нової емісії не більше 200 тис. грн.)
3. Сплата держмита за реєстрацію інформації про емісію (0,1% номінальної вартості емісії)
4. Опублікування зареєстрованої інформації про емісію в пресі
5. Оформлення і депонування Глобального сертифіката емісії цінних паперів
6. Підписка на акції (через 10 днів після публікації інформації)
7. Передача в НКЦПФР звіту про результати підписки не пізніше, ніж через 15 днів після закінчення підписки
8. Затвердження результатів підписки
9. Реєстрація змін у статуті емітента, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу
10. Отримання в Національному депозитарії України ідентифікаційного номера (коду)
11. Реєстрація випуску в НКЦПФР, яка видає свідоцтво про реєстрацію. Воно є основою для друкування бланків сертифікатів паперів чи Глобального сертифіката в депозитарії
12. Оформлення і депонування нового Глобального сертифіката
13. Внесення інформації в реєстр акціонерів - власників іменних цінних паперів
14. Виготовлення бланків і видача акціонерам сертифікатів.
Емітент подає Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку заяву і документи, необхідні для реєстрації випуску та проспекту емісії цінних паперів, не пізніш як протягом 60 днів після прийняття рішення про розміщення цінних паперів органом емітента, уповноваженим приймати відповідне рішення.
У проспекті емісії цінних паперів повинна міститися інформація про емітента, його фінансово-господарський стан, цінні папери, щодо яких прийнято рішення про розміщення.
До інформації про цінні папери належить інформація про:
1) цінні папери, щодо яких прийнято рішення про розміщення, в тому числі:
– вид, форму випуску та існування, тип (для акцій), кількість та номінальну вартість;
– обсяг прав за цінними паперами;
– умови розміщення, обігу (в тому числі викупу та дій емітента, пов’язаних із викупленими цінними паперами) та погашення (для цінних паперів, що мають строк обігу);
2) дату прийняття рішення про розміщення цінних паперів;
3) строки початку та закінчення розміщення цінних паперів;
4) порядок і форму виплати доходу за цінними паперами.