Расчет списочной численности персонала ЭРЦ

Общая численность работающих устанавливается в плане как среднее списочное число промышленно-производственного персонала (ППП), который в зависимости от выполнения функций делится на категории:

· рабочие (основные, вспомогательные, обслуживающие, ученики);

· служащие, главные специалисты и их заместители;

· специалисты, инженерно-технические работники, гуманитарии;

· прочие служащие (разных уровней).

Расчет численности вести в установленном выше порядке.

3.1.1. Определение численности ремонтных рабочих является базой для расчета численности ППП цеха. Ремонтные для ЭРЦ являются основными рабочими; они осуществляют ремонт всех видов оборудования по всем подразделениям промышленного предприятия.

Профессиональная структура этих рабочих следующая:

· слесари- ремонтники,

· станочники на металлорежущих, изоляционных, обмо­точных и испытательных агрегатах.

Форма оплаты труда принимается повременно-премиальная. Расчет численности может быть произведен на основании трудоемкости производственной программы:

(6)

где

- общая годовая трудоемкость производственной программы, н. ч.;

- эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в год. ч;

- коэффициент выполнения норм выработки рабочими-повременщиками, принимаемыми в пределах 1.05-1.12.

- коэффициент перевода явочной численности в списочную.

(7)

где - явочная численность, чел.;

(8)

где - средний процент неявок на работу, регламентируемых законом.

Эффективный (полезный) фонд времени работы одного рабочего в год и коэффициент перевода определяются на основании составления баланса рабочего времени (табл. 5).

Таблица 5 - Баланс рабочего времени одного ремонтного рабочего на 200_ год № п/п Элементы фонда рабочего времени одного рабочего Расчетная величина Примечание Число календарных дней в году Фк   По календарю планируемого года Число нерабочих дней всего в т.ч. 2.1 . праздничных 2.2. выходных   стр 2.1 + стр. 2.2 по календарю   Продолжительнос ть смены час   По усл. зад,- 6,7,8ч Поминать, фонд раб. времени Фн 4 .1. дней 4.2. часов   стр. 1 - стр. 2 стр 4 .1 х 3   Невыходы (целоднев.) на работу, пре­дусмотрен. законодательством 5.1. дней 5.1.1. Очередной тарифный отпуск 5.1.2. Дополнительный отпуск 5.1.3. Учебный отпуск 5.1.4. По болезни 5.1.5. Декретный отпуск 5.1.6. Выполнение государственных и общественных обязанностей 5.1.7. Прочие целоднев. простои и не­выходы по вине администрации 5.1.8. Прогулы (только в отчете) 5.2. часов   5.1.1-5.1.7 22-16 дней 3-22 дня 2-4 дня 5-3 дней 5-36 дней 2-0,9 дней 1-0,7 дней стр. 5.1 х стр. 3 Внутрисменные потери времени, в часах, всего в т.ч. 6.1. Сокращен, предпразднич. дни 6.2 Сокращен, день для подростков 6.3. Прочие внутрисменные простои но вине администрации   ∑ стр.6.1, 6.2, 6.3 см. стр. 2.1. по кол. подрост., 5-10ч 5-3 ч. Общее количество часов невыходов па работу   стр. 5.2 + стр. 6 Эффективный (полезный) фонд рабо­чего времени, час   стр. 4.2 - стр. 7 Средний процент неявок на работу по предусмотренным причинам,   Эффективное использование номи­нального фонда времени, %

Примечание: значения строк 1, 2 и 3 должно быть одинаковым с табл. 4 строки 1, 2, 3.

Списочная численность ремонтных рабочих должна быть рас­пределена по квалификационному составу, при этом средний разряд этой группы рабочих должен быть выше на 0,2 - 0,4 ед. среднего раз­ряда ремонтных работ, указанных в задании. Распределение ремонт­ных рабочих по разрядам осуществить в табл. 6 с использованием ста­тических методов нахождения средних величин.

Кроме среднего тарифного разряда, в табл. 6 должен найти от­ражение средний тарифный коэффициент, соответствующий среднему тарифному разряду этой группы рабочих.

Таблица 6 - Квалификационный состав ремонтных рабочих Тарифный разряд рабочего, f Количест­во рабочих, Расчет средне­взвешен­ной величины (гр. 1 х гр.2) Средний разряд рабочего по данной группе   Тарифные коэффиц. по разрядам , Расчет средне- взвеше- ной величины (гр.2 х гр.5) Средний тарифный коэффиц. по данной группе       1.0   -     - 1.08   -     - 1.21   -     - 1.35   -     - 1 54   -     - 1.80   -     - 1.89   -     - 2.02   - Итого       -

Расчет пр 4 графе производится до второго знака после запя­той, по 7 - до третьего.

Для определения возможности выполнения запланированных работ имеющимся квалификационным составом рабочих кадров необ­ходимо определить коэффициент (Kf), характеризующий соотношение средних тарифных разрядов рабочих (табл. гр 6) и работ (по заданию) "f_ра6от "

(9)

При оптимальных условиях згог коэффициент должен быть более единицы на 0,02 - 0,05. т.е. разница составляет 2-5 %.

3.1.2. Численность вспомогательных рабочих цеха определяется по нормативу обслуживания к численности ремонтных рабочих. Этот норматив составляет 15-20 %. Функции вспомогатель­ных рабочих заключаются в обслуживании операций по ремонту:

ставит:

Ч^СПвсп - Ч^СПр._р. х (0,15 - 0,2) . (10)

3.1.3. Численность обслуживающих рабочих рас­считывается с помощью норматива: 5-10% от численности основных и вспомогательных рабочих:

Ч обсл = (Ч р.р. + Ч всп) х (0,05 -0,08) . (11)

3.1.4. Общая списочная численность категории «рабочие» составит:

Ч^СП_раб = Ч^спр._р. + Ч^СПвсп + Ч^СПобсл (12)

3.1.5. Определение численности управленческого персонала цехом аналогично предыдущему - по нормативам.

Специалисты (ИТР) - 8 -12 % от общей численности рабочих:

Ч^СПспец = Ч^СПраб* (0,08- 0,12) . (13)

Прочие служащие - 7 -10 % от всей предыдущей числен­ности:

=(Ч^СПраб. + Ч^сп_слспец)*(0,07-0,08) (14)

Руководитель принимается из расчета 1-2 человека на кол­лектив до 50 человек.

3.1.6. Общая численность ППП цеха составит:

Ч^спппп - Ч^СПраб + Ч^СПрук + Ч^СПспец + Ч^СПсл.пр. (15)

3.1.7. Результаты расчетов по количеству работников и их структуре отразить в табл. 7 по списочной и явочной численности, ис­пользуя коэффициент перевода:

Ч^яв= (16)

Таблица 7 - Численность и структура ППП ЭРЦ на 200_ год Категории Количественный состав чел. Удельный вес по списочному количеству, %   явочный списочный 1. Рабочие всего       в. т. ч. основные       -вспомогательные       -обслуживающие       2. Служащие всего       в. т. ч. руководитель       специалисты (ИТР)       прочие служащие       3. Всего работающих     100 %

3.2. Планирование заработной платы работающих.

Подраздел бизнес-плана цеха но заработной плате выполняет­ся в разрезе года, исходя из численности работающих в цехе, форм оплаты труда и различных нормативов по заработной плате. Расчет производится отдельно по каждой категории работающих - рабочие и служащие, по всем элементам фонда оплаты труда ФОТ:

ФОТі = ФЗПосні + ФЗП + ФЗПотп , (17)

где: ФОТі - фонд оплаты труда, і - категории работающих; ФЗПосні - фонд основной заработной платы, і - категории; ФЗП - фонд дополнительной заработной платы, і - катего­рии;

ФЗПотп – фонд заработной платы по всем невыходам на рабо­ту, предусмотренным законодательством, і - катего­рии.

3.2.1. Расчет ФОТ^г рабочих цеха. В соответствии с категория­ми фонд оплаты труда рабочих содержит три фонда.

ФОТ^граб = ФОТ^госн + ФОТ^гвсп + ФОТ^гоб . (18)

Кроме того каждый фонд оплаты труда рассчитывается по элементам (формула 17)

3.2.1.1. ФОТ^г основных рабочих. Основные рабочие ЭРЦ яв­ляются рабочими-ремонтниками, находящимися на повременно- премиальной системе оплаты труда.

ФОТ^госн = МТСр р х Ч^ЯВр.р. х 12 , (19)

где МТСр. р - месячная тарифная ставка рабочего ремонтника, грн,

Ч^яв_р.р. - явочная численность ремонтных рабочих, чел;

12 - число месяцев в году.

Т.к. основные рабочие имеют квалификационные характери­стики, МТС определяется как средняя по этой группе рабочих с уче­том тарифного коэффициента:

где i - часовая тарифная ставка рабочего повременщика с нор­мальными условиями труда 1-го разряда (0.85-1.05)

Кт.с. - средний тарифный коэффициент по данной группе рабо­чих (см. табл. 6гр. 7);

Фм - средний месячный фонд времени работы рабочего, час.

- эффективный фонд времени работы за год одним рабо­чим, час (см. табл. 5)

Дополнительная заработная плата представляет собой различ­ные доплаты до месячной тарифной ставки, предусмотренные законо­дательством. В условиях выполнения данной курсовой работы можно ограничиться следующими видами доплат:

За условия труда:

тяжелые, вредные (а)

особо тяжелые, особо вредные (а1 )

За работу в ночное время:

во вторую смену (в)

в третью смену (в1)

3) За совмещение профессий (с)

4) Премии в соответствии с условиями и шкалой премирования (d)

Первые три надбавки следует применять в течение года, огра­ничено. Исходные данные по величине надбавок и ограничениям во времени даны в приложении 5. Таким образом:

(21)

где МТС - установленная месячная тарифная ставка (или оклад для служащих);

а, в. c, d - процент надбавок к МТС;

ά, β, γ - ограничение использования надбавки по времени в те­чение года, %; Чнвр р - явочная численность ремонтных рабочих, чел.

Используя формулу (21) и приложение 5, рассчитать дополни­тельную заработную плату ремонтных рабочих.

Общий фонд оплаты труда включает также оплату всех невы­ходов па работу, предусмотренных действующим трудовым законода­тельством, что находит свое отражение в балансе рабочего времени (табл. 5). Так как основные неявки происходят по причине всех видов отпусков, то:

(22)

где Lн - процент неявок на работу по предусмотренным причинам (табл. 5 стр 9).

Фонд заработной платы основной, дополнительной и отпуск­ных выплат составляют годовой фонд оплаты труда ремонтных рабочих

(23)

Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего опре­деляется по списочному составу:

(24)

3.2.1.2. Расчет годового фонда оплаты труда вспомогательных и обслуживающих рабочих аналогичен расчету ФОТ основных рабо­чих. Однако изменяются нормативы по этим категориям.

Используя формулы (19), (21), и (22) приложения 4 и 5 рассчи­тать фонд годовой оплаты труда по вспомогательным и обслуживаю­щим рабочим, затем общий ФОТ по категории рабочих (формула 18).

3.2.1.3. Для удобства дальнейшего пользования данными по заработной плате рекомендуется вышеизложенные и последующие расчеты свести в табл. 8.

Таблица 8 - Годовой фонд оплаты труда ЭРЦ (грн ).

№ п/п	Категория работающих	Спи­сочная численность	Фонд оплаты труда	Сред­неме­сячная ЗП
Осн. заработ плата	Допол­нотел. ЗП	Отпу­скные и др.	Итого
						б
Рабочие - всего
в т.ч. 1.1. ремонтные 1.2. вспомогательные 1.3 обслуживающие
	Служащие- всего		-	-	-
в т.ч. 2.1. руководители специалисты служащие		-	-	-
	-	-	-
	-	-	-
	Всего

3.2.2. Расчет фонда оплаты труда служащих производится также по каждой категории отдельно, но не по элементам ФОТ, а в целом; в связи с этим используется списочная численность служащих, а не явочная. Данные в приложении 4 и 5.

Руководители:

(25)

Специалисты (ИТР):

(26)

Прочие служащие:

ФОТг пр.сл. = (МТС + МТС *с*γ+МТС*d)*ЧСПсл *12 (27)

Общий ФОТ по категории служащие:

ФОТГ сл = ФОТгрук. + ФОТг,итр+ ФОТг пр.сл. (28)

3.2.3. Общий годовой ФОТгппп по ЭРЦ:

ФОТГппп =ФОТграб+ФОТгсл . (29)

Среднемесячная заработная плата по цеху:

(30)

Занести рассчитанные величины в табл. 8, определив средне­месячную заработную плату по графе 7.

3.3. Показатели производительности груда

Планирование показателей производительности труда в виде выработки В произвести в натуральном и стоимостном выражении.

3.3.1. Определить годовую производительность труда ремонтных рабочих:

а) По полным затратам на ремонт:

(31)

где ТПГц - товарная продукция ЭРЦ, грн.

б) В натуральном выражении:

капитальный ремонт:

(32)

текущий ремонт:

(33)

3.3.2. Определить производительность труда работающих (ППП):

а) По чистой продукции Вппп:

(34)

где Осм - отчисления на социальные мероприятия, составляющие 36,2%

ФОТг ппп .

Пг ц- прибыль цеха, грн.

б) По полным затратам:

(35)

Этот раздел, как видно из его содержания, может быть рассчи­тан только после определения товарной продукции и прибыли цеха, т.е. после определения финансовых результатов работы цеха, кроме производительности в натуральном выражении.

IV. ПЛАН ОБЕСПЕЧЕНИЯ МАТЕРИАЛЬНЫМИ РЕСУРСАМИ

Для производства ремонта требуется ряд основных и вспомо­гательных материалов. Их потребность в натуральном и стоимостном выражении определяется планом обеспечения материальными ресур­сами.

(36)

4.1. Стоимость материалов основных и вспомогательных оп­ределяется исходя из расхода и стоимости этих материалов на одну УРЕ и количества запланированных ремонтов по их видам:

где аi - стоимость i -го вида материала на одну УРЕ, грн.;

Nк(т) - количество запланированных УРЕ по видам ремонта.

Обоснование стоимости всех видов материалов и покупных изделий дано в приложении 6. Стоимость рассчитана на основании норм расхода материалов на одну УРЕ и стоимости единицы измере­ния материала (на определенный момент времени). Все расчеты про­извести в табл. 9.

4.2. Кроме того, должны быть определены транснортно - заготовительные расходы ТЗР по этим материалам, соответственно на капитальный и текущий ремонт. Транспортно -заготовительные расхо­ды составляют 8-10 % от стоимости материалов:

(37)

Таблица 9 - Расчет стоимости всех видов материалов и покуп­ных изделий при производстве капитального и текущего ремонтов

№ п/п	Таименование материалов	Стоимость материалов на 1 УРЕ, грн.	Количество запланиро- ванных УРН	Общая стои­мость мате­риалов, грн.
		кап.	тек.	кап.	тек.	кап.	тек
	Материалы основные Мое
	1 ) Электротехническая сталь	0,19	-
	2) Отливки чугунные	0,36	-
	3) Отливки стальные	0,22	-
	4) Медь обмоточная	4,05	-
	5) 11ровод установочный	7,33	1,84
	6) Лента киперная	0,35	0,08
	7) Лента миткалевая	0,01	0,01
	8) Картон изоляционный	0 15	0,04
	9) Трубка меноксиловая	2,28	0,60
	10) Миканит	0,01	0,01
	11)Гегипакс листовой	0,32	0,08
	12)Прокат латунный	0,42	0,11
	13) Припой ПОС	0.02	0,01
	14) Подшипники	1,00	0,50
	15) Наконечники	0,10	0,05
	16) Крепежные изделия	0,01	0,01
	17)Клинья пазовые	0,01	0,01
	18) Лак пропиточный	10,4	0,39
	19) Эмали	0,11	-
	20) Грунтовки	0,10	-
	21) Итого	27,44	3,74
II	Материалы вспомогательные Мвсп
	1)Масла смазочные	0.01	0.01
	2) Керосин, бензин	0,01	0,01
	3) Обтирочные материалы	0,13	0,03
	4) Итого	0,15	0,05

V. ПЛАН ПО СЕБЕСТОИМОСТИ УСЛУГ

Этот раздел плана одни из главных по стоимостным показате­лям ЭРЦ, т.к. во-первых, он позволяет определить и контролировать годовые издержки при производстве ремонтов; во-вторых, рассчитать себестоимость одной единицы УРЕ при разных видах ремонта, а на основании этого - цену единицы УРЕ.

Себестоимость одной условной единицы может быть опреде­лена как частное от деления общих затрат на количество выполненных условных ремонтных единиц за этот же период.

При наличии всех материальных и трудовых нормативов об­щая себестоимость УРЕ может быть определена по калькуляционным статьям.

Этот метод более доступен, особенно в учебных расчетах. За­траты устанавливаются по следующим калькуляционным статьям на весь объем ремонтных работ:

1. Материалы основные.

2. Материалы вспомогательные.

3. Транспортно-заготовительные расходы.

4. Основная заработная плата основных рабочих (ремонтных).

5. Дополнительная заработная плата основных рабочих

6. Оплата всех невыходов на работу, предусмотренных зако­нодательством.

7. Отчисления на социальные мероприятия с заработной пла­ты основных рабочих.

8. Расходы на содержание и эксплуатацию цехового оборудо­вания.

9. Цеховые расходы.

10. Общезаводские расходы.

По мере выполнения расчетов по статьям затрат заполняется

табл. 10.

Таблица 10 - Расчет себестоимости электроремонтных работ по предприятию на 200_ год № п/п Статьи затрат Услов­ное обозна­чение Сумма затрат на ремонт, грн. Удельный вес,%   кап. тек. кап тек   Материалы основные Мосн         Материалы вспомогатель­ные Мвсп         Транспортно- заготовительные расходы ТЗР         Основная заработ ная плата ремонтных рабочих ФЗПгОСН         Дополнительная зарплата ремонтных рабочих ФЗПгдопп         Оплата всех невыходов на работу по законодательству ФЗПГОТП         Отчисления на социальные мероприятия с ЗП ремонт­ных рабочих Ос.м.         Расходы на содержание и эксплуатацию цехового оборудования Рс.э         Цеховые расходы Рцех             Общая цеховая себестои­мость Сцех     100/100 Общезаводские расходы Р о.з   -   - Общезаводская себестои­мость Со.з.     Количество УРЕ УРЕ     - - Себестоимость одной УРЕ Суре       - -

Как видно из табл. 10 часть статей уже рассчитана в предыду­щих разделах, часть - требует самостоятельных расчетов.

Статьи 1, 2, 3 заполняются в соответствии с расчетами пункта 4.1, 4.2 табл. 9.

В статье 4, 5 и 6 используются результаты расчетов из табл. 8. Распределение общих сумм между капитальным и текущим ремонтов произвести в соответствии с удельным весом по трудоемкости выпол­нения работ (см. табл. 2). Например, распределение основной заработ­ной платы ремонтных рабочих:

(38)

(39)

Аналогично распределяемся между видами ремонта - допол­нительная заработная плата и оплата всех невыходов на работу, преду­смотренных законодательством.

Статья 7 представляет собой отчисления средств на социаль­ные мероприятия с фонда оплаты труда основных рабочих в размере 36,2 %

О см. ⁼ (ФЗП^госн + ФЗП^гдоп + ФЗП^г отп)*0,362 (40)

Статья 8. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудова­ния цеха (Рс.э.) является статьей комплексной, сложной. Эти расходы связаны с работой электроремонтного цеха. Они включают в себя стоимость материалов по содержанию и ремонту оборудования цеха, заработную плату вспомогательных рабочих; амортизационные отчис­ления на все виды оборудования; стоимость пограбленной электро­энергии, топлива, воды и других видов энергии. Чтобы рассчитать прямым счетом данную статью требуется большое количество норма­тивных данных и промежуточных расчетов. Затем в целом составляет­ся смета затрат на содержание и эксплуатацию оборудования. В учеб­ных условиях почти невозможно составить такую смету расходов пря­мым счетом. Поэтому предлагается использовать сложившуюся струк­туру затрат внутри данной сметы.

В табл. 11 представлена смета расходов на содержание и экс­плуатацию цехового оборудования но укрупненным статьям затрат и их сложившихся в условиях ремонтного производства удельный вес в общих расходах. Зная одну абсолютную величину какой-либо из ста­тей, можно определить общую величину расходов и по статьям в от­дельности. Такой статьей является статья 1.1 - фонд оплаты труда с отчислениями на социальные мероприятия вспомогательных работ, но не вся, а только 80 %.

Абсолютная величина статьи 1.1 равна:

Ст. 1.1 = (ФОТ^гвсп + Осм.)*0,8 . (41)

Она является четвертой частью (т.е. 25 %) общих затрат по смете. Остальные абсолютные суммы затрат по статьям рассчитыва­ются по относительным величинам (удельным весам), предложенным в табл. 11.

Распределение обшей суммы по смете но видам ремонта сле­дует произвести с помощью норматива трудовых затрат и формул (38 и 39). Кроме того, на основании общей суммы затрат по смете необхо­димо определить годовой норматив затрат на содержание оборудова­ния и транспортных средств (Нэк):

(42)

На практике смета расходов составляется прямым счетом в начале года, а в дальнейшем используется в любых расчетах себестои­мости - норматив затрат.

Статья 9. Цеховые расходы (Рцех) включают в себя затраты, связанные с управлением цеха. Для установления обшей суммы цехо­вых расходов также разрабатывается годовая смета по статьям затрат. Содержание этих статьей представлено в табл. 12. Методика расчета статьей и общей суммы аналогична расчету сметы затрат на содержа­ние и эксплуатацию оборудования.

Таблица 11 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования ЭРЦ на 200_ год Статьи рас­ходов Содержание расходов Струк­тура затрат. % Сумма расхо­дов. Грн. Примечание 1. Содержа­ние оборудо­вания и рабо­чих мест 1) ФОТгвсп с начислениями на социальные мероприятия вспомогательных рабочих   80%(ФОТгвсп +0см) 2)Стоимость различных ма­териалов по уходу за обору­дованием (смазочные, обти­рочные и др.)     2 Стоимость энергоноси­телей Стоимость потребленной электроэнергии, пара и др. видов энергии на производ­ственные цели     3 .Текущий ремонт про­изводствен­ного обору­дования транспорт­ных средств 1) ФОТгвсп с начислениями на социальные мероприятия вспомогательных рабочих 2) Стоимость материалов, запасных частей, ценных инструментов   20%(ФОТгвсп +0см)   ст.1.1 – с. 3.1 4 Амортиза­ционные отчисления Начисленные по действую­щим нормам на восстанов­ление. Амортизационные отчисления за год на все виды основных фондов цеха (кроме зданий цеха)     5 .Прочие расходы Другие расходы, не пере­численные в предыдущих статьях, но связанных с экс­плуатацией и содержанием оборудования цеха     Итого по смете ∑ Р с.э.

После расчета общей суммы цеховых расходов определить го­ловой норматив затрат цеховых расходов Нц, как отношение общей суммы цеховых расходов Рцех к сумме ФОТ ремонтных рабочих:

(43)

Распределение обшей суммы затрат цеха по видам ремонта производится в соответствии-с нормативами трудовых затрат (табл. 2. стр. 4 и форм. 38. 39).

Таблица 12 - Смета цеховых расходов ЭРЦ на 200_ год Статьи расходов Содержание расходов Структура затрат. % Сумма расхо­дов, грн. Примечание 1 Содер­жание цехового персонала ФОТгсл с начислениями на социальные мероприятия служащих цеха (руководи­тели, ИТР, служащие)   табл. 8 гр 6 стр. 2 2. Содер­жание и текущий ремонт общеце­ховых зданий 1) Стоимость материалов, электроэнергии, пара, топ­лива, воды и др. на хозяй­ственные нужды цеха 2) ФОТГоб с начислениями на социальные мероприя­тия рабочих на хозяйст­венных работах (обслужи­вающих рабочих) 20-26   ст. 2- ст. 2.2   табл. 8 гр. 6 стр. 1.3 3. Амор­тизацион­ные от­числения Начисленные по дейст­вующим нормам на вос­становление общецеховых зданий 14-16     4 Охрана труда Устройство и содержание различных устройств по охране труда, стоимость спецодежды и др. 4-8     5. Прочие расходы Испытания, опыты, рацио­нализация и др. 3-8     Всего расходов Рцех

Статья 10. Сумма статей с 1 по 9 в табл. 10 представляет со­бой цеховую себестоимость выполнения ремонтных работ.

Статья 11. Так как капитальный ремонт оборудования завода входит в его товарную продукцию, то в расходах на капитальный ре­монт должны быть учтены общезаводские расходы (Ро.з.). Это затра­ты по управлению и обслуживанию предприятия в целом, они о определяются также через статически установленный коэффициент соотно­шения к фонду оплаты труда ремонтных рабочих:

Ко.з. = 0,3 - 0,5

Ро.з. = (ФЗП ^Госн р.р. + ФЗП^Гдоп р р. + ФЗП^Готп) * К_о.з . (44)

Статья 12. Общая заводская себестоимость по видам ремонта определяется как сумма цеховой себестоимости и общезаводских рас­ходов:

Со.з. ⁼ С_цех + Р_о.з. (45)

Статья 13. Себестоимость одной условной единицы (Суре) определяется как частное от деления всех затрат предприятия (Со.з.) на производство капитального или текущего ремонта (стр. 12, гр. 4 и 5) на количество запланированных УРЕ (Nуре) по данному виду ремон­та:

(46)

В табл. 10 должна быть дана характеристика каждой статьи по ее удельному весу в следующих соотношениях:

- общая цеховая себестоимость и ее составляющие (стр. 10 к стр. 1-9). Расчет ведется до десятых единиц.

- общая заводская себестоимость и ее составляющие: стр. 12 к стр. 10 и 11.

VI. Финансовые результаты работы ЭРЦ

6.1.Как уже говорилось, электроремонтный цех произво­дит ремонты электрооборудования всем подразделениям предприятия (цехам, службам и т.д.) на условиях полного хозрасчета. Взаимные расчеты устанавливаются с помощыо цен (условных, внутренних) на все виды работ, в т.ч. на капитальный и текущий ремонты. Финансо­вые результаты работы ЭРЦ зависят от величины этих цен, определяе­мых сложившимся уровнем рентабельности этих работ.

С помощью формулы (47) и уровня рентабельности ремонт­ных работ, определяемым заданием, рассчитать условные цены на од­ну УРЕ по капитальному и текущему ремонту:

Цуре = С уре * (1+ (ρ/100) , (47)

где Цуре - цена одной условной ремонтной единицы, грн.;

Суре - себестоимость одной УРЕ;

ρ - рентабельность ремонтных работ, % (по заданию).

6.2. На основании установленных условных цен на единиц} ремонта рассчитать:

а) годовую величину товарной продукции цеха Тп:

(48)

б) годовую прибыль цеха :

, (грн). (49)

а также раздел производительность труда (п. 3.3)

VII. СВОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЬИЗНЕС-ПЛАНА

Все рассчитанные показатели бизнес-плана цеха оформить в

виде табл. 13.

Таблица 13 - Основные технико-экономические показатели работы ЭРЦ на 200 год № п/п Содержание показателя Единицы измере­ния Услов. обозна­чения Велич нока- зат. Примечание Планируемый объем работ по ремонту электрооборудования капитальный текущий   УРЕ УРЕ     табл.1 гр.5 Годовая трудоемкость ремонт­ных работ общая в т.ч. капитальный текущий     н.-час -II- -II-       табл. 2 гр.9 стр.3 гр.7 стр.3 гр.8 стр.3 Общая заводская себестоимость ремонтных работ: капитальный текущий   грн. -II-   Со.з.к.р Со.з.т.р   табл. 10 стр. 12 гр. 4 и 5 Себестоимость одной условной ремонтной единицы: капитальный текущий   грн. -II-   Суре к.р. Суре к.р.   табл. 10 стр. 14 гр. 4 и 5 Цена одной условной ремонтной единицы: капитальный текущий     грн. -//-     Ц к.р. Ц т.р.   п. 6.1 форм. 47 Товарная продукция всего   -II- ТПгц   п.6.2 форм. 48 Прибыль цеха -II-   п.6.2 форм. 49 Среднесписочная численность по категориям: рабочие служащие всего   чел. -//- -//-   Чспраб Чспсл. Чспппп   табл. 7 Производительность труда ре­монтных рабочих (годовая) а)по полным затратам б)в натуральном выражении капитальный текущий     грн./чел. УРЕ/чел. -II-     Вр.р. В'к.р В'т.р.   п.3.3.1 форм.31 а.3.3.1 форм.32 п. 3.3.1 форм.33

Продолжение таб.13 Производительность труда ППП а) но чистой продукции б) по полным затратам     грн./чел. -II-     Вппп В'ппп   и 3.3.2 форм.34 п.3.3.2 форм.35 Среднемесячная зарплата а) одного ремонтного рабочего б) одного работающего     грн. -II-     ЗПр.р. ЗПппп       табл.8 гр.7 - II - Общее количество единиц обо­рудования ЭРЦ   ед.

П Р И Л О Ж Е Н И Я

Показетели	Соотношение значения мощности двигателя и коэффициент корректировки
Средняя мощность электродви- гателя, кВт
Коэффициент приведения по мощности Кмощ	0,69	0,78		1,19	1,25	1,5	1,8	2,1	2,3	3,7	4,6

Приложение 1

Коэффициент корректировки количества электродвигателей по мощности

Приложение 2

Коэффициент приведения (корректировки) количества двига­телей по отраслевой принадлежности (интенсивности исполь­зования)

Приложение 2

№	Отраслевая принадлежность промышленного предприятия ­	Значение коэффициента приведения по интенсивности
п/н
1 1
	Радиотехническая отрасль	2,6-3.0
	Сельскохозяйственное машиностроение	2,8-3,2
	Автомобилестроение	2,8-3,2
	Подшипниковое производство	3,0-3.2
	Электротехническая промышленность	3,0-3,5
	Станкостроение	3,1-3,5
	Тракторостроение	3.0-3.7
	Строительное машиностроение	3.3-4.3
	Дорожное и коммунальное машиностроение	3.1-4,0
	Тяжелое машиностроение	3,5-4.5
	Энергетическое машиностроение	3.8-4.8
	Химическое машиностроение	3,8-5,0

Приложение 3

Трудоемкость одной условной ремонтной единицы при ремонте электродвигателей.

	Перечень операций	Трудоемкость ремонта на одну условную ре­монтную единицу, н.-часы
№
п/п
		капитальный	текущий
	Наружный осмотр и установление характеристик ремонта	0,10	0,10
	Очистка перед разборкой	0,08	0,08
	Разборка	0,45	0,36
	Промывка и протирка узлов и деталей	0,08	0,06
	Составление дефектной ведомости	0,3	0,3
	Демонтаж схемы обмотки	1,4	0,25
	Заготовка изоляции и установка гильз в патрон	1,6
	Намотка секций	0.8	-
	Укладка секций	2,55	-
	Монтаж схемы	2,30	0,22
	Бандажирование	0,55	0,10
	Балансировка	0,70	0,70
	Ремонт контактного устройства	0,70	0,20
	Сушка и протирка	0,35	0,25
	Покрытие лобовых частей обмоток	0,15	0,10
	Ремонт замыкающего устройства	0,40	0,30
	Сборка и испытание	0,90	0,60
	Окраска	0,75	0,10
	Другие операции	1,10	0,50
	Всего	15,26	4,22

Приложение 4

Месячные тарифные ставки и оклады

Категории рабочих	Месячные тарифные ставки или оклады, $
Вспомогательные рабочие	250-280
Обслуживающие работающие	200-250
Руководитель	375-400
Специалисты (ИТР)	330-350
Прочие служащие	240-260

Приложение 5

Виды и величина доплат к месячной тарифной ставке всех ка­тегорий ППП

Виды доплат, ограничения доплат	Услов­ное обо­зна­чение	Количественные величины, %
Рабочие	Служащие
ре­монт	вспом	об- служ.	спец. руквод. (ИГР)	прочие служ.
1 Виды доплат 1) Условия труда: тяжелые, вредные особо тяжелые, вредные	а
а'					-
2) Работа в ночное время II смена III смена	в
в'			-		-
3) Совмещение профессий	с	40-60	30-40	30-40	-	30-40
4) Премии	d	60-80	50-70	50-70
II. Ограничение использования надбавки по времени 1) Условия труда: тяжелые, вредные особо тяжелые, вредные	α	20-25	10-15	10-15	20-25
	15-20	10-15	10-15	15-20	_
2) Работа в ночное время: II смена III смена	β	15-30	15-30	-	15-30
	15-30	15-30	-	15-30	-
3) Совмещение профессий	γ	30-80	30-60	30-40	-	30-50

Приложение 6

Стоимость всех материалов, покупных изделии на одну УРЕ.