Расчёт сметы затрат на трамвайную (троллейбусную) перевозку

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

ВЫПОЛНЕНИЮ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗДЕЛА

ДИПЛОМНОГО ПРОЕКТА

И к выполнению КУРСОВОЙ РАБОТЫ

по МДК.02.02 Экономика, организация и планирование производства ПО ТЕМАТИКЕ «ОРГАНИЗАЦИЯ ПАССАЖИРСКИХ ПЕРЕВОЗОК НА ПРЕДПРИЯТИИ ГЭТ»

Специальность 23.02.05 Эксплуатация транспортного

электрооборудования и автоматики (по видам

транспорта, за исключением водного)

МЕТОДИЧЕСКАЯ РАЗРАБОТКА

АТЭМК2. МР1315. 004

Автор Парфенова Татьяна Ивановна

Содержание

Введение 3

1 Расчёт сметы затрат на трамвайную (троллейбусную) перевозку 3

1.1Расчёт статьи «Заработная плата водителей с обязательными

страховыми взносами» 3

1.2 Расчёт статьи «Расходы на электрическую энергию ПС» 11

1.3 Расчёт статьи «Расходы на смазочные, обтирочные,

эксплуатационные материалы» 13

1.4 Расчёт статьи «Расходы на техническое обслуживание и ремонт

ПС на 1000 км пробега». 15

1.5 Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава» 15

1.6 Расчёт статьи « Расходы на амортизационные отчисления на

полное восстановление подвижного состава». 16

1.7 Расчёт статьи «Накладные расходы». 17

2 Калькуляция себестоимости перевозок. 18

2.1 Расчёт калькуляции себестоимости перевозок 18

3 Технико-экономические показатели проекта. 20

3.1 Расчёт технико-экономических показателей проекта. 20

4 Экономическая эффективность проекта 23

4.1 Расчёт экономической эффективности проекта 23

Выводы 25

Литература 28

Введение

Рыночные отношения оказывают большое влияние на экономику городского электротранспорта, в которой за последние годы произошли существенные изменения; но для того, чтобы эти отношения стали полноценными, предстоит ещё очень много сделать, и успехи проводимых реформ в отрасли электротранспорта во многом зависят от уровня компетентности работников и их умения работать в новых условиях.

Радикальные изменения на электротранспорте находят своё отражение в системе подготовки студентов, на заключительной стадии такой подготовки они выполняют курсовую работу по экономике отрасли и экономическую часть дипломного проекта.

В период выполнения указанных работ студенты должны продемонстрировать умение применять в расчётах те знания, которые они получили во время обучения, а также определённые навыки и опыт.

Кроме того, в период работы над дипломным проектом студент должен проявить максимум творчества, инициативы, способности оперативно принимать оптимальные решения в постоянно меняющейся производственной обстановке; особенно важным становятся указанные качества студентов в настоящее время, когда наступила необходимость в расширении тематики дипломного проектирования и имеется уже некоторый опыт выполнения пояснительных записок дипломного проекта по нетрадиционным темам.

Дипломное проектирование содержит специфику выполнения расчетов в зависимости от выбранной темы.

Для расчета экономической эффективности проекта по организации пассажирских перевозок предприятия ГЭТ необходимо во время прохождения преддипломной практики взять в трамвайном (троллейбусном) парке следующие данные:

- L_общ(годовой пробег парка троллейбусов или трамваев), км,

- ВЧ_н – вагоночасы в наряде за год,

- Q – годовой объем перевозок, пасс,

- Р – пассажирооборот, пасс.км,

- ПС – списочное количество ПС трамваев (троллейбусов), ед.

Расчёт сметы затрат на трамвайную (троллейбусную) перевозку

1.1Расчёт статьи «Заработная плата водителей с обязательными страховыми взносами»

Определяем подготовительно-заключительное время водителей, ВЧ_н,ч,

определяется по формуле

Т_пзв=(ВЧ_н∙0,38)/Т_см∙0,38, (1)

где ВЧ_н- вагоночасы в наряде за год, ваг-ч,

Т_см- нормальная продолжительность рабочей смены, 8 ч,

0,38- норма подготовительно-заключительного времени, включая

медицинский осмотр,ч.

Определяем численность водителей ,N_в, чел, определяется по формуле

N_в=(ВЧ_н+ Т_см)/ФРВ_в,(2)

где ФРВ_в- фонд рабочего времени за год одного водителя, принимаем по данным ГЭТ

Определяем численность водителей по разрядам ,N^р_в ,чел, определяем по формуле

N^р_в= (%ПР_в∙ N_в)/100, (3)

где %ПР_в- процент водителей соответствующего разряда, принимаем по данным ГЭТ или условно - 6 разряд- 45%; 5 разряд- 20%; 4 разряда- 35%.

Определяем повременную тарифную заработную плату водителей, ЗП_пов, руб., по формуле

ЗП_пов=С_час∙(ВЧ_н+Т_пзв), (4)

где С_час- часовая тарифная ставка водителя 4 разряда, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем доплату водителям за разряд ,Д_разр,руб., по формуле

Д_разр= С_час∙(%Д_в6∙N_в6+%Д_в5∙N_в5)∙ФРВ_в/100, (5)

где %Д_в6- процент доплаты водителей за 6 разряд,25%;

%Д_в5- процент доплаты водителей за 5 разряд,10%.

Определяем доплату водителям за работу в вечернее время ,Д_веч,руб., по формуле

Д_веч= (С_час∙%Тн_веч∙В_веч )/100, (6)

где%Тн_веч- процент доплаты водителю за работу в вечернее время, руб., по данным предприятия ГЭТ;

В_веч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

Определяем доплату водителям за работу в ночное время, Д_ночь, руб., по формуле

Д_ночь= (С_час∙%Тн_ноч∙В_ноч )/100, (7)

где %Тн_ноч- процент доплаты водителю за работу в ночное время, руб., принимаем 40%.

В_ноч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

Определяем премии водителям за выполнение плана, П_плв, руб., по формуле

П_плв= (%П_плв∙ЗП_повр)/100, (8)

где %П_плв- процент премии за выполнение плана, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем основную заработную плату труда водителей , ОЗП_в, руб., по формуле

ОЗП_в= ЗП_пов+Д_веч+Д_ноч+Д_разр+П_плв (9)

Определяем дополнительную заработную плату труда водителей, ДЗП_в, руб., по формуле

ДЗП_в=(ОЗП_в∙%ДЗП_в)/100, (10)

где %ДЗП_в- процент дополнительной заработной платы водителей, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем фонд оплаты труда водителей, ФОТ_в, руб., по формуле

ФОТ_в=ОЗП_в+ДЗП_в(11)

Определяем численность кондукторов, N_к,чел, по формуле

N_к=(ВЧ_н+Т_пзв)/ФРВ_к,(12)

где ФРВ_к- фонд рабочего времени за год одного кондуктора,

принимаем по данным ГЭТ.

Определяем подготовительно-заключительное время кондукторов,Т_пзк,ч,

определяется по формуле

Т_пзк=(ВЧ_н∙0,5)/Т_см∙0,5, (13)

где Т_см- нормальная продолжительность рабочей смены,8 ч.

0,5-Норма подготовительно-заключительного времени включая

медицинский осмотр,ч.

Определяем заработную плату кондукторов ЗП_повк, руб., по формуле

ЗП_повк=С_час∙(ВЧ_н+Т_пзк), (14)

где С_час- часовая тарифная ставка кондукторов принимаем по данным

ГЭТ.

Определяем доплату кондукторам за работу в ночное время Д_ночь, руб., по формуле

Д_ночь= (С_час∙%Тн_ноч∙В_ноч )/100, (15)

где%Тн_ноч- процент доплаты кондуктору за работу в ночное время , руб., принимаем 40%.

В_ноч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

Определяем премии кондукторам за выполнение плана П_плк, руб., по формуле

П_плк= (%П_плк∙ЗП_повр)/100, (16)

где %П_плк- процент премии за выполнение плана, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем основную заработную плату труда кондукторов ОЗП_к, руб., по формуле

ОЗП_к= ЗП_пов+Д_веч+Д_ноч+П_плк (17)

Определяем дополнительную заработную плату труда кондукторов, ДЗП_к, руб., по формуле

ДЗП_к=(ОЗП_к∙%ДЗП_к)/100, (18)

где %ДЗП_к- процент дополнительной заработной платы водителей, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем фонд оплаты труда кондукторов, ФОТ_к, руб., по формуле

ФОТ_к=ОЗП_к+ДЗП_к_. (19)

Определяем общий фонд оплаты труда кондукторам и водителям ФОТ_общ, руб. по формуле

ФОТ _общ= ФОТ_в+ ФОТ_{к .}(20)

Определяем страховые взносы в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и страхование от несчастных случаев, ОСВ, руб. по формуле

ОСВ=(%∙ФОТ_общ)/100, (21)

где %- процент страховых взносов в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и страхование от несчастных случаев, принимаем 30,5%:

30,0%- страховые взносы в ПФ, ФСС, и ФОМС РФ,

0,5%- ставка страхования от несчастных случаев на производстве.

Определяем затраты по статье,С1, руб., по формуле

С1=ФОТ_общ+ОСВ (22)

Расчёт статьи «Заработная плата водителей и кондукторов с обязательными страховыми взносами» представлен в таблице 1.

Таблица 1 -Заработная плата

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту

Подготовительно- заключительное время водителей, ВЧ_н,ч,
Численность водителей,N_в, чел
Численность водителей по разрядам ,N^р_в
Доплата водителям за разряд , Д_разр
Доплата водителям за работу в ночное время, Д_ноч,
Премии водителям за выполнение плана, П_плв

Продолжение таблицы 1


Основная заработная плата труда водителей, ОЗП_в, руб,
Дополнительная заработная плата труда водителей, ДЗП_в, руб,
Фонд оплаты труда водителей, ФОТ_в, руб,
Численность кондукторов, N_к,чел,
Подготовительно- заключительное время кондукторов,ПС_пзк,ч,
Заработная плата кондукторов , ЗП_пов,
Доплата кондукторам за работу в вечернее время ,Д_веч,руб,
Доплата кондукторам за работу в ночное время, Д_ночь,
Премии кондукторам за выполнение плана, П_плк,
Основная заработная плата труда кондукторов ОЗП_к,
Дополнительная заработная плата труда кондукторов, ДЗП_к,

Продолжение таблицы 1


Общий фонд оплаты труда кондукторам и водителям ФОТ_общ ,
Страховые взносы в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и от несчастных случаев, ОСВ, руб
Затраты по статье ,С1, руб,

1.2 Расчёт статьи «Расходы на электрическую энергию ПС»

Определяем потребность электроэнергии на пробег ,Э_пр,руб., по формуле

Э_пр=(Н₀∙М∙L_общ∙Т_э)/1000, (23)

где Н₀- норматив затрат на электрическую энергию на ед. ПС _____ (кВч на 1000 км), принимаем по данным предприятия ГЭТ,

М- Масса трамвая,т;

L_общ- Общий пробег ПС за год;

Т_э- тариф на электрическую энергию, принимаем поданным предприятия ГЭТ ( _____ руб. за 1 кВч).

Определяем потребность в электроэнергии на освещение, кондеционер , Э_осв, руб., по формуле

Э_осв=(Э_пр ∙%Э_осв)/100, (24)

где %Э_осв – норма расхода электрической энергии на остановки – 10%

Определяем дополнительную потребность электроэнергии в зимнее время Э_зим, руб., по формуле

Э_зим=((Э_пр+Э_осв)∙%Э_зим∙(N_зим/5∙12))/100, (25)

где %Э_зим- норма расхода электрической энергии в зимнее время- 10%

N_зим- число зимних месяцев -5

Определяем потребность электроэнергии на депо нужды, Э_гн, руб., по формуле

Э_гн=(%Э_гн∙(Э_пр+Э_осв+Э_зим))/100, (26)

где %Э_гн- норма расхода электрической энергии на депо нужды – 1%

Определяем общую потребность в электрической энергии, С₂, руб., по формуле

С₂= Э_пр+Э_осв+Э_зим+Э_гн (27)

Расчёт статьи «Расходы на электрическую энергию подвижного состава» представлен в таблице 2.

Таблица 2 - Расходы на электрическую энергию подвижного состава

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Потребность электроэнергии на пробег ,Э_пр,руб.,
Потребность электроэнергии на остановки , Э_осв, руб.,

Продолжение таблицы 2

Наименование показателей	Значение
до внедрения	По проекту
Дополнительная потребность электроэнергии в зимнее время Э_зим, руб.,
Потребность электроэнергии на гаражные нужды, Э_гн, руб.,
Общая потребность электрической энергии , С₂, руб.,

1.3 Расчёт статьи «Расходы на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы»

Определяем затраты на трансмиссионное и гидравлическое масло, С_мтр, руб., по формуле

С_мтр=(Ц_1л∙Н_мтр∙L_общ)/100, (28)

гдеЦ_1л- цена за 1 литр масла ____ руб.;

Н_мтр- норма расхода трансмиссионного (гидравлического) масла на 100км побега- ___ л.

Определяем затраты на обтирочные материалы ,С_ом, руб., по формуле

С_ом=(Ц_1кг∙Н_ом∙ПС_с) (29)

гдеЦ_1кг- цена 1 кг обтирочных материалов, ____ руб.

Н_ом- норма расхода обтирочных материалов на один ПС в течение года, принимаем по данным предприятия ГЭТ.

Определяем затраты на пластичные смазки, С_пл, руб., по формуле

С_пл=(Ц_1кг∙Н_спл∙L_общ)/100, (30)

гдеЦ_1кг- цена 1 кг пластичной смазки, _____ руб.

Н_спл- норма пластичной смазки на 100км пробега ПС - ____ кг.

Определяем общие затраты на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы, С₃, руб., по формуле

С₃=С_мтр+С_пл+С_ом (31)

Расчёт статьи «Расходы на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы» представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Расходы на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Затраты на трансмиссионное и гидравлическое масло, С_мтр, руб.,
Затраты на пластичные смазки, С_пл, руб.
Затраты на обтирочные материалы ,С_ом, руб.,
Общие затраты на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы, С₃, руб.

1.4 Расчёт статьи «Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000 км пробега».

Определяем расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега, С₄,руб., по формуле

С₄=(Н_тотр∙L_общ)/1000 (32)

где Н_тотр – норма затрат на техническое обслуживание и ремонт на 1000 кмпробега, берем по данным предприятия ГЭТ или из справочника____ руб.

Расчёт статьи «Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега» представлен в таблице 4.

Таблица 4- Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега, С₄,руб.,

2.1.5 Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава»

Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава»рассчитываем только для троллейбусного парка.

Затраты по статье С₅ рассчитываем по формуле

, (33)

где - цена одного комплекта шин (в комплект входят камера, покрышка, ободная лента) руб., принимаем по данным предприятия ГЭТ;

- число шин на подвижном составе без запасного, ед, принимаем по данным предприятия ГЭТ;

- нормативный пробег покрышки до износа, км, принимаем по данным предприятия ГЭТ

Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава»приведен в таблице 5.

Таблица 5 - Восстановление и ремонт шин подвижного состава

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Затраты по статье С₅, руб.

1.6 Расчёт статьи « Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава».

Определяем норму амортизации, Н_а , %, ПС за 1 год по формуле

Н_а=(1/t)∙100%, (34)

где t- срок службы трамвая (троллейбуса), лет

Определяем расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление ПС, С₅, руб., по формуле

С₆=(Н_а∙С_бал∙ПС_с)/100, (35)

где С_бал- балансовая стоимость единицы ПС.

ПС_с – количество подвижного состава, ед.

Расчёт статьи « Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава»приведён в таблице 6.

Таблица 6- Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Норма амортизации, Н_а , %, ПС за 1 год
Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление ПС, С₅, руб,