Базовый норматив затрат рассчитываем на основе наиболее эффективного учреждения
Исходные данные:
| • 273940 – количество посещений за отчетный год; • 52308 р. – данные Росстата о среднемесячной заработной плате работников учреждений культуры по г.Москвав 2014 г. (либо берется заработная плата по наиболее эффективному учреждению); • 119600 часов – общее полезное время использования имущественного комплекса (299 рабочих дней в году (6 дневная неделя, 1 санитарный день в месяц) 8часовой рабочий день, количество посетителей, находящихся в здании библиотеки – 50 человек в час); • 0,7 часа – среднее время посещения библиотеки (время использования имущественного комплекса на оказание услуги), определяемое как сумма норм времени по всем специалистам, непосредственно участвующим в оказании услуги. |
1. Затраты на оплату труда с начислениями на выплаты по оплате труда работников, непосредственно связанных с оказанием i-ой государственной услуги
| № п/п | Наименование ресурса | Фактическое количество человеко-часов персонала, задействованного в процессе оказания услуги в год | Нормативное количество одновременно оказываемых услуг | Норма трудозатрат на оказание единицы государственной услуги (человеко-часов) | Стоимость 1 чел. – часа, руб | Нормативные затраты | Комментарий | | | | | | 5=4/3 | | 7=5*6 | | | 1. Оплата труда работников, непосредственно связанных с оказанием услуги | | | Гардеробщик | | | 0,032532671 | 414,85 | 13,50 | 414,85руб = 52308руб* 12мес* 1,302(начисления на ФОТ)/ 1970рабочих часов в год Расчет произведен на основе суммарного количества человеко-часов и количества посетителей (данные управленческой отчетности) | | | Работник регистрационного отдела | | | 0,02108856 | 414,85 | 8,75 | | | Библиограф | | | 0,359020223 | 414,85 | 148,94 | | | Работник отдела хранения | | | 0,287132219 | 414,85 | 119,12 | | ИТОГО оплата труда | 290,30 | 0,7 часа – среднее время посещения библиотеки, определяемое как сумма норм времени по всем специалистам, непосредственно участвующим в оказании услуги. Таким образом, |
2. Затраты на приобретение потребляемых (используемых) в процессе оказания i-ой государственной услуги материальных запасов и особо ценного движимого имущества (в том числе затраты на арендные платежи)
| № п/п | Наименование (вид материального запаса/основного средства) | Нормативное количество ресурса материального запаса/основного средства (шт) | Нормативное количество одновременно оказываемых услуг | Норма (шт.) | Срок полезного использования, лет | Цена единицы ресурса, руб | Нормативные затраты | Комментарий | | | | | | 5=4/3 | | | 8=5*7/6 | | | 2. Материальные запасы/основные средства, потребляемые в процессе оказания государственной услуги | | | Карточка регистрации читателя | | | 0,016791998 | | 2,00 | 0,03 | Расчет произведен на основе суммарного количества используемых мат.запасов/основных средств и количества посетителей (данные управленческой отчетности) | | | Читательский билет | | | 0,021647076 | | 10,00 | 0,22 | | | Ручка | 218,0 | | 0,000795795 | | 23,00 | 0,02 | | | Табурет для читателя | | | 0,000365043 | | 1000,00 | 0,07 | | | Стол для читателя | | | 0,000365043 | | 2000,00 | 0,15 | | | Пакет-майка для вещей читателя | | | 0,030645397 | | 1,30 | 0,04 | | ИТОГО мат.запасы/основные средства | 0,49 | Таким образом, |
3. Иные затраты, непосредственно связанные с оказанием i-ой государственной услуги
| № п/п | Наименование (вид материального запаса/основного средства) | Нормативное количество ресурса материального запаса/основного средства (шт) | Нормативное количество одновременно оказываемых услуг | Норма (шт.) | Срок полезного использования | Цена единицы ресурса, руб | Нормативные затраты | Комментарий | | | | | | 5=4/3 | | | 8=5*7/6 | | | 3. Иные ресурсы, непосредственно связанные с оказанием государственной услуги | | | Вода питьевая, бут. | | | 0,008761043 | | 27,70 | 0,24 | Расчет произведен на основе суммарного количества используемых иных ресурсов и количества посетителей (данные управленческой отчетности) | | | Одноразовый стакан, шт | | | | | 1,50 | 1,50 | | ИТОГО иные ресурсы | 1,74 | Таким образом, |
