Основные показатели страховой деятельности
Услуги страхования распространяются на страховом рынке и характеризуются абсолютными и относительными показателями страховой деятельности.
Абсолютные показатели страховой деятельности | |
Абсолютные показатели, характеризующие страховую деятельность | 1) страховое поле— максимально возможное количество объектов страхования; 2) число застрахованных объектов (число заключенных договоров (N) — количество фактически застрахованных объектов или заключенных страховщиком договоров; 3) число страховых случаев (пс) — число наступивших страховых случаев; 4) число пострадавших объектов (пп) — число пострадавших объектов в ходе наступления страхового случая; 5) сумма поступивших платежей (V) — сумма поступивших платежей; 6) сумма выплат возмещения (W) — сумма выплат страхователю за потерю (ущерб) имущества, жизни и т.п. по наступлении страхового случая; 7) абсолютная сумма дохода страховых организаций — разница между суммой взносов и выплат: Д =V— W; 8) страховая сумма застрахованного имущества (S); 9) сумма пострадавших объектов (S) |
Ежегодный прирост (снижение) совокупного резерва взносов | Р = Д – В – У – Н – О – П, где Р - годовой прирост резерва взноса; Д – поступление страховых взносов и других доходов; В – фактические выплаты страховых сумм в соответствии с договорами о наступлении страхового случая; У – заложенная в тарифах сумма выплат в связи с наступлением страхового случая, определяется как произведение установленного среднего тарифного норматива на число сотен страховой суммы в соответствии с заключенным договором; Н – заложенная в тарифах сумма расходов на содержание страховых органов, которая исчисляется как установленный процент от поступивших за год взносов по различным видам страхования; О – остаток резерва взносов, образующийся при выплатах выкупных сумм, поскольку размер выкупной суммы несколько меньше накопившегося резерва на момент досрочного прекращения договора с правом на выкуп, исчисляется как установленный процент от выплаченных выкупных сумм; П – прибыль от фактических выплат в связи с наступлением страхового случая и расходов по ведению дела. |
Относительные показатели страховой деятельности | |
Уровень выплат страховых сумм | |
Степень охвата страхового поля | Рассчитывается как отношение количества заключенных договоров страхования к страховому полю: |
Частота страховых случаев | Показывает, сколько страховых случаев приходится на 100 застрахованных объектов. Рассчитывается как отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов: |
Коэффициент выплат | Данный показатель должен быть меньше или равен 1 |
Средние показатели | 1. Средняя страховая сумма застрахованного имущества: 2. Средняя сумма страхового взноса (платежа): 3. Средняя страховая сумма пострадавших объектов: 4. Средняя сумма страховых выплат: Этот показатель называется средним размером выплаченного страхового возмещения |
Убыточность страховой суммы | Определяется по формуле: , где где km– коэффициент тяжести страхового события. |
Средняя убыточность | Определяется по формуле (по совокупности объектов): |
Коэффициент тяжести страховых событий | Определяется по формуле: |
Нетто-ставка (вычисляется с определенной степенью вероятности) | Выражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения. Предназначена для формирования страхового фонда (совокупности страховых платежей). где q — средний уровень убыточности за период; σ — среднее квадратическое отклонение индивидуальных уровней убыточности от среднего уровня; t — коэффициент доверительной вероятности, определяемой по таблице на основании заданной вероятности |
Среднее квадратическое отклонение индивидуальных уровней убыточности от среднего уровня | Определяется по формуле: где q — средний уровень убыточности за период; q — убыточность страховой суммы |
Брутто-ставка | Полная тарифная ставка, которая состоит из нетто-ставки (основной части тарифа, предназначенной для создания фонда на выплату страхового возмещения) и нагрузки к ней (надбавки): где f— доля нагрузки по страхованию имущества в брутто-ставке, которая служит для покрытия накладных расходов страхования и образования резервных фондов |
Дельта-надбавка | Гарантийная надбавка за риск, рассчитывается к нетто-ставке для компенсации непредвиденных обстоятельств. где σ2– дисперсия страховых выплат при наступлении страхового случая ά – коэффициент доверия, зависящий от вероятности безопасности |
Абсолютный прирост (снижение) уровня убыточности | Общий абсолютный прирост (снижение): Абсолютный прирост за счет отдельных факторов: 1) уменьшения тяжести страховых событий: 2) изменения доли пострадавших объектов: |
Индекс среднего уровня убыточности | Индекс среднего уровня убыточности переменного состава: Индекс среднего уровня убыточности постоянного состава: Индекс структурных сдвигов: Взаимосвязь индексов: |
Индекс убыточности | , или |
7.4. Статистика ценных бумаг