Розрахунок чисельності працівників і фонду оплати праці

При розрахунку необхідної чисельності робітників виходять з балансу робочого часу одного робітника та режиму роботи різних категорій працівників. У табл. 2.1. наведено умовний баланс робочого часу одного працівника. Відсутні показники визначаються студентом самостійно, виходячи з встановленої законодавством України кількості святкових та вихідних днів, тривалості робочого тижня і режиму роботи підприємства. У тих випадках, коли в розрахунково-графічній роботі по різних категоріях працівників наведені нормативи чисельності (нормативи обслуговування), розрахунки ведуть виходячи з того, що дані нормативи відповідають явочній чисельності.

При розрахунку облікової чисельності використовують формулу

Ч_об = Т_обсл / Т_еф, (9)

де Т_обсл - час обслуговування водіями рухомого складу, год.;

Т_еф - ефективний фонд часу одного працівника, год.

Під обсягом робіт у нормо - годинах необхідно розуміти обсяг робіт, що відповідає нормативній трудомісткості і визначається через норму часу (для працівників, які перебувають на погодинній формі оплати праці) або відповідає часу, протягом якого працівники повинні знаходитись на роботі, виходячи з режиму роботи підприємства (для працівників, які перебувають на погодинній формі оплати праці).

Отриману облікову чисельність округляють до цілого числа.

При розрахунку явочної чисельності використовують формулу

Ч_я = Ч_об / К_об.с, (10)

де К_об.с - коефіцієнт облікового складу.

Коефіцієнт облікового складу визначають за даними балансу робочого часу (див. табл.2.1) за формулою

К_об.с = Т_н / Т_єф, (11)

де Т_еф - ефективний фонд часу одного працівника, год.

Т_н - номінальний фонд часу одного працівника, год.

У розрахунково-графічній роботі проводять розрахунок чисельності основних категорій працівників підприємств міського електричного транспорту: водіїв, старших диспетчерів і диспетчерів руху, кондукторів, ревізорів, прибиральників вагонів, старших чергових, чергових і робітників тягових підстанцій. Оскільки витрати на оплату праці інших категорій працівників визначаються за укрупненими нормативами, розрахунок їх чисельності не виконують.

Робочий час, що витрачається водіями на обслуговування рухомого складу, визначається числом вагоно (машино) - годин у русі моторних вагонів з урахуванням витрат часу на прийом - здачу рухомого складу та обідньої перерви на приймання їжі:

Т_обсл = Н_{ваг-год} + (Н_{ваг-год} * Т) /100, (12)

де Н_{ваг-год.} - кількість вагоно(машино)-годин у русі;

Т - питома вага витрат часу на прийом-здачу рухомого складу та приймання їжі в тривалості робочого дня водія, %.

Значення Т визначають за формулою

Т= ((t_п.з. + t_п.п) *100) / (Т_зм -(t_п.з. + t_п.п))), (13)

де t_п.з - час прийому (здачі) вагона (0,33 год.);

t_п.п. - час прийому їжі (0,25 год.);

Т_зм - тривалість робочого дня водія, год.

Таблиця 2.1 - Баланс робочого часу одного працівника (річний)

Найменування показників	Одиниця виміру	Кількість
1. Календарний фонд робочого часу	дні
2. Кількість неробочих дні всього, в тому числі:	дні	........
- вихідні	дні	........
- святкові	дні	........
3. Нормативний (режимний) фонд часу (п.1-2)	дні	........
4. Неявки на роботу всього, в тому числі:	дні
- чергові, додаткові й навчальні відпустки	дні
- неявки на роботу в зв`язку з хворобою і декретні відпустки	дні	8,5
- виконання державних і громадських обов'язків	дні	0,5
5. Ефективний (робочий) фонд часу (п.3 - 4)	дні	........
6. Нормативна тривалість робочого дня	год.	8,0
7. Річний фонд часу: - ефективний (робочий) (п.5 * 6) - нормативний (режимний) (п.3 * 6) - календарний (п.1 * 6)	год. год. год.	........... .......... ..........

Чисельність водіїв визначають як відношення часу обслуговування рухомого складу до ефективного фонду часу:

Ч_вод = Т_обсл / Т_еф, чол. (14)

Отриману чисельність водіїв округляють до цілого числа.

Розрахунок чисельності водіїв проводять за типами рухомого складу і в цілому по депо. Розподіл водіїв за класністю: 65 % - І клас, 25 % - ІІ клас, 10 % - ІІІ клас. Чисельність водіїв по перегону, розстановці й обробці рухомого складу визначають, виходячи з нормативу чисельності (один водій на 10 вагонів (машин). Чисельність кондукторів приймають на рівні з чисельністю основних водіїв. Нормативи чисельності обслуговуючого персоналу тягових підстанцій і режим їх роботи наведені в табл.2.2.

Таблиця 2.2 - Нормативи чисельності й режим роботи обслуговуючого персоналу тягових підстанцій

Категорії працюючих	Режим роботи, год.	Норматив чисельності, чол.	Примітки
1. Старший черговий	1зм * 8 год.		Працює тільки вдень
2. Черговий	2зм * 8 год.
3. Робітник	3зм * 8 год.

Аналогічно розраховують чисельність старших диспетчерів руху, режим роботи яких становить 2зм * 8 год., а норматив чисельності – 1 чол./ зм.

Чисельність диспетчерів руху визначають за формулою

Ч_д.р. = L / 5, (15)

де L - довжина транспортної мережі по осі вулиць, км;

5 - норма обслуговування (один чоловік на 5 км шляху).

Чисельність квиткових контролерів знаходять за формулою

Ч_б.к. = А / 5, (16)

де А - планова кількість перевезених пасажирів, млн.чол.;

5 - норма обслуговування (один чоловік на 5 млн. пасажирів).

Чисельність прибиральників вагонів і машин визначають на основі нормативів чисельності, представлених у табл. 2.3.

Таблиця 2.3 - Нормативи чисельності прибиральників вагонів і машин, чол.

Види рухомого складу	Середня інвентарна кількість машин в депо
до 100	101-200	201-400	400 і більше
1. Трамвай	0,16	0,15	0,13	0,12
2. Тролейбус	0,21	0,20	0,17	0,16

Чисельність інших робітників знаходять за формулою

Ч_ін = (В_ср. * К) / 10, чол., (17)

де В_ср. - середньорічна кількість рухомого складу, од.;

К - коефіцієнт використання рухомого складу з випуску;

10 - норматив чисельності (один чоловік на 10 од. рухомого складу в русі).

При визначенні фонду оплати праці слід виходити з встановленої законодавством мінімальної заробітної плати, тарифних коефіцієнтів і коефіцієнтів співвідношень оплати праці різних фахівців. Відповідні показники наведені в додатках 9, 10, 11 і 12. Тарифні ставки визначають розмір оплати праці в одиницях робочого часу і диференціюються залежно від умов праці. Часову тарифну ставку першого розряду розраховують за формулою

С₁ = (З_м * 12) / Т_к, (18)

де З_м – мінімальна заробітна плата, грн..;

Т_к – календарний фонд робочого часу, год.;

12 - число місяців за рік.

Посадовий місячний оклад фахівця розраховують як добуток тарифної ставки третього розряду робітника на відповідний коефіцієнт співвідношення залежно від посади фахівця. Планування фонду заробітної плати здійснюється відповідно до чисельності працівників, їхнього кваліфікаційного складу, форми, системи й умов оплати праці. Фонд заробітної плати складається з основної і додаткової заробітної плати.

Основна заробітна плата - це винагорода за виконану роботу згідно з встановленими нормами праці. До основної заробітної плати відноситься заробітна плата за фактично відпрацьований час за тарифною ставкою (окладом) і відрядними розцінками. Розмір основної заробітної плати встановлюють виходячи із середньооблікової чисельності працівників.

Доплати за класність (Д_кл) водіїв становлять 25 % для 1-го класу і 10 % для 2-го класу. Доплати за роботу в святкові дні (Д_св.) визначають, виходячи з кількості святкових днів у році, подвійної оплати в ці дні й середнього сформованого денного фонду оплати праці.

Доплати за роботу у вечірній і нічний час (Д_н.) розраховують з умови, що тривалість цього часу становить 10 % всього часу, відпрацьованого водіями. Розмір доплат становить 40 % фонду оплати праці.

При розрахунку фонду оплати праці водіїв по перегону і розстановці рухомого складу їх місячна тарифна ставка відповідає максимальній серед всіх наявних у депо типів рухомого складу. Аналогічно розраховують суму тарифного фонду оплати праці й доплат прибиральників, кондукторів, квиткових контролерів і диспетчерів руху. При розрахунку фонду оплати праці працівників тягових підстанцій питому вагу часу, відпрацьованого у вечірній і нічний час, необхідно прийняти за даними табл. 2.2. Фонд оплати праці інших категорій працівників враховують при розрахунку собівартості пасажироперевезень. Розмір премій (П_р) водіям слід прийняти на рівні 60 % від тарифного фонду оплати праці, а іншим категоріям - на рівні 40 % від тарифного фонду оплати праці.

Результати розрахунків зводять в табл. 2.4.

Таблиця 2.4 - Фонд оплати праці

Категорії працюючих	Чисельність, чол.	Фонд основної заробітної плати, тис. грн.	Фонд додаткової заробітної плати, тис.грн.	Всього, тис.грн.
Дкл	Дн.	Дсв.	Пр
1. Водії основні всього, у т.ч.:
1-й клас
2-й клас
3-й клас
2. Водії по перегону і розстановці рухомого складу
3. Прибиральники
4. Кондуктор
5. Контролер
6. Диспетчер
6. Старший черговий
7. Черговий
8. Робочий
9. Старший диспетчер
Інші категорії
Всього

У розділі визначають середню заробітну плату по підприємству в цілому і окремих категорій працюючих. Виконують також розрахунок продуктивності праці водіїв і загального персоналу по підприємству.