Анализ чувствительности проекта к возможным изменениям
Рассмотрим, как изменится чувствительность проекта, при изменении цены реагента «Рекорд-118» на 10 %.
Затраты на применения деэмульгатора «Рекод-118»:
Зр 2005 = 36,3*4889,1*76,89=13646001,23 руб.=13646,0 тыс. руб.
Зр 2006 = 36,3*9261,7*76,89=25850395,7 руб. =25850,3 тыс. руб.
Затраты на применения деэмульгатора «Дипроксамин»:
Зд 2005 = 60,5*4889,1*44,4=13133100,42 руб. =13133,1 тыс. руб.
Зд 2006 = 60,5*9261,7*44,4=24878778,54 руб. =24878,7 тыс. руб.
В 2007 году планируются такие же затраты на деэмульгаторы, как в 2006 году.
Зр 2007 = Зр 2006 = 25850,3тыс. руб.
Зд 2007 = Зд 2006 = 24878,7 тыс. руб.
Экономия затрат на химреагенты рассчитывается по формуле:
Эt = Зд t – Зр t
Э2005 = 13133,1-13646=-512,9 тыс. руб.
Э2006 = 24878,7-25850,3=-971,6 тыс. руб.
Э2007 = Э2006 =-971,6 руб.
При повышении цены реагента на 10% происходит наоборот перерасход средств. При повышении цены на реагент «Рекорд 118» на 10 % не выгодно его применение. Применение деэмульгатора «Дипроксамин» становится более экономично.
Таблица 4 – Анализ чувствительности при повышении цены на реагент «Рекорд-118» на 10%
| Показатели | 1-й год | 2-й год | 3-й год |
| Объем подготовки нефти, тыс. тонн | 4889,1 | 9261,7 | 9261,7 |
| Экономия затрат на химреагенты, тыс. руб. | -512,9 | -971,6 | -971,6 |
| Прирост суммы налоговых выплат, тыс. руб. | |||
| Денежный поток, тыс. руб. | -512,9 | -971,6 | -971,6 |
| Поток денежной наличности, тыс. руб. | -512,9 | -971,6 | -971,6 |
| Накопленный поток денежной наличности, тыс. руб. | -512,9 | -1484,5 | -2456,1 |
| Дисконтированный поток денежной наличности, тыс. руб. | -466,27 | -802,98 | -729,98 |
| Чистая текущая стоимость, тыс. руб. | -466,27 | -1269,25 | -1999,23 |
При повышении цены на реагент «Рекорд -118» проект становится не эффективен, и предприятие понесет большой перерасход средств, в результате чего по истечению, трех лет реализации проекта убытки предприятие составят 1999,23 тыс. руб.
Рассмотрим чувствительность проекта при повышении объема подготовки нефти на 10 %.
Рассмотрим как изменится экономия, при изменении объема подготовки нефти на 10 %.
Затраты на применения деэмульгатора «Рекод-118»:
Зр 2005 = 36,3*5378,01*69,9=13646001,23 руб.=13646,0 тыс. руб.
Зр 2006 = 36,3*10187,87*69,9=25850395,7 руб. =25850,3 тыс. руб.
Затраты на применения деэмульгатора «Дипроксамин»:
Зд 2005 = 60,5*5378,01*44,4=14446410,46 руб. =14446,4 тыс. руб.
Зд 2006 = 60,5*10187,87*44,4=27366656,39 руб. =27366,6 тыс. руб.
В 2007 году планируются такие же затраты на деэмульгаторы, как в 2006 году.
Зр 2007 = Зр 2006 = 25850,3тыс. руб.
Зд 2007 = Зд 2006 = 27366,6 тыс. руб.
Экономия затрат на химреагенты рассчитывается по формуле:
Эt = Зд t – Зр t
Э2005 = 14446,4-13646=800,4 тыс. руб.
Э2006 = 27366,6-25850,3=1516,3 тыс. руб.
Э2007 = Э2006 = 1516,3 руб.
При увеличении объема подготовки нефти экономия возрастет.
Рассмотрим чувствительность проекта.
Таблица 5 – Анализ чувствительности при повышении объема подготовки нефти на 10%
| Показатели | 1-й год | 2-й год | 3-й год |
| Объем подготовки нефти, тыс. тонн | 5387,01 | 10187,87 | 10187,87 |
| Экономия затрат на химреагенты, тыс. руб. | 800,4 | 1516,3 | 1516,3 |
| Прирост суммы налоговых выплат, тыс. руб. | 192,10 | 363,91 | 363,91 |
| Денежный поток, тыс. руб. | 608,30 | 1152,39 | 1152,39 |
| Поток денежной наличности, тыс. руб. | 608,30 | 1152,39 | 1152,39 |
| Накопленный поток денежной наличности, тыс. руб. | 608,30 | 1760,69 | 2913,08 |
| Дисконтированный поток денежной наличности, тыс. руб. | 553,00 | 952,39 | 865,81 |
| Чистая текущая стоимость, тыс. руб. | 553,00 | 1505,39 | 2371,20 |
При увеличении объема подготовки нефти на 10 % экономический эффект будет выше, чем при первоначальном объеме подготовки нефти.
Рассмотрим, как изменится чувствительность проекта при увеличении налоговых выплат на 10%.
Таблица 5 – Анализ чувствительности при увеличении налоговых выплат на 10%
| Показатели | 1-й год | 2-й год | 3-й год |
| Объем подготовки нефти, тыс. тонн | 4889,1 | 9261,7 | 9261,7 |
| Экономия затрат на химреагенты, тыс. руб. | 727,7 | 1378,4 | 1378,4 |
| Прирост суммы налоговых выплат, тыс. руб. | 247,42 | 468,66 | 468,66 |
| Денежный поток, тыс. руб. | 480,28 | 909,74 | 909,74 |
| Поток денежной наличности, тыс. руб. | 480,28 | 909,74 | 909,74 |
| Накопленный поток денежной наличности, тыс. руб. | 480,28 | 1390,03 | 2299,77 |
| Дисконтированный поток денежной наличности, тыс. руб. | 436,62 | 751,85 | 683,50 |
| Чистая текущая стоимость, тыс. руб. | 436,62 | 1188,47 | 1871,98 |
При увеличении налоговых выплат на 10 %, эффективность проекта значительно снизится.
Вывод: при увеличении цена реагента «Рекорд -118» на 10% проект станет убыточный. При увеличении объема подготовки нефти на 10 % эффективность проекта увеличится. Если увеличится налоговые выплаты на 10 % эффективность проекта значительно сократится.
Заключение
В работе была рассмотрена основная цель: рассмотрение методов определения эффективности технического развития производства.
Так же были рассмотрены основные задачи:
1) Рассмотреть теоретические основы определения эффективности технического развития производства.
2) Проанализировать предприятие
3) Обосновать экономическую эффективность применения химических реагентов для подготовки нефти.
Анализируя технико-экономические показатели по нефтедобывающему предприятию можно сделать следующие выводы: объем нефти возрос в 2006 году по сравнению с 2005 годом, более чем в 2 раза. Это показатель того, что предприятие активно развивается, и модернизируется. В связи с ростом добычи нефти произошло и повышение объема подготовки нефти. Объем подготовки нефти возрос в 2006 году по сравнению с 2005 на 189,44 %. Так как объем роста добычи нефти больше объема роста подготовки нефти, это свидетельствует о применении более эффективного оборудования и метода добычи нефти.
Реализованная продукция так же возросла в 2006 году по сравнению с 2005 годом на 355,24 %. Это говорит о процветании предприятия, росте клиентов, потребляющих данную продукцию.
Темп роста прибыли превышает тем роста реализованной продукции, что свидетельствует о снижении себестоимости и более рациональному способу производства.
В работе приведены результаты расчётов показателей экономической эффективности внедрения инновационного мероприятия - применения деэмульгатора «Рекод-118» для подготовки нефти.
В результате при реализации проекта и применение деэмульгатора «Рекод-118» для подготовки нефти произойдет значительная экономия средств. В результате воплощения проекта по истечении трех лет прибыль предприятия составит 2155,42 тыс. руб. Проект выгоден.
В работе рассматривался анализ чувствительности проекта к изменению различных факторов таких, как изменение цены, увеличение объема подготовки нефти, увеличение налога на прибыль.
При увеличении цена реагента «Рекорд -118» на 10% проект станет убыточный. При увеличении объема подготовки нефти на 10 % эффективность проекта увеличится. Если увеличатся налоговые выплаты на 10 %, эффективность проекта значительно сократится.