Характеристика кредитов и займов

Порядок кредитования, оформления кредитов и их погашения регулируется правилами банков и кредитными договорами.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмот­ренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и упла­тить проценты на нее (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

Для получения кредита организация представляет в обслуживающий его банк заявле­ние на получение кредита, в котором указываются размер, срок и цель, обеспечение креди­та с приложением следующих документов: балансы (годовой и на последнюю отчетную да­ту); технико-экономическое обоснование потребности в кредите; кредитный договор по принятой в данном банке форме; договор залога, договор гарантии или договор страхова­ния ответственности — в зависимости от формы обеспечения кредита, выбранной организацией по согласованию с банком; срочное обязательство-поручение на погашение кредита в установленные сроки. В отдельных случаях могут прилагаться дополнительные до­кументы: лицензия; складская справка о наличии товара у поставщика; сертификат на продукцию; справка о полученных заемных средствах в других банках; бизнес-план и др. В случае обеспечения кредита под залог имущества прилагается также страховой по­лис на заложенное имущество.

Организация может получить кредит также в другом банке, не по месту нахождения его расчетного счета. Для этого в заявлении на получение кредита она указывает сведения: пол­ное и сокращенное наименование организации-заемщика с изложением формы ответствен­ности, способа формирования капитала; юридический адрес организации; наименование учреждения банка, где открыт расчетный счет; наименование учредителей; кем и когда за­регистрировано организация; основной вид деятельности; размер уставного капитала, в том числе оплаченного; балансовая стоимость имущества, находящегося в собственности организации; цель и размер кредита; желательные условия получения кредита (срок, порядок погашения: разовый, поэтапный); образцы подписей должностных лиц, имеющих пра­во подписи банковских документов. Одновременно с заявлением на получение кредита организация представляет в банк свой устав и баланс, заверенные нотариально, а также другие документы.

При поступлении заявки на получение кредита банк проверяет кредитоспособность и платежеспособность заемщика: оценивает дееспособность, правоспособность и способ­ность своевременно выплатить кредит и проценты по нему.

Для определения уровня кредитоспособности и платежеспособности организации банк рассчитывает и анализирует ряд показателей — коэффициенты ликвидности, покрытия, обеспеченности собственными средствами и другие.

После проверки и вывода банка о том, что данная кредитная операция будет выгодна, между банком и организацией заключается кредитный договор, в котором отражаются вид, сумма и срок кредита, расчеты процентов и комиссионных расходов, обеспеченность кре­дита, форма передачи кредита организации.

Очень большое значение придается вопросам обеспеченности кредита. Основными ви­дами кредитного обеспечения являются поручительство, гарантия, залог ценных бумаг, то­варов, имущества.

Поручительство — это договор с односторонними обязательствами, посредством кото­рого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости за­долженность заемщика.

Гарантия — это обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сум­му при наступлении гарантийного случая. Она отличается от поручительства тем, что не яв­ляется актом, дополняющим основной договор.

Залоговое право — это вещественная претензия на чужое движимое и недвижимое иму­щество или имущественные права или претензия на право получения компенсации от реа­лизации заложенного имущества, если должник не может погасить свои обязательства.

По договору займаодна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807 ГК РФ).