Заявление о выдаче денег под отчет
| Руководителю (название организации) (фамилия, инициалы руководителя) от (должность, фамилия, инициалы работника) |
| ЗАЯВЛЕНИЕ о выдаче денег под отчет |
| Прошу выдать мне под отчет |
| (сумма в рублях прописью и в круглых скобках - цифрами) |
| () руб. |
| на |
| (указать цель выдачи денежных средств: хозяйственные нужды, командировочные расходы и др.) |
| Обоснование суммы[1]: |
| (привести обоснование и при необходимости - расчет запрошенной суммы) |
| . |
| Предполагаемая дата выдачи денег: «» 20 г. Срок, на который выдаются деньги . |
| () | «» 20 г. | |
| (подпись работника) | (фамилия, инициалы) | |
| Состояние расчетов с работником по выданным ему ранее под отчет суммам[2]: | ||
| Бухгалтер: | () | «» 20 г. | |
| (подпись бухгалтера) | (фамилия, инициалы) |
| Решение руководителя: | ||
| () | «» 20 г. | |
| (подпись руководителя) | (фамилия, инициалы) |
| Заявление принято кассиром | «» 20 г. | (). | |
| (подпись кассира) | (фамилия, инициалы) |
Акт инвентаризации незавершенного производства
| Форма № | |||
| организация | |||
| подразделение | |||
| Вид деятельности | |||
| приказ, постановление, распоряжение ------------------- ненужное зачеркнуть | номер | ||
| Основание для проведения инвентаризации: | дата | ||
| Дата начала инвентаризации | |||
| Дата окончания инвентаризации |
| № | Дата составления | |
| АКТ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ незавершенного производства (НЗП) |
Акт составлен комиссией в том, что по состоянию на «» 20г. проведена инвентаризация незавершенного производства.
При инвентаризации установлено следующее:
Раздел 1. Фактически выявленные объекты НЗП в подразделении
| № п/п | Стадия производства (готовности) продукции | Фактическое количество НЗП | Затраты (согласно калькуляции производственной себестоимости) | |
| вид | сумма (руб., коп.) | |||
| Итого: | ||||
| Итого: | ||||
| Итого: | ||||
| Всего |
Раздел 2. Затраты производства, отраженные в бухгалтерском учете
| Наименование затрат | Сумма (руб. коп.) |
| Основные материалы | |
| Вспомогательные материалы | |
| Заработная плата, страховые взносы | |
| Энергия, топливо | |
| Амортизация ОС | |
| Отчисления в ремонтный фонд | |
| Покупные полуфабрикаты | |
| Затраты вспомогательного производства | |
| Итого: |
Раздел 3. Отклонения плановых сумм затрат на производство продукции от фактических, отраженных в бухгалтерском учете (знак «-» - превышение плановой стоимости над учетной (фактической), знак «+» - превышение учетной (фактической) стоимости над плановой)
| Наименование затрат | Сумма отклонений плановых затрат от фактических (-/+) (руб. коп.) |
| Основные материалы | |
| Вспомогательные материалы | |
| Полуфабрикаты | |
| Заработная плата, страховые взносы | |
| Энергия, топливо | |
| Затраты вспомогательного производства | |
Заключение комиссии:
| Председатель комиссии | |||||
| должность | подпись | расшифровка подписи | |||
| Члены комиссии: | |||||
| должность | подпись | расшифровка подписи | |||
| должность | подпись | расшифровка подписи | |||
| должность | подпись | расшифровка подписи | |||
| «» г. | |||||
| Указанные в настоящей описи данные и расчеты проверил | |||||
| должность | подпись | расшифровка подписи | |||
| «» г. |
Приложение № 3 к Учетной политике
для целей бухгалтерского учета,
утвержденной приказом от №
График документооборота
| Первичный документ | Составление и подписание документа | Предоставление и проверка | Обработка документа | Передача в архив (кто, в какой срок) | Примечание | |||||
| Когда составляется | Количество экземпляров | Ответственный за составление | Кто подписывает (утверждает) | Срок предоставления в бухгалтерию | Ответственный за проверку | В каких регистрах (журналах) отражается | Ответственный за обработку | |||
Приложение № 4 к Учетной политике
для целей бухгалтерского учета,
утвержденной приказом от №
Порядок ведения кассовых операций и расчетов с подотчетными лицами
| Ведение кассовых операций осуществляется в соответствии с Указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства». |
Кассовые операции
1.1. Проведение кассовых операций и хранение денежной наличности в пределах максимально допустимой суммы осуществляются по месту нахождения головного подразделения и следующих обособленных подразделений: .
Лимит остатка наличных денег в кассе головного подразделения и в кассах обособленных подразделений устанавливается отдельным распорядительным документом на основании расчета, представленного главным бухгалтером. Расчет выполняется с учетом объемов поступлений или объемов выдач наличных денег. Величина лимита корректируется по мере необходимости.
(Основание: абз. 2 п. 2 Указания о порядке ведения кассовых операций)
1.3. Экземпляр распорядительного документа об установлении лимита по обособленному подразделению направляется в соответствующее подразделение не позднее чем за () рабочих дней до момента его вступления в силу.
(Основание: абз. 6 п. 2 Указания о порядке ведения кассовых операций)
1.4. При превышении лимита остатка наличных денег обособленные подразделения сдают денежные средства (в банк, в кассу головного подразделения) в следующем порядке: (например: ежедневно инкассатору, сотруднику организации, уполномоченному приказом руководителя) .
(Основание: абз. 2 п. 3 Указания о порядке ведения кассовых операций)
1.5. Выдача из кассы головного подразделения обособленному подразделению наличных денег, необходимых для проведения кассовых операций, осуществляется по расходному кассовому ордеру в следующем порядке: (например: денежные средства выдаются сотруднику организации, уполномоченному приказом руководителя, для их доставки в подразделение, на основании заявки-расчета руководителя обособленного подразделения) .
(Основание: п. 6.4 Указания о порядке ведения кассовых операций)
1.6. Обособленные подразделения передают в головное подразделение копии листов кассовой книги посредством (порядок передачи) в срок до .
(Основание: абз. 7 п. 4.6 Указания о порядке ведения кассовых операций)
1.7. Кассовые операции ведутся с применением специализированной бухгалтерской программы (наименование программы) .
Лист кассовой книги распечатывается на бумажном носителе в конце рабочего дня в двух экземплярах. Нумерация листов осуществляется автоматически в хронологической последовательности с начала календарного года. Распечатанные на бумажном носителе листы кассовой книги подбираются в хронологической последовательности, брошюруются (периодичность, например: на последний день месяца, по состоянию на 31 декабря каждого года) .
(Основание: абз. 4 п. 4 Указания о порядке ведения кассовых операций)
Прием банкнот Банка России осуществляется с применением программно-технических средств, имеющих функцию распознавания не менее четырех машиночитаемых защитных признаков, перечень которых установлен нормативным актом Банка России.
(Основание: абз. 4, 5 п. 4 Указания о порядке ведения кассовых операций)