Тема 5. Ввод начальных остатков
Если на момент внедрения программы 1С организация осуществляла хозяйственную деятельность, то необходимо ввести остатки по счетам. Дата операции ввода остатков должна предшествовать дате начала отчетного периода. В нашем случае это 31.12.2015. Если предприятие новое, то остатки вводить не надо.
Задание 1. Ввести начальные остатки по счетам организации
Открыть в Главном меню вкладку «Предприятие»/Ввод начальных остатков/Установить дату ввода начальных остатков 31.12.2015.
Для ввода остатков по счету нужно выбрать соответствующий счет и начать кнопку «Ввести остатки по счету»/Добавить новый элемент
Таблица . Ведомость остатков по счетам бухгалтерского учета
| дебет | кредит | ||||||
| Счет, субсчет | Объекты аналитического учета | Кол-во | Сумма | Счет, субсчет | Объекты аналитического учета | Кол-во | Сумма |
| 10.01 | Сливочное масло | 80.09 | Вы. Добавить новую группу в справочник «Контрагенты»/Учредители/ | ||||
| 10.01 | Мука | 84.03 | |||||
| 10.01 | Сахар | 66.01 | Ваш банк | ||||
| 10.01 | Сметана | 60.01 | ООО «Март». Заполняем субконто: Основной договор. По документу расчетов. Добавить новый документ расчетов: № 2 от 15.02.2015 | ||||
| 10.01 | Сгущенное молоко | 60.01 | ООО «Апрель» Заполняем субконто: Основной договор. По документу расчетов. Добавить новый документ расчетов: № 3 от 15.02.2015 | ||||
| 10.01 | Сливки 38% | 68.01 | НДФЛ | ||||
| 10.01 | Какао-порошок | Расчеты с персоналом по оплате труда (долг по Вашей ЗП) | |||||
| 10.01 | Бумага писчая | ||||||
| 10.01 | Папки для документов | ||||||
| 20.01 | Торт «Муравейник» | ||||||
| 20.01 | Пирожное «Эклер» | ||||||
| Торт «Муравейник» | |||||||
| Пирожное «Эклер» | |||||||
| Выбираем Ваш счет Заполняем субконто: Ввод начальных остатков | |||||||
| 50.01 | Заполняем субконто: Статьи движения денежных средств - Ввод начальных остатков | ||||||
| ООО «Июнь» |
Задание 2. Ввод начальных остатков по основным средствам.Главное меню/Основные средства и НМА/Основные средства/Создать группу
1. ОС до 100000 рублей
2. ОС свыше 100000 рублей
Добавьте в первую группу основные средства: «Копировальный аппарат», «Принтер», «Компьютер», «Кондиционер», «Жарочный шкаф».
Добавьте во вторую группу основные средства:. «Автомобиль».
Вернитесь к обработке «Помощник ввода начальных остатков»/Создайте документ ввода начальных остатков
| Основное средство | Жарочный шкаф | Компьютер |
| Инвентарный номер | 00- 000001 | 00-000002 |
| Подразделение | Кондитерский цех | Бухгалтерия |
| Закладка «Начальные остатки» | ||
| Первоначальная стоимость (БУ,НУ) Счет учета Стоимость на момент ввода остатков (БУ,НУ) Счет начисления амортизации Сумма накопленной амортизации (БУ,НУ) | 01.01 02.01 | 01.01 02.01 |
| Способ отражения расходов по амортизации | Счет 20 | Счет 26 |
| Закладка «Бухгалтерский учет» | ||
| Способ поступления | Приобретение за плату | Приобретение за плату |
| МОЛ** | ||
| Порядок учета | Начисление амортизации | Начисление амортизации |
| Способ начисления амортизации | линейный | линейный |
| Срок полезного использования | 60 мес | 36 мес |
| Начислять амортизацию | Флаг стоит | Флаг стоит |
| Закладка «Налоговый учет» | ||
| Порядок включения стоимости в состав расходов | Начисление амортизации | Начисление амортизации |
| Срок полезного использования | 60 мес | 36 мес |
| Специальный коэффициент | ||
| Начислять амортизацию | Флаг стоит | Флаг стоит |
| Остальное не заполнять | ||
| Закладка «События» | ||
| Дата принятия к учету | 27.01.2015 | 10.02.2015 |
| Документ | акт | акт |
| Номер документа | ||
| Событие | Принятие к учету с вводом в эксплуатацию | Принятие к учету с вводом в эксплуатацию |
Нажать кнопку «Записать и закрыть». Проведите документ.
Задание 3.Сформировать оборотно - сальдовую ведомость.Главное меню/Справочники и настройки учета/стандартные отчеты/ Оборотно – сальдовая ведомость
Тема 6. Банк и касса
Установить рабочую дату 14.01.16 г.
Задание 1. Покупатель ООО «Июнь» внес в кассу денежные средства на сумму 18000 руб. по основному договору. Оформить приходный кассовый ордер. Основание документ- «Оплата дебиторской задолженности».
Главное меню/Банк и касса/Кассовые документы/Создать ПКО
Задание 2. Денежные средства из кассы вносятся на расчетный счет предприятия на сумму 18000 руб. Оформить расходный кассовый ордер через взнос наличными в банк. На закладке Печать указать: выдать главному бухгалтеру, основание-сдача выручки в банк.
Главное меню/Банк и касса/Кассовые документы/Создать РКО
Задание 3. Оформить поступление предоплаты от покупателя на расчетный счет. Покупатель – ООО «Июль». Сумма платежа 27730 руб. Номер документа № 8 от 14.01.16
Задание 4. Создайте платежное поручение от 14.01.2016г. контрагенту ООО «Март» на сумму 10000 рублей. Договор основной № 5 от 01.01.2016 по 31.01.2016. Статья движения ДС: Оплата товаров, работ, услуг. Оплата фактически произведена 14.01.2016 г. Оформите операцию банковской выпиской. Создайте документ списания на основании платежного поручения.
Заполните банковскую выписку:
Вид операции: оплата поставщику
Дата документа: 14.01.2016
Вх. номер и дата: № 33 от 14.01.16
Главное меню/Банк и касса/Банк/Платежные поручения/Создать на основании
Создайте платежное поручение от 14.01.2016г. контрагенту ООО «Апрель» на сумму 15000 рублей. Договор основной № 6 от 02.01.2016 по 31.01.2016. Статья движения ДС: Оплата товаров, работ, услуг.
Откройте журнал документов «Банковские выписки» и нажмите кнопку «Подобрать». Откроется окно для подбора неоплаченных платежных поручений. Установите дату выписки 14.01.2016. Отметьте флагом платежные поручения. Нажмите кнопку «Сформировать строки выписки». Произойдет формирование документа.