Отчет кассира за 21–23.06

№ документа	От кого получено и кому выдано	№ корсчета	Приход	Расход
	Остаток на 21.06		?
	Оприходована выручка за реализованную продукцию за наличный расчет магазину № 17		4800,00
	По чеку № 093619 на выплату зарплаты и пособий по соцстраху		15000,00
	От инспектора отдела кадров Стедниченко Л.Д. штраф за утерю трудовых книжек работников завода		370,00
	По платежной ведомости № 39 выдана зарплата и пособия по больничным листам			13700,00
	Оприходованы излишки денег, выявленные при ревизии кассы		500,00
	Оплачена из кассы стоимость плакатов по технике безопасности, приобретенных за наличный расчет			300,00
	Выдана из кассы депонированная зарплата Ивановой Л.К.			460,00
	По квитанции почты № 8033 перечислены алименты			1000,00
	Итого		?	?
	Остаток на 23.06		?

Задание № 3.

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям и отразить их в журнале-ордере № 2 и ведомости № 2:

Выписка с расчетного счета № 37065

Донецкого машиностроительного завода «Донмаш»

Дата	№ документа	№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
			1500,00	Входящее сальдо
25.06			24500,00	От Харцызского трубного завода за реализованные ему станки
25.06			5130,00	От кассира завода взносы жильцов за проживание в общежитии завода

25.06			20000,00	Выставлен аккредитив для расчетов с Углесбытом
26.06			1520,00	Магазину № 148 за приобретенные канцелярские товары
26.06			38600,00	От Макеевского металлургического завода за реализованное ему оборудование
26.06			18740,00	В кассу завода для выдачи заработной платы и отпускных
26.06			2340,00	Автотранспортной конторе за перевозку грузов
27.06			1400,00	Возвращен неиспользованный остаток лимитированной чековой книжки
28.06			59300,00	От Азовского завода за реализованную ему продукцию
28.06			5600,00	От завода «Редуктор» в возмещение транспортных расходов по отгрузке продукции
28.06			35000,00	Возвращена краткосрочная ссуда банка, взятая в прошлом году
28.06			11430,00	Днепропетровскому металлургическому заводу за полученный чугун
29.06			19320,00	В кассу наличными для выплаты заработной платы за вторую половину месяца
29.06			45400,00	В бюджет удержанные налоги из заработной платы работников предприятия
29.06			17300,00	Перечислены удержания с рабочих и служащих по исполнительным листам в пользу третьих лиц
29.06			1520,00	Городскому отделу милиции за содержание военизированной охраны завода
29.06			1260,00	От Курского завода «Счетмаш» суммы по претензии

Задание № 4.

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям:

Выписка банка по лимитированной чековой книжке

Дата	№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
30.06		50000,00	Открыта лимитированная чековая книжка
30.06		12700,00	Оплачен железнодорожный тариф за перевозку приобретенных запчастей из лимитированной чековой книжки
30.06		27000,00	Перечислено с расчетного счета в пополнение лимита по чековой книжке
31.06		7400,00	Оплачены чеками из лимитированной чековой книжки погрузочно-разгрузочные работы
31.06		30000,00	Оплачен счет поставщика за приобретенные запчасти

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям:

№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
	129000,00	По поручению завода банком выставлен аккредитив с расчетного счета для расчетов с Макеевским металлургическим комбинатом
	76000,00	Оприходованы на склад уголь и чугун, поступившие от Макеевского металлургического комбината (ММК)
	76000,00	Списывается с аккредитива задолженность поставщику (ММК)
	53000,00	Неиспользованные суммы аккредитива восстановлены банком на расчетном счете
	102000,00	Открыт аккредитив для расчета с Харцызским трубным заводом (за счет собственных средств)

Вариант № 3

Задание № 1.

Остаток по счету 301 на 20.06 — 500,00 грн.

1. Выписать и зарегистрировать приходные и расходные кассовые ордера:

1) Приходный кассовый ордер № 38 от 20.06.

Получены в банке по чеку № 086615 деньги:

– для выдачи зарплаты — 1500,00 грн.;

– для выдачи командировочных расходов — 200,00 грн.;

– для выдачи материальной помощи — 500,00 грн.

2) Расходный кассовый ордер № 109 от 20.06.

Выдана по платежной ведомости № 12 зарплата за май рабочим цеха № 1 в сумме 1100,00 грн.

3) Приходный кассовый ордер № 39 от 20.06.

Оприходована плата за общежитие в сумме 200,00 грн. от Иванова И.И.

4) Расходный кассовый ордер № 110 от 20.06.

Выдана материальная помощь Петрову Ф.П. в сумме 500,00 грн. на основании его заявления и распоряжения директора завода.

5) Приходный кассовый ордер № 40 от 10.06.

Оприходован остаток неиспользованных Сидоровым Д.П. подотчетных сумм в сумме 12,00 грн. по авансовому отчету № 41.

2. Составить кассовый отчет за 10.06.

3. Обработать отчет кассира за 10.06 и отразить его в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1.

Задание № 2.

Составить бухгалтерские проводки по следующим отчетам кассира и отразить их в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1:

Отчет кассира за 21.06

№ документа	От кого получено и кому выдано	№ корсчета	Приход	Расход
	Остаток на 21.06		?
	Получено по чеку № 086616 для выдачи материальной помощи		5000,00
	Выдана материальная помощь по платежной ведомости № 31			5000,00
	Получено от Сидорчук Я.А. в оплату телефонных услуг заводской АТС		170,00
	Получено с расчетного счета по чеку № 086617 для выдачи пособий по больничным листам		300,00
	Получено от Дмитриева С.К. квартплата за май		130,00

	Выдана Иванову И.И. депонированная зарплата			400,00
	Выдано Козлову С.П. по больничному листу			200,00
	Получено от Иванова К.Д. за реализованный кирпич		450,00
	Итого		?	?
	Остаток на 22.06		?