Данные для контроля: Нулевое сальдо по счету 60.01 на 28.01.2010 для поставщика завод «Фрезер».

Решение:

– командой меню Покупка → Поступление товаров и услуг → <Insert> → вид операции Оборудование → <ОК> открыть форму нового документа Поступление товаров и услуг (рис. 9-16).

Рис. 9-16. Форма Поступление товаров и услуг:
Оборудование. Новый

В шапке формы указать:

– в реквизите от - 28.01.2010 (дата оприходования);

– в реквизите Склад - Общий склад (выбором из справочника Склады (места хранения));

– в реквизите Контрагент - Фрезер Завод (выбором из справочника Контрагенты);

– в реквизите Договор - Счет 345/21 (выбором из справочника Договоры контрагентов).

В табличной части Оборудование щелчком по пиктограмме или командой меню Действие → Добавить открыть строку для ввода сведений о покупке и указать:

– в колонке Номенклатура - Станок сверлильный СДС-1 (выбором из справочника Номенклатура);

– в колонке Количество - 1;

– в колонке Цена - 29000.00;

– в колонке % НДСоставить значение18%.

Остальные колонки заполняются автоматически.

В результате форма должна принять вид, представленный на рис. 9-17.

Рис. 9-17. Документ на поступление
оборудования Станок сверлильный СДС-1

На закладке Дополнительно указать:

– в реквизите Вх. номер - 1;

– в реквизите Вх. дата - 28.01.2010.

Провести документ щелчком по пиктограмме или командой Действия → Провести.

Щелчком по пиктограмме открыть форму с результатами проведения документа. Бухгалтерских записей должно быть три (рис. 9-18):

– первой проводкой отражается зачет аванса, выданного поставщику под предстоящую поставку;

– второй проводкой отражается учет вложений по внеоборотные активы на сумму покупки без налога;

– третьей проводкой отражается учет суммы налога на добавленную стоимость, предъявленной поставщиком оборудования.

Рис. 9-18. Бухгалтерские записи по поступлению
оборудования Станок сверлильный СДС-1

Для счетов 08.04, 60.01, 60.02 в плане счетов 1С:Бухгалтерии 8 установлен флажок НУ (признак налогового учета), поэтому в проводках с «участием» этих счетов сумма проводки автоматически проставляется в ресурсах Сумма НУ Дт или Сумма НУ Кт.

Задание № 9-13

Зарегистрировать в подсистеме учета НДС счет-фактуру поставщика.

Решение:

– перейти на закладку Счет-фактура и установить флажок Предъявлен счет-фактура;

– в реквизитах Вх. номер и Вх. дата указать номер и дату счета-фактуры поставщика - 88, 28.01.2010;

– вновь провести документ щелчком по пиктограмме или командой меню Действия → Провести;

– по кнопке <Закрыть> завершить работу с формой документа Поступление товаров и услуг.

Для анализа результатов выполнения задания № 9-12 сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2010 по 28.01.2010 с условием отбора Контрагенты = Фрезер Завод (рис. 9-19). Проверьте совпадение контрольных цифр.

Рис. 9-19. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60.01
для контрагента завод «Фрезер»