Учет реализации товаров
Методические рекомендации по учету товаров
Учет приобретения товаров
В процессе выполнения Вам необходимо будет создать нового контрагента и новый вид номенклатуры.
Внимательно проверяйте счет учета в документе (должно быть 281).
Задание 1. Приобретено 05 числа текущего периода у предприятия "Будоснова" по договору на покупку гипсокартона
Переключаем интерфейс – «Управление закупками». Закупки → Поступление товаров и услуг.
Или можно так: Интерфейс «Общий». Документы → Управление закупками → Поступление товаров и услуг. Операция Покупка, комиссия. «Тт» отжимаем.
На вкладке «Дополнительно» указываем Цех (2 раза).
Скрин для проверки (нажимаем ДтКт на готовом документе):
Задание 2. Приобретено 2 числа текущего периода у предприятия "Гипсокар"
На вкладке «Дополнительно» указываем Цех (2 раза).
Скрин для проверки (нажимаем ДтКт на готовом документе):
Проверяем правильность оприходования запасов товаров.
Интерфейс «Управление закупками». Закупки → Поступление товаров и услуг.
Журнал закупок должен выглядеть так:
Учет реализации товаров
Задание 3. 07 числа выписан счет на оплату покупателю "Гранит"
Переключаем интерфейс на «Управление продажами»:
Заказы → Заказ покупателя
Или так: интерфейс «Полный». Документы → Управление продажами → Заказ покупателя.
На «+» добавляем новый заказ от «Гранита». Операция «Продажа, комиссия»
Теперь выставляем «Граниту» Счет на оплату:
Интерфейс Управление продажами. Заказы → Счет на оплату покупателю.
Или по-другому: интерфейс Полный, Документы → Управление продажами → Счет на оплату покупателю.
Или еще по-другому: в Журнале Заказов покупателей встать на Заказ «Гранита», клацнуть правой кнопкой мыши и выбрать На основании → Счет на оплату покупателю.
Проводок по Счету на оплату не возникает.
Теперь нужно отразить в учете оплату «Гранита» по счету.
Переключаем интерфейс на «Управление денежными средствами».
Для получения денежных средств необходимо заполнить:
Банк → Платежное поручение входящее
Операция – Оплата от покупателя
Текст назначения платежа: Получение денежных средств за отгруженные товары. Обязательно поставить галочку «Оплачено».
Нажимаем на готовом документе ДтКт и проверяем проводки:
Когда оплата от «Гранита» получена, нужно отгрузить ему товар.
Задание 4. 08 числа текущего периода отражена реализация товаров покупателю "Гранит" на всю сумму оплаченных товаров.
В журнале «Заказы покупателей» нажимаем на заказ «Гранита» правой кнопкой мыши и в развернувшейся панели выбираем На основании →Реализация товаров и услуг.
Или открываем Продажи → Реализация товаров и услуг. На «+» добавляем новый документ. Вытягиваем контрагента «Гринит» и вытягиваем его заказ (уже созданный).
На ДтКт проверяем проводки:
Задание 5. Отражена 13 числа текущего периода в учете реализация товаров по последующей оплате покупателю ООО "КОЛО".
Интерфейс Управление продажами. Продажи → Реализация товаров и услуг. На «+» добавляем новый документ.
На ДтКт проверяем проводки:
Теперь проверим правильность учета запасов и товаров.
Интерфейс «Полный». Отчеты → Бухгалтерский и налоговый учет → Оборотно-сальдовая ведомость по счету.
Указываем счет 20 («вытягивая» План счетов). Выбираем период на «…».
В правой панели расставляем галочки как на картинке:
 | ||||
 | ||||
 |
Получаем:
Аналогично строим оборотно-сальдовые ведомости по счетам 281, 631, 361.
Сверяем:
