Тема 6. Стохастический факторный анализ.

Сущность стохастической связи. Методика и задачи стохастического анализа.

Измерение тесноты связи между факторным и результативным показателем.

Моделирование стохастической связи. Оценка надежности модели. Применение стохастического метода в анализе.

После изучения темы 6. студент должен знать:

· сущность и виды стохастической связи, методику и задачи стохастического анализа;

· методы измерения тесноты стохастической связи;

· методику расчета параметров уравнения связи, методику оценки надежности паратметров модели связи.

После изучения темы 6. студент должен уметь:

· подтвердить наличие стохастической связи;

· произвести оценку тесноты связи;

· построить уравнение связи и дать оценку надежности его параметров.

Сущность стохастической связи. Методика и задачи

Стохастического анализа

В предыдущей теме мы рассматривали связи между показателями, которые представлялись в виде формулы. Такие связи мы назвали функциональными или детерминированными.

Детерминированная связь проявляется в каждом значении факторного и результативного показателя и может быть закреплена в виде формулы.

Корреляционная или стохастическая связь проявляется в среднем по совокупности следуемых факторных и результативных показателей. Она проявляется по их средним значениям и не задается функциональными формулами. Отличие стохастической связи от детерминированной состоит в том, что значение результативного показателя при детерминированном анализе связи определяются по формуле, а при стохастической определяется приближенной определенной степенью вероятности точности.

Стохастическая связь – это неполная вероятностная зависимость результативного показателя от факторного (или факторных) показателя, проявляющаяся в совокупности наблюдений.

Примером стохастической связи является зависимость выработки от разряда рабочих, от стажа работы; зависимость качества продукции от квалификации работников. Проявление стохастической связи в АХД обусловлено действием закона больших чисел, согласно которому в процессе воздействия различных факторов на результативный показатель, влияние не существенных из них сглаживаются, позволяя проявится влиянию значимых факторов.

Задачами стохастического анализа являются:

1. изучение тесноты стохастической связи;

2. моделирование формы стохастической связи4

3. оценка надежности параметров уравнения связи4

4. применение результатов стохастического анализа в планировании и прогнозировании, в принятии управленческих решений;

Теснота стохастической связи оценивается на основе различных коэффициентных показателей.

Чеддоком была разработана шкала оценки тесноты связи:

|0,1|-|0,3| - слабая

|0,3|-|0,5| - умеренная

|0,5|-|0,7| - заметная теснота связи

|0,7|-|0,9| - высокая

свыше |0,9| - весьма высокая.

По признаку динамики результативного показателя в зависимости от динамики факторного выделяют:

n прямую связь (с ростом факторного значения показателя растет значение результативного показателя)

n обратную связь (с уменьшением факторного показателя значение результативного растет)

В теории стохастического анализа по количеству факторных показателей выделяют:

n простую

n сложную связь

При проведении стохастического анализа должны обеспечиваться следующие условия:

1. Наличие значительных объемов данных о значениях результативного и факторных показателей

2. Исходная информация должна быть достоверной

3. Исходные данные должны быть получены по однородным объектам

4. Если исследование стохастической связи проводится по выборочным данным, то распределение значений результативных и факторных показателей должно соответствовать нормальному закону распределения.

Практическое проведение стохастического анализа включает следующие этапы:

1. Постановка задач анализа. Определение результативного и факторного показателей;

2. Подбор исходной информации и проверка ее достоверности;

3. Изучение стохастической связи с помощью элементарных методов;

4. Измерение тесноты связи;

5. Моделирование уравнения регрессии или уравнения связи. Оценка надежности его параметров;

6. Определение условий и направлений использования результатов стохастического анализа.