Практикум по теории финансовых расчетов

Задача 1.1. 200 тыс. руб. были положены на вклад «Супер» в АКБ «Желдорбанк» под 80% годовых. Вклад был открыт 12 марта 2003 г. и востребован 25 декабря 2003 г. Определить сумму начисленных процентов при различной практике их начисления. Сделать вывод о наиболее выгодном варианте начисления процентов со стороны вкладчика и банка.

Задача 1.2. При открытии вклада до востребования по ставке 12% годовых 20 мая 2008 года на счет была положена сумма 100 тыс. руб. Затем 5 июля 2008 г. на счёт была добавлена сумма 50 тыс. руб.; 10 сентября 2008 г. со счёта сняли 75 тыс. руб., а 20 ноября 2008 г. счёт был закрыт. Определить сумму, полученную вкладчиком при закрытии счета, если банк использует германскую практику начисления простых процентов.

Задача 1.3.200 тыс. руб. были положены на накопительный вклад 25 мая 2012 года при ставке 9% годовых. С 1 июля банк снизил ставку по вкладам до 6% годовых, с 15 августа - 30% , а 1 сентября вклад был закрыт. Определить наращенную сумму вклада при английской практике начисления процентов.

Задача 1.4.Студент 3 курса ИЭФ специальности «Финансы и кредит» к моменту окончания ВУЗа собирается приобрести автомобиль стоимостью …….. тыс. руб. Какую сумму и на какой депозит в виде первоначального взноса следует внести, если банк начисляет сложные проценты с автоматическим возобновлением договора при его окончании.

Виды и условия срочных депозитов

Вид депозита	Номинальная ставка из расчета годовых, %
1 месяц
2 месяца
3 месяца
6 месяцев
1 год

Задача 1.5. На депозитный счет ежемесячно в конце месяца в течение 5 лет будет вноситься студенческая стипендия. На сумму счета также в конце каждого месяца будут начисляться сложные проценты по ставке 22% годовых. Определить сумму, которую получит вкладчик при закрытии счета.

Задача 1.6. Студент собирается накопить за 5 лет …….. тыс. руб. для приобретения в Москве квартиры. Определить сумму его ежемесячных взносов на депозитный счет, производимых в конце периода, если банк также ежемесячно будет начислять проценты из расчета 1,83% в месяц, которые будут присоединяться к сумме вклада.

Задача 1.7. Взносы в пенсионный фонд будут вноситься в начале каждого месяца и на них ежеквартально будут начисляться сложные проценты по ставке 36% годовых. Определить размер взноса, если за 40 лет в фонде должна быть накоплена сумма 1 млн. руб.

Задача 1.8. Определить наиболее выгодный вариант вложения средств, если банк начисляет сложные проценты на следующих условиях:

а) ежемесячно из расчета 20,5% годовых;

б) ежеквартально из расчета 21% годовых;

в) по полугодиям из расчета 21,5% годовых.

Задача 1.9.Финансовая компания в своем рекламном объявлении указывает, что вложенная сумма увеличивается на 0,46% ежедневно с начислением процентов на проценты. Определить эффективную годовую ставку процентов при заключении договора с компанией на 3 месяца, полгода и год. Учесть налогообложение дохода.

Задача 1.10.Вклад в сумме 50 тыс. руб. положен в банк на полгода. Начисление процентов производится ежемесячно по ставке 8% годовых. Определить реальный доход вкладчика для ожидаемого месячного уровня инфляции в 1% и 3%.

Задача 1.11. Ссуда в $10000 выдана на 10 лет под 5% годовых. Определить сумму, которая застрахует кредитора от потерь, связанных с инфляционным обесцениванием денег при следующих условиях:

- ежегодный темп инфляции 6%;

- ежеквартальный темп инфляции 6%;

- ежемесячный темп инфляции 6%.

Задача 1.12. Кредит в размере 500 тыс. руб. был выдан 12.04.12 г. со сроком погашения 10.06.12 г. под 8% годовых. Определить сумму долга на дату погашения кредита. Выбрать наиболее выгодную практику начисления процентов для случая, если:

· вы - кредитор;

· вы - получатель кредита.

Задача 1.13. По условиям кредитного договора ставка простых процентов по кредиту в 800 тыс. руб., взятому на 6 месяцев, увеличивается ежемесячно на 0,5 процентных пунктов. Определить сумму, подлежащую возврату, если точкой отсчета принять 7% годовых.

Задача 1.14. Заемщик предполагает взять банковский кредит на период с 25.06. по 1.09. текущего года с выплатой в конце срока 100 тыс. руб. Определить сумму, которую может получить заемщик, если проценты за кредит удерживаются при его выдаче по учетной ставке 30 % годовых. Банк применяет английскую практику начисления и простые проценты.

Задача 1.15. Контракт на поставку оборудования в кредит стоимостью 10 млн. руб., заключенный сроком на 5 лет, предусматривает авансовый платеж в размере 1 млн. руб. и погашение основной суммы долга разовым платежом путем создания погасительного фонда в дружественном кредитору банке в течение срока действия договора. Контракт предусматривает также выплату в конце каждого года процентов за кредит из расчета 7,5 % годовых. Банк на взносы в накопительный фонд обязуется начислять проценты из расчета 8 % годовых. Разработать план-график погашения кредита (в форме таблицы).

Таблица 1.1.

План-график погашения кредита