Раздел 6. Статистика финансов.

Тема 21. Статистика денежного обращения, кредита и страхования.

Задача 21.1

Предприятие в течение года получило два равных по величине кредита – 500тыс.руб. каждый. Первый кредит получен на срок 3 месяца под 10% годовых, второй 9 месяцев под 16% годовых. Определите среднюю процентную ставку.

Решение:

Задача 21.2

Банк предоставил физическому лицу ипотечный кредит на 5 лет в сумме 300 тыс.руб. за использование кредита установлена следующая сложная процентная ставка: в первые 2 года – 9% годовых, а в следующие 3 года – 9,25% годовых.

Определите среднюю ставку процента и наращенную сумму долга.

Решение:

(9,15%)

Задача 21.3

Потребительские цены текущего периода возросли по сравнению с базисным периодом на 16,5%. Валютный курс рубля за доллар США возрос с 29,5 до 31,5 руб. Доля денежного оборота, приходящаяся на импортные товары, приобретенные за доллары США на денежном рынке России, составила 18%.

Определите:

1. покупательную способность рубля;
2. индекс цен на покупку доллара США;
3. индекс покупательной способности рубля с учетом роста цен и стоимости доллара США.

Решение:

1. Индекс покупательной способности рубля:

или 85,8%, т.е. покупательная способность рубля снизилась на 14,2%.

2. Индекс цен на покупку долларов США в России:

или 106,8% , тогда индекс покупательной способности рубля по отношению к доллару США составил: (93,6%), т.е. покупательная способность рубля по отношению к доллару США снизилась на 6,4%.

3. Индекс покупательной способности рубля с учетом роста цен и стоимости доллара составил:

или 87,2%, т.е. покупательная способность рубля с учетом вышеназванных факторов снизилась на 12,8%.

Задача 21.4

Известны следующие данные о ВВП и денежной массе, млрд.руб.

Показатель	базисный год	отчетный год
ВВП: в текущих ценах в сопоставимых ценах Денежная масса в обращении в среднем за год	9010,1 9010,1 1802,1	10575,5 9038,8 1903,6

Определите:

1. показатели оборачиваемости денежной массы (количество оборотов и продолжительность одного оборота);

2. индекс-дефлятор ВВП;

3. индексы ВВП (в текущих и сопоставимых ценах), объема денежной массы и её оборачиваемости.

Решение:

1.показатели оборачиваемости денежной массы:

- количество оборотов: - продолжительность одного оборота

2. индекс дефлятор:

или 117%, что означает рост инфляции на 17%

3.индексы ВВП

– в текущих ценах

или 117,4%, т.е ВВП в текущих ценах увеличился на 17,4%

-в сопоставимых ценах

или 100,3%, т.е. ВВП в сопоставимых ценах увеличился на 0,3%

4. индекс объема денежной массы:

или 105,6%

5. индекс оборачиваемости денежной массы:

или 111%

Задача 21.5

Известны следующие данные, млрд.руб.:

Показатели	базисный год	отчетный год
денежная масса	3616,3
наличные деньги	1374,2	1395,2
ВВП	9040,7	10863,4

Определите скорость обращения денежной массы и наличных денег.

Решение:

1. скорость обращения наличных денег (оборотов в год):

продолжительность одного оборота наличных денег в днях:

скорость обращения денежной массы (оборотов в год):

2. Доля наличных денег в денежной массе:

3.модель скорости обращения денег:

4. оценка влияния скорости обращения наличных денег и их доли в денежной массе на изменение скорости обращения денежной массы.

Абсолютный прирост скорости обращения денежной массы:

В том числе за счет:

-уменьшения доли наличных денег:

-изменения скорости обращения наличных денег

Проверка:

Задача 21.6

Имеются данные страховых организаций по имущественному страхованию за отчетный период:

Показатель
страховое поле
число заключенных договоров
в том числе на добровольной основе
сумма застрахованного имущества , тыс.руб.
страховые взносы , тыс. руб.
страховая сумма пострадавших объектов , тыс.руб.
страховые выплаты (сумма ущерба) , тыс.руб.
число страховых случаев
число пострадавших объектов

Определите показатели, характеризующие деятельность страховых организаций.

Решение:

1. степень охвата страхового поля: или 45%

2.степень охвата объектов добровольного страхования: или 36%

3.доля пострадавших объектов: или 2,03%

4. частота страховых случаев: случая на 100

5. уровень опустошительности: или 68%

6.показатель полноты уничтожения: или 9%

7. средняя страховая сумма, руб.:

8. средняя страховая сумма пострадавших объектов, руб.:

9. средний размер выплаченного страхового возмещения, руб.:

10.средний размер страхового платежа (взноса), руб.:

11.коэффициент выплат страхового возмещения: или 63%

12. абсолютная сумма дохода страховых организаций, тыс.руб.:

13. относительная доходность (процент доходности) страховых организаций:

или 36,9%

или

14. уровень взносов по отношению к страховой сумме: руб. с 1 руб. страховой суммы.

15.убыточность страховой суммы: руб. с 1 руб. страховой суммы.

16. коэффициент тяжести страховых событий: или 93%

или или 93%

17. коэффициент финансовой устойчивости с доверительной вероятностью 0,954 , при которой коэффициент доверия равен 2.

Таким образом: с вероятностью 0,954 можно утверждать, что финансовое положение страховых организаций в регионе устойчивое.

Задача 21.7

Убыточность по страхованию домашнего имущества со 100руб. страховой суммы в регионе характеризуется следующими данными, руб.

Определите:

1. среднегодовой уровень убыточности страховой суммы;

2. нетто-ставку с доверительной вероятностью 0,954;

3. брутто-ставку, если известно, что нагрузка по данному виду страхования составляет 20%.

Решение:

1.среднегодовой уровень убыточности страховой суммы, руб.:

2.нетто-ставка, руб.:

( при вероятности 0,954)

3. брутто-ставка, руб.:

или 20% по условию.

Тема 22. Статистика государственного бюджета

Задача 22.1

Имеются следующие данные о динамике ставок подоходного налога и налогооблагаемого дохода:

группы доходов, соответствующие ставке налога
ставка налога, %	взыскано налогов	предполагаемая величина облагаемого совокупного дохода	ставка налога, %	взыскано налогов	фактическая величина облагаемого совокупного дохода
		3,6 5,0			3,25 4,55 26,0
итого		50,6			33,8

Решение: обобщающий (результативный) показатель сумма налогов, поступивших в бюджет, равна произведению налогооблагаемой базы(количественных признак) на ставку налога (качественный признак).

относительное	абсолютное
1. сводный индекс поступлений по налогу или 66,8% т.е. объем налоговых поступлений в результате изменения налогооблагаемой базы и ставок снизился на 33,2% 2.индекс изменения налоговой базы или 138,3%, т.е. объем поступлений за счет роста налоговой базы увеличился на 38,3% 3.индекс изменения налоговых ставок или 48,3%, т.е. объем поступлений за счет изменения налоговых ставок сократился на 51,7%
Проверка

Вывод: аналитическое исследование показало, что в отчетном периоде по сравнению с базисным общая сумма поступлений в бюджет по подоходному налогу:

1. увеличилась на 38,3%(19,4) в результате изменения налогооблагаемой базы;
2. сократилась на 51,7% (36,2) в результате изменения налоговых ставок;

В результате совместного действия вышеназванных факторов результативный показатель сократился на 33,2%(16,80), т.е.рост налогооблагаемой базы не компенсировал потерь, связанных с изменением ставок.

Тема 23. Статистика фондового рынка

Задача 23.1

Акция номиналом 1000руб. приобретена за 1500 руб. и продана через год за 2000руб. Ставка дивиденда равна 20% годовых, т.е.

Определите: дивиденд, дополнительный доход, совокупный доход, совокупную доходность, рендит.

Решение:

1. размер дивиденда, руб.:

2.дополнительный доход, руб.:

3.совокупный доход, руб.:

4.совокупная доходность, %:

5.Доходность акции при её покупке по курсовой цене, отличной от номинальной, характеризуется рендитом – процентом прибыли от цены приобретения акции, %:

Задача 23.2

Облигация номиналом 2000руб. и сроком займа 3 года с ежегодной выплатой дохода по ставке 20% приобретена с премией за 2900руб. в первый год после эмиссии и находится у владельца до момента погашения, т.е.

Определить: годовой купонный доход; убыток капитала за весь срок; годовой убыток капитала; совокупный доход; совокупная доходность.

Решение:

1. годовой купонный доход, руб.:

2. Если погашение производится по номиналу, а облигация куплена с дисконтом, инвестор имеет прирост капитала. При покупке облигации по цене с премией владелец, погашая бумагу, терпит убыток. Облигация с премией имеет доходность ниже указанной на купоне.

Убыток (прирост) капитала за весь срок займа (от года приобретения до погашения), руб.:

3. годовой убыток капитала, руб.

4.совокупный доход, руб.:

5.совокупная доходность, % :

Задача 23.3

Расчет доходности векселей, связан с датой выставления и оплаты и датой их погашения.

1. Если владелец векселя держит документ до даты его погашения, причем вексель размещен по номинальной цене с доходом в виде процента, то векселедержатель сверх номинала получает доход, равный:

-годовая процентная ставка

-номинальная цена векселя

- число дней от даты выставления векселя до даты погашения.

2. Если вексель размещен с дисконтом (векселедержатель желает получить сумму ранее даты погашения векселя), а погашение производится по номиналу, то доход владельца составляет:

- дисконтная цена векселя, по которой он размещен.

Доходность векселя:

- цена (номинальная или дисконтная), по которой произведено первичное размещение векселя.

Разновидностью векселей является депозитный сертификат, который представляет собой письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правоприемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Абсолютный размер дохода по сертификату:

-годовая процентная ставка по сертификату

- число месяцев, на которое получен сертификат.

Доходность сертификата исчисляется по формуле:

Тема 24. Банковская статистика

Задача 24.1

Коммерческий банк выдал предприятию четыре кредита:

показатель	ссуда 1	ссуда 2	ссуда 3	ссуда 4	итого
Размер ссуды , тыс.руб. Срок ссуды , мес.

Определить:

1.средний размер кредита;

2.средний срок пользования ссудами (при условии их непрерывной оборачиваемости);

3.среднее число оборотов ссуд за год.

Решение:

1. Средний размер кредита, тыс.руб.:

2.средний срок пользования ссудами, мес.:

3.среднее число оборотов ссуд за год:

Задача 24.2

Определите среднюю процентную ставку по двум кредитам, если известно:

Сумма кредита , тыс.руб.	Срок кредита, мес.	годовая процентная ставка
мес.	лет
		0,25
		0,5

Решение:

Средняя процентная ставка по двум кредитам:

Задача 24.3

Определите по банку в целом: абсолютную сумму просроченных кредитов; относительные показатели просроченной задолженности: по сумме, по сроку, по сумме и срокам, если известно:

заемщик		на 1 января 2009г.
сумма выданных кредитов, тыс. руб.	срок кредита, дни	просроченная задолженность, тыс.руб.	число просроченных дней
ЧП 1 ЧП2

Решение:

1. Абсолютная сумма просроченных кредитов, тыс.руб.:

2.относительные показатели просроченной задолженности, %:

– по сумме:

- по срокам:

- по сумме и сроку (интегральный показатель просроченной задолженности):

Задача 24.4

Известны следующие данные о кредитовании двух отраслей по коммерческому банку, тыс.руб.:

Отрасли	Средняя годовая задолженность по ссудам	Сумма погашенных за год кредитов
базисный год	отчетный год	базисный год	отчетный год
итого

Рассчитайте среднее число оборотов ссуд за 2 года по банку и проанализируйте его динамику.

Решение:

Число оборотов ссуд за год определяем как отношение суммы погашенных за год ссуд к среднегодовой ссудной задолженности.

Динамика среднего значения зависит от изменения индивидуальной оборачиваемости по отдельным отраслям, но и от структуры кредитных вложений.

Вспомогательная таблица.

Отрасли	Средняя число оборотов ссуд за год	Удельный вес ссудной задолженности отдельных отраслей в % к итогу
базисный год	отчетный год	базисный год	отчетный год
	7,2	7,5	0,667	0,842
	9,6	9,7	0,333	0,158
итого	х	х

Результативный показатель (среднее число оборотов ссуд за год) находят по формуле:

относительное	абсолютное
Индекс переменного состава Индекс фиксированного состава Индекс структурных сдвигов
проверка

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Статистика: учебник / под ред. В.С.Мхитаряна.- М.: Экономистъ, 2005.

2. Социально-экономическая статистика: учебник для вузов / Салин В.Н., Шпаковская Е.П. – М.: Юрист, 2001

3. Социально-экономическая статистика: Практикум: учеб.пособие / под ред. В.Н.Салина, Е.П. Шпаковской.-М.: Финансы и статистика, 2008.

4. Статистика финансов: учебник/ Под ред.проф. В.Н.Салина. – М.: Финансы и статистика, 2000

5. Экономическая статистика: Учебник / Под ред. Ю.Н Иванова.- М.: ИНФРА-М, 1998

6. Социальная статистика: Учебник / Под ред. чл.-кор.РАН И.И.Елисеевой.- М.: Финансы и статистика, 1997.

7. Региональная статистика: Учебник / проф.д.э.н.Зарова Е.В. и др. - М.,2001

8. Микроэкономическая статистика: Учебник/ Под ред. С.Д.Ильенковой. – М.: Финансы и статистка, 2004

9. Социально-экономическая статистика: Учеб.пособие для студ.выш.учеб.заведений./ Голуб Л.А.-М.: Гуманит.изд.центр ВЛАДОС, 2001

10. Социально-экономическая статистика: Учеб.метод. пособие / Мелкумов Я.С.-М.: Изд.во ИМПЭ-ПАБЛИШ, 2004.

11. Статистика: учеб. / И.И. Елисеева, А.В. Изотов, Е.Б. Капралова (и др.); под ред. И.И. Елисеевой.- М.: КНОРУС, 2006.

12. Курс социально-экономической статистики: учеб.для студентов вузов, обучающихся по специальности «Статистика» / под ред.М.Г.Назарова.- 6-е изд., испр. и доп.–Москва: Омега-Л, 2006.

13. Курс социально-экономической статистики: Учебник для вузов/ Под ред. проф. М.Г. Назарова.- М.: Финстатинформ, ЮНИТИ-ДАНА, 2000.

14. Статистика рынка: Учеб пособие.- М.: Изд-во Рос.экон.акад., 2002

15. Анализ макроэкономических показателей и платежного баланса: Учеб. пособие / Агеева Н.К., Саблина Е.А. – М.: Изд-во МНЭПУ, 2001

16. Макроэкономическая статистика: Учеб.пособие/ Салин В.Н., Медведев В.Г. и др- М.: Дело, 2001

17. Экономика и статистика фирм: Учебник /под ред. д.э.н., проф. С.Д. Ильенковой. - М.: Финансы и статистика, 1999

18. Россия и страны мира. 2004.: Стат.сб./ Росстат.-М.,2004

19. Методологические положения по статистике (выпуски 1, 2, 3) – М.: Госкомстат РФ, 1996 – 1999 гг.

20. Российский статистический ежегодник – М.: Госкомстат РФ.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
Раздел 1. Система национальных счетов.
Тема 1. Макроэкономические показатели понятия и определения
Тема 2. Методы исчисления ВВП и взаимосвязь основных макроэкономических
агрегатов СНС
Тема 3. Макроэкономические особенности построения СНС
Раздел 2. Статистика населения.
Тема 4. Предмет, метод и задачи статистики населения
Тема 5. Демографическая статистика
Тема 6. Статистика уровня жизни населения и отраслей социальной сферы
Раздел 3. Статистика рынка труда
Тема 7. Статистика экономически активного населения
Тема 8. Статистика численности и состава занятых в экономики
Тема 9. Статистика использования рабочего времени
Тема 10.Статистика производительности труда
Тема 11.Статистика оплаты труда и затрат на рабочую силу
Раздел 4. Статистика национального богатства
Тема 12.Статистика объема и состава национального богатства
Тема 13.Статистика основных фондов
Тема 14.Статистика материальных оборотных средств
Тема 15.Статистика инвестиций
Раздел 5. Статистическое изучение эффективности деятельности предприятий и организаций
Тема 16.Статистический учет продукции различный отраслей экономики
Тема 17.Статистика себестоимости продукции и издержек обращения
Тема 18.Статистика результатов финансовой деятельности предприятия и организации
Раздел 6. Статистическое изучение рынка
Тема 19.Статистика рынка товаров
Тема 20.Статистика цен и тарифов
Раздел 7. Статистика финансов
Тема 21.Статистика денежного обращения, кредита, страхования
Тема 22.Статистика государственного бюджета
Тема 23.Статистика фондового рынка
Тема 24.Банковская статистика
РЕШЕНИЕ ТИПОВЫХ ЗАДАЧ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ