Доходы компании за 2013 – 2022 гг. по РЖД
тыс.у.е.
Год расчетного периода | Доходы компании-оператора | ||
От перевозок | Дополнительные | ВСЕГО | |
1049,6 | 1213,6 | ||
1689,6 | 1953,6 | ||
2297,6 | 2656,6 | ||
2905,6 | 3359,6 | ||
3513,6 | 4062,6 | ||
4121,6 | 4765,6 | ||
4729,6 | 5468,6 | ||
5337,6 | 6171,6 | ||
5945,6 | 6874,6 | ||
6553,6 | 7577,6 | ||
ВСЕГО |
2.7. Инвестиционный план
Инвестиционная политика компании-оператора «ТРАНСМЕТ» заключается в приобретении собственного парка полувагонов для осуществления транспортировки и экспедирования грузов, в объёмах запланированных компанией-оператором на перспективу до 2022 года.
Планируется, что собственный парк вагонов формируется за счет покупки новых вагонов.
Инвестиционный план компании реализуется по следующим этапам:
- осуществляется расчет потребного (рабочего и инвентарного) парка вагонов для обеспечения заданных объёмов перевозок по маршрутам проекта;
- определяется потребность в капитальных вложениях на формирование собственного парка вагонов по годам расчетного периода;
- анализируются возможные источники финансирования планируемых капитальных вложений по проекту – собственные средства компании (отчисления, начисляемые на собственный парк вагонов, чистая прибыль) и /или привлеченные (заёмные) средства;
- осуществляется работа по заключению договоров и соглашений с ОАО «РЖД» и другими предприятиями и организациями (условия, сроки, финансовые согласования) с целью реализации инвестиционной схемы, разработанной компанией оператором.
Для обеспечения планируемого объёма перевозок определен потребный парк вагонов. Новые вагоны приобретаются компанией-оператором по стоимости 18,5 тыс. у.е. Капитальные вложения по годам периода расчета приведены в таблице 2.8. Капитальные вложения составляют по проекту в целом 28693,5 тыс. у.е.
Таблица 2.8.
Капитальные вложения на приобретение собственного парка полувагонов тыс. у.е.
Год периода расчета | Приобретение новых полувагонов | Капитальные вложения |
всего | всего | |
2793,5 | ||
ВСЕГО | 28693,5 |
2.8. Финансовый план
Финансовый раздел бизнес-плана базируется на результатах планирования объёмов перевозок, расходов, доходов, прибыли и налоговых выплат по инвестиционному проекту создания компании- оператора «Трансмет».
Величины объёмов перевозок, расходов и доходов по проекту определены ранее в разделах «Производственный план», «Расходы компании-оператора» и «Доходы компании-оператора» бизнес-плана.
Налоговые платежи компании-оператора включают уплату налога на прибыль.
Налог на прибыль исчисляется от величины налогооблагаемой прибыли по ставке 20%. При расчете этого налога Компания оператор планирует воспользоваться льготой, которая предоставляется при приобретении основных средств. За расчетный период его величина составляет 2812,6 тыс. у.е. (см. табл.2.10).
Ставки налогов и порядок их исчисления, установленные нормативными законодательными актами на 2013 г., приняты неизменными в течение срока реализации проекта.
Таблица 2.10.
Расчет налога на прибыль
тыс. у.е.
Год расчетного периода | Налогооблагаемая база | Размер налога на прибыль | |
Без учета льготы по приобретению вагонов | С учетом льготы по приобретению вагонов | ||
496,8 | 248,4 | 49,7 | |
1033,2 | 516,6 | 103,3 | |
1542,1 | 771,1 | 154,2 | |
2050,9 | 1025,5 | 205,1 | |
2561,0 | 1280,5 | 256,1 | |
3069,8 | 1534,9 | 307,0 | |
3578,7 | 1789,4 | 357,9 | |
4088,8 | 2044,4 | 408,9 | |
4597,6 | 2298,8 | 459,8 | |
5106,5 | 2553,3 | 510,7 | |
ВСЕГО | 28125,6 | 14062,8 | 2812,6 |
Расчет чистой прибыли компании-оператора, которая может быть направлена на финансирование инвестиций по формированию собственного парка вагонов для перевозок по РЖД, приводится в таблице 2.11.
За период 2013-2022 годы компания получает чистую прибыль в размере 25313 тыс. у.е.
Рассчитанные величины доходов, расходов (по отдельным элементам), налогов (по видам) по годам расчетного периода включены в состав денежных потоков, которые по видам деятельности компании-оператора представлены в таблице 2.11.
Расчет величины чистой прибыли компании – оператора, тыс.у.е. Таблица 2.11 | ВСЕГО | 15978,4 | 4651,2 | 7504,2 | 2812,6 | 25313,0 | |||||||
7577,6 | 6553,6 | 2471,1 | 799,3 | 1289,5 | 382,3 | 510,7 | 4595,9 | ||||||
6874,6 | 5945,6 | 2277,0 | 725,0 | 1169,7 | 382,3 | 459,8 | 4137,8 | ||||||
6171,6 | 5337,6 | 2082,8 | 650,7 | 1049,8 | 382,3 | 408,9 | 3679,9 | ||||||
5468,6 | 4729,6 | 1889,9 | 576,9 | 930,7 | 382,3 | 357,9 | 3220,8 | ||||||
4765,6 | 4121,6 | 1695,8 | 502,6 | 810,9 | 382,3 | 307,0 | 2762,8 | ||||||
4062,6 | 3513,6 | 1501,6 | 428,3 | 382,3 | 256,1 | 2304,9 | |||||||
3359,6 | 2905,6 | 1308,7 | 354,5 | 571,9 | 382,3 | 205,1 | 1845,8 | ||||||
2656,6 | 2297,6 | 1114,5 | 280,2 | 382,3 | 154,2 | 1387,9 | |||||||
1953,6 | 1689,6 | 920,4 | 205,9 | 332,2 | 382,3 | 103,3 | 929,9 | ||||||
1213,6 | 1049,6 | 716,8 | 128,0 | 206,5 | 382,3 | 49,7 | 447,1 | ||||||
Показатели | Доходы (выручка) | в том числе: | Доходы от перевозок | Дополнительные доходы | Себестоимость | в том числе : | Расходы на ремонт парка собственных вагонов | Амортизационные отчисления | Расходы на содержание компании | Налог на прибыль | Чистая (нераспределенная) прибыль | ||
Доходы компании | Расходы компании | Выплаты | |||||||||||