Прогноз движения денежных средств
| Наименование | Методика Расчета | Инвестиционный период | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | ||||||
| Поступление денежных средств | стр.1.1+стр.1.2+ стр.1.3+стр.1.4 | 3 286,56 | 1 640,00 | 3 055,23 | 3 802,19 | 4 716,29 | 5 918,32 | 7 009,98 | 8 083,44 | ||||||
| 1.1 | Выручка от реализации текущего месяца | Выручку перенести из предыдущей таблицы или из плана продаж | 1 640,00 | 3 055,23 | 3 802,19 | 4 716,29 | 5 918,32 | 7 009,98 | 8 083,44 | ||||||
| 1.2 | Ссуда | Цифры перенести из инвестиционного плана | |||||||||||||
| 1.3 | Субсидия | 2 022,02 | |||||||||||||
| 1.4 | Прочие / личные | 1 264,54 | |||||||||||||
| Платежи | стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3+стр.2.4+стр.2.5 | 3 286,56 | 5 730,90 | 5 837,90 | 6 051,41 | 6 023,91 | 6 099,61 | 6 302,47 | 6 315,39 | ||||||
| 2.1 | Регистрация | 0,00 | |||||||||||||
| 2.2 | Прочие платежи | -2 254,30 | |||||||||||||
| 2.3 | Покупка основных средств | 5 540,86 | |||||||||||||
| 2.4 | Расходы, связанные с ведением бизнеса (затраты без амортизационных отчислений) | 0,00 | 5 730,90 | 5 755,90 | 5 805,90 | 5 833,80 | 5 863,80 | 5 913,80 | 5 964,89 | ||||||
| 2.4.1 | Постоянные издержки | Перенести из предыдущей таблицы | 0,00 | 5 326,40 | 5 326,40 | 5 326,40 | 5 326,40 | 5 326,40 | 5 326,40 | 5 326,40 | |||||
| 2.4.2 | Переменные издержки | 0,00 | 404,50 | 429,50 | 479,50 | 507,40 | 537,40 | 587,40 | 638,49 | ||||||
| 2.5 | Налоги и отчисления | 0,00 | 0,00 | 82,00 | 245,51 | 190,11 | 235,81 | 388,67 | 350,50 | ||||||
| 2.5.1 | ЕН/Подоходный/УСН | 0,00 | 0,00 | 82,00 | 152,76 | 190,11 | 235,81 | 295,92 | 350,50 | ||||||
| 2.5.2 | ФСЗН (35%) | 92,75 | 92,75 | ||||||||||||
| Разница между поступлениями и платежами | Ст. 1 отнять ст. 2 | 0,00 | -4 090,90 | -2 782,67 | -2 249,22 | -1 307,62 | -181,30 | 707,52 | 1 768,05 | ||||||
| Изъятие на личные нужды | 0,00 | 200,00 | 400,00 | 800,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | ||||||||
| Сальдо на начало периода | 0,00 | 0,00 | -4 090,90 | -7 073,57 | -9 722,79 | -11 830,41 | -13 011,70 | -13 304,19 | |||||||
| Сальдо на конец периода | Ст. 3 – ст.4 + ст. 5 | 0,00 | -4 090,90 | -7 073,57 | -9 722,79 | -11 830,41 | -13 011,70 | -13 304,19 | -12 536,14 | ||||||
| Наименование | Методика Расчета | Инвестиционный период | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | итого за год | |||||||
| Поступление денежных средств | стр.1.1+стр.1.2+стр.1.3+стр.1.4 | 9 224,36 | 8 547,46 | 9 507,46 | 10 140,57 | 11 412,00 | 86 343,85 | 9 224,36 | |||||||
| 1.1 | От реализации текущего месяца | Выручку перенести из предыдущей таблицы или из плана продаж | 9 224,36 | 8 547,46 | 9 507,46 | 10 140,57 | 11 412,00 | 83 057,29 | 9 224,36 | ||||||
| 1.2 | Ссуда | Цифры перенести из инвестиционного плана | |||||||||||||
| 1.3 | Субсидия | ||||||||||||||
| 1.4 | Прочие | ||||||||||||||
| Платежи | стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3+стр.2.4+стр.2.5 | 6 419,06 | 6 608,86 | 6 543,96 | 6 646,96 | 6 811,37 | 78 678,36 | 6 419,06 | |||||||
| 2.1 | Регистрация | ||||||||||||||
| 2.2 | Прочие платежи | ||||||||||||||
| 2.3 | Покупка основных средств | ||||||||||||||
| 2.4 | Расходы, связанные с ведением бизнеса (затраты без амортизационных отчислений) | 6 014,89 | 6 054,89 | 6 116,59 | 6 171,59 | 6 211,59 | 71 438,54 | 6 014,89 | |||||||
| Постоянные издержки | Перенести из предыдущей таблицы | 5 326,40 | 5 326,40 | 5 326,40 | 5 326,40 | 5 326,40 | 63 916,80 | 5 326,40 | |||||||
| Переменные издержки | 688,49 | 728,49 | 790,19 | 845,19 | 885,19 | 7 521,74 | 688,49 | ||||||||
| 2.5 | Налоги и отчисления | 404,17 | 553,97 | 427,37 | 475,37 | 599,78 | 3 953,26 | 404,17 | |||||||
| 2.5.1 | ЕН/Подоходный/УСН | 404,17 | 461,22 | 427,37 | 475,37 | 507,03 | 3 582,26 | 404,17 | |||||||
| 2.5.2 | ФСЗН (35%) | 92,75 | 92,75 | 371,00 | 0,00 | ||||||||||
| Разница между поступлениями и платежами | Ст. 1 отнять ст. 2 | 2 805,30 | 1 938,60 | 2 963,49 | 3 493,60 | 4 600,63 | 7 665,49 | 2 805,30 | |||||||
| Изъятие на личные нужды | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 9 400,00 | 1 000,00 | ||||||||
| Сальдо на начало периода | -12 536,14 | -10 730,84 | -9 792,24 | -7 828,74 | -5 335,14 | 0,00 | -12 536,14 | ||||||||
| Сальдо на конец периода | Ст. 3 – ст.4 + ст. 5 | -10 730,84 | -9 792,24 | -7 828,74 | -5 335,14 | -1 734,51 | -1 734,51 | -10 730,84 | |||||||
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Затраты, связанные с организацией предпринимательской деятельности.
| № | Статьи затрат | Сумма, руб. | Источники финансирования | |
| 1. | Зататы, связанные с началом ведения своего дела | |||
| - | на регистрацию | 0,00 | Личные средства | |
| - | открытие расчетного счета | 30,00 | Личные средства | |
| - | 4 фотографии | 7,00 | Личные средства | |
| - | изготовление печати | 35,00 | Личные средства | |
| 2. | Покупка основных средств (компьютеры) | 5540,86 | Субсидия | |
| 3. | Транспортные расходы | 41,51 | Личные средства | |
| 4. | Связь, интернет | 40,65 | Личные средства | |
| 5. | Реклама | 80,00 | Личные средства | |
| 6. | Канцелярия | Личные средства | ||
| Всего затрат | 7 175,02 |
Для начала бизнеса мне необходима сумма в размере – 7175,02 рублей. Часть этой суммы (5540,86 руб.) планирую покрыть за счет выделенной субсидии и ссуды, а оставшуюся сумму (1634,16 руб.) - из личных сбережений.
ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СУБСИДИИ
| № | Наименование | Сумма, руб. |
| Приобретение основных средств: | ||
| Компьютер | 2 470,40 | |
| Столы | 950,00 | |
| Стулья | 987,00 | |
| Шкафы | 540,00 | |
| Доска | 534,00 | |
| ИТОГО | 5540,86 |
ОЦЕНКА РИСКА
Осуществляя свою деятельность в условиях конкуренции, я в определённой степени рискую, так как завишу от многих внешних факторов - экономических, политических, демографических. Поэтому, по возможности, предусматриваю все виды рисков. Так как я индивидуальный предприниматель, то весь риск беру под свою ответственность.
| Виды риска | Момент возникновения | Причины возникновения | Методы предотвращения риска |
| Производственный | Поломка основных средств | В любое время | Своевременное технического обслуживание |
| Финансово- экономический | Снижение благосостояния населения | В любое время | Увеличение объема и качества услуг |
| Ценовой | Увеличение стоимостей основных средств | В момент повышения цен | Использование дополнительных инвестиций |
| Социальный | Болезни | В любое время | Вести здоровый образ жизни |
| Форс-мажор | Увеличение налоговых ставок | Изменения в законодательстве | Выплаты всех налгов, правильное ведение бухгалтерии |
ЮРИДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ
Для открытия собственного дела мы выбрали правовую форму – индивидуальный предприниматель.
Мы буду владеть всеми средствами и правом на весь доход, который получим. Данная форма ведения деятельности (ИП) выбрана мнами не случайно, так как в данной форме ведения бизнеса упрощается бухгалтерский учет и отчетность. Предпринимательская деятельность будет осуществляться в рамках действующего Закона Республики Беларусь «О поддержке малого и среднего предпринимательства» от 01.07.2010г. № 148-З.
Мы регулярно отслеживаем сообщения в периодической печати по интересующим нас темам: финансы, бюджет, налоги, предпринимательская деятельность и т.д. Необходимую информацию будем находить в журналах «Консультант предпринимателя», «Налоговый курьер», «Индивидуальный предприниматель», «Финансы и кредит», «Дело», «Директор», на сайтах Министерства по налогам и сборам, Министерства финансов, Министерства труда и социальной защиты, Министерства экономики, Министерства юстиции, на официальных сайтах исполкомов и других государственных органов, на сайте для предпринимателей www.predprinimatel.by, www.belbiz.by.
Перечень документов необходимых для регистрации:
1.Удостоверение личности – паспорт или вид на жительство;
2.В случае регистрации через представителя – его доверенность на такие действия;
3.Заявление установленной формы. Бланк заявления можно получить по месту регистрации;
4.Одну или две фотографии формата 3х4;
5.Квитанцию об уплате госпошлины;