Налоговая система государства как объект государственного прогнозирования.
1.1 Прогнозирование и планирование в налогообложении на государственном уровне: экономическое содержание, виды, способы, этапы.
1.2 Система аналитических показателей налогового прогнозирования и планирования на макроуровне.
1.3 Методы и модели налогового анализа и планирования на государственном уровне.
2 Налоговое планирование и прогнозирование в регионе: опыт Хабаровского края.
2.1 Характеристика методов и моделей налогового планирования и прогнозирования, используемых в Хабаровском крае.
2.2 Оценка и анализ налогового потенциала Хабаровского края.
2.3 Организация процесса разработки, утверждения и исполнения налоговых планов в Хабаровском крае.
2.4 Оценка эффективности налогового планирования в Хабаровском крае.
3 Предложения и рекомендации по совершенствованию и развитию налогового планирования и прогнозирования в регионе.
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Тема. Налоговая политика региона (на примере данных
конкретного региона)
Введение
1 Налоговая политика: теоретический и методологический аспект.
1.1 Сущность, экономическое содержание, цели и задачи государственной налоговой политики.
1.2 Инструменты государственной налоговой политики и критерии оценки ее эффективности.
1.3 Государственная налоговая политика и налоговый федерализм.
2 Анализ и оценка современной налоговой политики региона: опыт Хабаровского края.
2.1 Анализ и оценка фискальной составляющей региональной налоговой политики за период 2012 – 2014 гг.
2.2 Анализ и оценка регулирующей составляющей региональной налоговой политики за период 2012 – 2014 гг.
2.3 Анализ и оценка политики формирования и распределения налогового бремени в регионе.
3 Проблемы и перспективы развития налоговой политики региона.
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Тема. Налоговый потенциал региона (на примере данных
конкретного региона)
Введение
1 Налоговый потенциал в системе аналитических показателей бюджетно-налогового планирования.
1.1 Бюджетно-налоговое планирование: экономическое содержание, необходимость, объект, субъект и показатели планирования.
1.2 Экономическое содержание, типология и составляющие налогового потенциала.
1.3 Методики расчета налогового потенциала.
2 Оценка и анализ налогового потенциала Хабаровского края.
2.1 Анализ динамики основных показателей налоговой системы и
экономического развития региона в 2012 – 2014 гг.
2.2 Анализ плановых и фактических показателей налоговых поступлений на территории Хабаровского края в 2012 – 2014 гг.
2.3 Расчет и оценка налогового потенциала Хабаровского края. Сравнительный анализ налогового потенциала с показателями налоговых поступлений.
3 Предложения и рекомендации по совершенствованию методов бюджетно-налогового прогнозирования на основе расчета налогового потенциала региона.
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Тема. Налоговая нагрузка хозяйствующего субъекта и методы ее
оптимизации (на примере данных конкретного хозяйствующего субъекта)
Введение
1 Налоговая нагрузка организации: экономическое содержание, методики расчета и оптимизации.
1.1 Относительные показатели налоговой нагрузки организации: экономическое содержание, краткая характеристика.
1.2 Методики расчета относительных показателей налоговой нагрузки хозяйствующего субъекта.
1.3 Правовые и экономические аспекты оптимизации налоговой нагрузки хозяйствующего субъекта.
2 Анализ налоговой нагрузки хозяйствующего субъекта (на примере данных ООО «Океан» за 2012 – 2014 гг.).
2.1 Характеристика налоговых обязательств и основных показателей финансово-хозяйственной деятельности ООО «Океан» за 2012 – 2014 гг.
2.2 Оценка и анализ показателей налоговой нагрузки ООО «Океан» за период 2012 – 2014 гг., рассчитанных при помощи различных методик.
2.3 Описание и анализ методов оптимизации налоговой нагрузки, используемых ООО «Океан» в анализируемом периоде. Расчет полученного экономического эффекта от их использования.
3 Предложения и рекомендации по совершенствованию методик расчета налоговой нагрузки хозяйствующего субъекта и ее оптимизации.
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Тема. Налог на доходы физических лиц: порядок исчисления и уплаты налоговыми агентами (на примере данных конкретного хозяйствующего субъекта)
Введение
1 Налогообложение доходов физических лиц в Российской Федерации.
1.1 Экономическая сущность налога на доходы физических лиц и его место в налоговой системе РФ.
1.2 Исторический и зарубежный опыт подоходного налогообложения.
1.3 Действующий порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц в Российской Федерации.
2 Анализ действующего порядка исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц ООО «Стандарт» за 2012–2014 гг.
2.1 Анализ налоговой базы по налогу на доходы физических лиц за анализируемый период.
2.2 Анализ сумм исчисленного и уплаченного налога на доходы физических лиц за анализируемый период.
2.3 Анализ типичных ошибок, допускаемых налоговыми агентами при исчислении и уплате налога на доходы физических лиц.
3 Проблемы налогообложения доходов физических лиц в Российской Федерации и пути их решения.
Заключение
Список использованных источников
Приложения