Международные денежные обязательства

Лекция

1. Понятие и особенности международных расчетных отношений

2. Формы международных расчетов

3. Вексель и чек в международных расчетах

Понятие «международные расчеты» является комплексным и включает в себя правоотношения по осуществлению платежей в гражданско-правовых сделках, осложненных иностранным элементом. В это понятие могут включаться валютно-финансовые, денежные обязательства в зависимости от состава и направленности действий участников правоотношения.

В международном обороте под расчетными отношениями понимаются, прежде всего, платежи по внешнеторговым и иным внешнеэкономическим операциям.

Помимо таких традиционных участников внешнеэкономических отношений, как продавец и покупатель, в осуществлении международных расчетов значительную роль играют банки.

Поскольку международные расчеты производятся между юридическими и физическими лицами разной национальной принадлежности или находящимися на территории разных государств, необходимо решить вопрос о применимом праве для регулирования расчетов согласно контракту между сторонами. Международные расчеты могут иметь как самостоятельный характер, так и составлять часть внешнеэкономического договора. В связи с этим, вопрос о применимом праве можно решить по-разному. Например, форму расчетов подчинить одному правопорядку, а ответственность за просрочку или задолженность по соответствующему договору – другому правопорядку.

В международных коммерческих отношениях наиболее распространенными являются расчеты, осуществляемые в порядке инкассовых поручений и аккредитивов.

Документы, предъявляемые к оплате, могут быть выражены в виде аккредитива, векселя и чека. Квалификация понятия и содержание таких платежных документов в законодательстве каждого государства имеют свои особенности.

Расчеты по аккредитиву производятся в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, разработанными Международной торговой палатой (в редакции 1993 г.).

Под аккредитивом понимается соглашение, в силу которого банк, выставивший аккредитив (банк-эмитент), действуя по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента (приказодателя), должен произвести платеж третьему лицу (бенефициару) или должен по его приказу оплатить или акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром, или осуществить ряд других специальных действий.

Аккредитив по своей природе представляет контракт, обособленный от договора купли-продажи или иного договора, на котором он может быть основан, поскольку стороны соглашения имеют дело только с документами, но не с товарами, услугами или работами, к которым могут относиться документы.

Использование этой формы расчетов в практике международной торговли наиболее благоприятно для продавца товаров (бенефициара), поскольку снятие денег со счета покупателя (плательщика) предшествует отправке товаров в его адрес.

Аккредитивы могут быть отзывными и безотзывными, переводными (трансферабельными), револьверными, покрытыми и непокрытыми.

Отзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара, а обязательства по безотзывному аккредитиву не могут быть изменены и аннулированы без согласия банк-эмитента и бенефициара.

По трансферабельному аккредитиву бенефициару предоставляется право дать банку, производящему оплату или акцепт, указание о том, что аккредитивом могут воспользоваться полностью или частично одно или несколько других лиц (вторые бенефициары).

По револьверному аккредитиву по мере его использования (выплат) сумма аккредитива автоматически восстанавливается после каждой выплаты по нему, в пределах установленной общей суммы лимита и срока для предоставления документов по аккредитиву.

Покрытый аккредитив – это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего банка валютные средства (покрытия) в сумме аккредитива на срок действия обязательств банка-эмитента с условием возможности их использования для выплат по аккредитиву.

При использовании в международной торговле расчетов по инкассо управомоченная на получение платежа сторона (продавец), выполнив обязательства по контракту, дает обслуживающему ее банку инкассовое поручение, с тем, чтобы банк через своего иностранного корреспондента получил причитающийся платеж или акцепт векселя или иного платежного документа, представив в подтверждение выполненных обязательств соответствующие документы. При такой форме расчетов применяются Унифицированные правила по инкассо, разработанные Международной торговой палатой.

Преимущества для плательщика (покупателя) состоят в том, что он осуществляет оплату товаров против документов, убедившись, что товары отгружены в его адрес поставщиком. В свою очередь, для получателя платежа (продавца) инкассовая форма расчетов гарантирует, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока он не совершит платеж, так как до получения платежа документы остаются в распоряжении инкассирующего банка.

Участниками расчетов по инкассо являются доверитель (сторона, которая поручает банку операцию по инкассированию), банк-ремитент (банк, которому доверитель поручает операцию по инкассированию), инкассирующий банк (любой банк, не являющейся банком-ремитентом, участвующий в операции по инкассированию), представляющий банк (инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику), плательщик (лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением).

Различают два типа инкассо: чистое и документарное. Чистое – это инкассо только финансовых документов, а документарное – инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов.

К основным видам платежных средств в международных расчетах относятся вексель и чек. Под векселем понимают безусловное письменное обязательство, выдаваемое заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю), на основании которого последний имеет право требовать с заемщика уплаты в указанный срок определенной суммы.

Различают два вида векселей: простые и переводные. Простой вексель удостоверяет ни чем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить в установленный срок векселедержателю сумму платежа.

Переводной вексель (тратта) – это ценная бумага, содержащая письменный приказ векселедателя (трассанта) плательщику (трассату) об уплате по наступлении установленного срока определенной денежной суммы первому векселедержателю (ремитенту). Переход требования к другому лицу удостоверяется совершением на векселе передаточной надписи – индоссамента.

Унификация международных расчетов с использованием векселей получила закрепление в Женевской конвенции о единообразном законе о переводном и простом векселе, Женевской конвенции о разрешении коллизионных вопросов о переводных и простых векселях, Женевская конвенция о гербовом сборе в отношении простых и переводных векселей, принятых в 1930 г. В число участников этих Конвенций входят большинство стран Европы, Бразилия, Россия и Япония.

В странах англо-американского права регулирование международных расчетов с использованием векселя осуществляется на основе норм обычного права, а также принятых в этих странах соответствующих законов (Закон о переводных векселях 1882 г. Англии, Единообразный Торговый Кодекс 1962 г. США и др.).

В целях преодоления существующих коллизий в правовом регулировании вексельного обращения в рамках ЮНСИТРАЛ в 1988 г. была принята Конвенция о международных переводных и международных простых векселях, которая пока не вступила в силу.

Коллизионные вопросы решаются в соответствующей Женевской конвенции 1930 г. Форма, в которой приняты обязательства по переводному или простому векселю, определяется законом той страны, на территории которой эти обязательства были подписаны.

Под чеком понимают ценную бумагу, в которой содержится письменный приказ чекодателя плательщику о производстве платежа чекодержателю определенной суммы. Вексель и чек имеют много общего, поскольку каждый из них является ценной бумагой, содержащей письменный приказ по уплате денежных средств. Различие состоит в том, что вексель может быть выставлен на любое лицо, а чек – только на банк, в котором у чекодателя имеется счет. Кроме того, вексель и чек отличаются друг от друга по срокам обращения. Срок, на который выставлен вексель, определяется волеизъявлением сторон – участников вексельного правоотношения, а срок обращения чека указан в национальном законодательстве или международном договоре.

Нормы международного частного права, регулирующие чековое обращение, унифицированы и закреплены в Женевских чековых конвенциях 1930 г., аналогичных по содержанию и составу участников вексельным конвенциям. Россия, не являясь участником чековых конвенций, придерживается правового регулирования, закрепленного в них.

Практическое занятие

Вопросы для обсуждения

1. Международные расчеты во взаимоотношениях российских организаций с фирмами и организациями иностранных государств

2. Аккредитивная форма расчетов

3. Форма расчетов по инкассо

4. Международные финансовые расчеты с использованием векселя и чека

Тесты для самостоятельной работы студентов

1. Перечислите основные формы международных расчетов:

а) факторинг и форфейтинг

б) договор банковской гарантии

в) аккредитив и инкассо

2. Какие виды аккредитивов применяются при международных расчетах:

а) документарный и переводной

б) форвардный и фьючерсный

в) основной и специальный

3. Назовите основные виды инкассовых операций:

а) отзывное и безотзывное

б) чистое и документарное

в) подтвержденное и неподтвержденное

4. Простой и переводной – это вид:

а) векселя

б) чека

в) аккредитива

5. Что представляет собой чек:

а) особая форма аккредитива

б) один из видов платежных документов

в) разновидность простого векселя

6. Соглашение, в силу которого банк-эмитент, действуя по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента, должен произвести платеж третьему лицу или должен по его приказу оплатить или акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные третьим лицом, или осуществить ряд других специальных действий – это:

а) аккредитив

б) инкассо

в) договор банковского вклада

7. Верно ли определение: «Простой вексель – это ценная бумага, содержащая письменный приказ векселедателя плательщику об уплате по наступлении установленного срока определенной денежной суммы первому векселедержателю:

а) да

б) нет

8. Какие нормы содержатся в Женевских конвенциях о векселях 1930 г.:

а) коллизионные нормы

б) материальные нормы

в) и те и другие

9. Волеизъявлением сторон устанавливается срок, на который может быть выставлен:

а) чек

б) вексель

в) фьючерс

10. Согласно Женевским конвенциям 1930 г., форма, в которой приняты обязательства по переводному или простому векселю, определяется:

а) законом той страны, на территории которой эти обязательства были подписаны

б) законом суда

в) автономией воли сторон

Задания для СРС

1. Определите понятие и охарактеризуйте границы применения расчетного правоотношения, определите основания его возникновения и окончания.

2. Создайте сводную таблицу форм международных расчетов

3. Определите нормативно-правовую базу регулирования международных расчетных отношений

4. Дайте понятие аккредитива, векселя, чека, инкассового поручения определите их виды и функции, определите их особенности обращения в международных расчетах.

Литература: 6.1.1, 6.1.2, 6.1.3, 6.2.1, 6.2.7, 6.2.8, 6.2.10, 6.2.11, 6.2.15, 6.3.4, 6.4.2, 6.4.4, 6.4.6, 6.8.4