Фонд заработной платы водителей

ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

Разработка плана по труду и заработной плате состоит из следующих этапов:

- планирование численности работников;

- планирование фонда заработной платы;

- планирование производительности труда.

Планирование численности работников

Определение численности производится дифференцированно по основным категориям персонала: водители, рабочие по ремонту и техническому обслуживанию подвижного состава, вспомогательные рабочие, руководители, специалисты, служащие, младший обслуживающий персонал.

Исходными данными для определения численности разных категорий работающих являются запланированный объем работ по эксплуатации, техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, типовые структуры и нормативы численности специалистов и служащих, темпы роста производительности труда, а также фонд рабочего времени одного работника.

Основой для определения потребности в персонале является плановый годовой фонд рабочего времени в часах, который рассчитывается по следующей формуле:

Ф_в = (Д_к - (Д_в + Д_п +Д_о - Д_в.о + Д_го + Д_бол)) · t_см – (Д_пп – Д^/_пп) · t^’

где Д_к - количество календарных дней в году (Д_к = 366, [3]);

Д_в - количество выходных дней в году (Д_в = 103, [3]);

Д_п - количество праздничных в году дней, не совпадающих с выходными (Д_п = 7, [3]);

Д_о - количество дней трудового отпуска в году

В курсовом проекте принимаем дополнительный отпуск за продолжительный стаж работы Д_доп= дня. Т.о. трудовой отпуск составляет Д_о= Д_осн + Д_доп;

Д_в.о - количество дней отпуска, совпадающих с выходными;

Д_го - количество дней, использованных на выполнение государственных обязанностей в году;

Д_бол - количество дней невыходов по болезни в году;

t_см - время смены, ч.;

Д_пп - количество предпраздничных рабочих дней;

Д^/_пп - количество предпраздничных рабочих дней, совпадающих с отпуском;

t^/ - время, на которое сокращен рабочий день перед праздничными и выходными днями, ч.

Численность водителей определяется по формуле:

,

где Т_л- продолжительность работы на линии, ч;

Т_{п-з, мо} –продолжительность подготовительно-заключительного времени и медицинского осмотра, ч;

Ф_г –годовой фонд рабочего времени водителя.

Продолжительность работы на линии равна автомобиле-часам работы подвижного состава на линии:

Т_л= АЧН

Участие водителей в ТО на данном АТП не предусматривается.

Продолжительность подготовительно-заключительного времени определяется по формуле:

,

Численность ремонтных рабочих, работающих в нормальных условиях, определим методом прямого счёта по следующей формуле:

,

где - суммарная годовая трудоёмкость работ ТО и ТР в нормальных условиях, чел-ч;

Ф_рр - годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, работающего в нормальных условиях, ч (Ф_рр= Ф_в).

Численность ремонтных рабочих, работающих во вредных условиях, определим методом прямого счёта по формуле:

,

где - годовая трудоёмкость работ ТО и ТР во вредных условиях, чел-ч;

Ф'_рр - годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, работающего в вредных условиях, ч.

При определении годового фонда рабочего времени ремонтных рабочих, работающих во вредных условиях, учитываем дополнительный отпуск (Д_доп=4 дня) за работу во вредных условиях [12].

Кроме указанных групп рабочих необходимо предусмотреть рабочих для выполнения вспомогательных работ. В состав вспомогательных работ входят: обслуживание и ремонт оборудования и инструмента; транспортные и погрузочно-разгрузочные работы, связанные с обслуживанием и ремонтом подвижного состава; перегон автомобилей внутри автотранспортных предприятий; хранение, прием и выдача материальных ценностей; уборка производственных и служебно-бытовых помещений. Численность вспомогательных рабочих определяется на основе нормативной трудоемкости вспомогательных ремонтных работ.

Численность вспомогательных рабочих:

,

Численность руководителей, специалистов и служащих определяется штатным расписанием, утвержденным руководителем предприятия в соответствии с типовыми структурами управления и нормативами численности (методика расчета приведена в нормативах численности руководителей, специалистов и служащих на автомобильном транспорте).

Нормативы численности разрабатывают на основе метода укрупненного нормирования; расчленения технологического процесса управления на типовые процедуры и закрепления их выполнения за исполнителями; использования теории массового обслуживания для работников, осуществляющих ситуационное управление технологическими процессами.

Суть метода укрупненного нормирования состоит в том, что общую численность аппарата управления и отдельных его подразделений (служб) определяют в зависимости от объективных факторов или признаков, характеризующих данное предприятие (или группу однородных производств), по формуле вида:

,

где: Н – нормативная численность специалистов и служащих определенной функции управления,

х₁ - среднесписочное количество автомобилей;

х₂ - коэффициент выпуска автомобилей на линию;

х_з - среднесписочная численность работающих, чел;

х₄ - режим работы автомобилей, ч; -

х₅ - численность рабочих по ремонту автомобилей, чел;

а - e - показатели степени перечисленных значений факторов;

К – постоянный коэффициент, выражающий связь норматива с численными значениями факторов [11].

Перечень функций управления, на которые разработаны нормативы численности, а также наименования должностей специалистов и служащих по этим функциям приведены в таблице 4.1.

Таблица 4.1 - Наименования должностей руководителей, специалистов и служащих, норматив численности по функциям управления

Функция управления	Наименование факторов	Численные значения факторов	Норматив численности [11]	Норматив численности с учетом коэф. для грузовых АТП (к=0,85)	Принятое кол-во
Общее руководство	Количество автомобилей
Среднесписочная численность работников
Технико-экономическое планирование	Количество автомобилей
Среднесписочная численность работников
Организация труда и заработной платы	Среднесписочная численность работников
Комплектование и подготовка кадров	Среднесписочная численность работников
Материально-техническое снабжение	Количество автомобилей
Режим работы автомобилей
Бухгалтерский учет и финансовая деятельность	Среднесписочная численность работников
Техническая служба	Количество автомобилей
Численность ремонтных рабочих
Делопроизводство и хозяйственное обслуживание	Количество автомобилей
Отдел перевозок и маркетинга (эксплуатационная служба)	Количество автомобилей
Коэффициент выпуска автомобилей на линию
Режим работы автомобилей
Итого

Планирование фонда заработной платы

Тарифная система оплаты труда состоит из:

- тарифных ставок, которые устанавливают размер оплаты труда в единицу времени;

- тарифной сетки, которая обеспечивает уровень оплаты труда и дифференциацию зарплаты в зависимости от категорий. Она состоит из тарифных разрядов и соответствующих им тарифных коэффициентов;

-тарифно-квалификационного справочника, содержащего перечень квалификационных характеристик в зависимости от профессии и полученного разряда.

Тарифные ставки работников могут устанавливаться нанимателем:

- на основе Единой тарифной сетки работников Республики Беларусь;

- на основе тарифной сетки, определенной тарифным (местным) соглашением либо разработанной и утвержденной в организации;

- без применения ЕТС [13].

При планировании фонда заработной платы рассчитывается годовой фонд заработной платы, который состоит из основного и дополнительного фондов. Фонд основной заработной платы содержит все виды выплат за отработанное время или выполненную работу, выплаты стимулирующего или компенсирующего характера. К фонду дополнительной заработной платы относятся все виды выплат за неотработанное время, предусмотренные законодательством.

Фонд дополнительный заработной платы определяется по следующей формуле:

ФЗП_доп = ФЗП_осн · П_доп / 100, руб.

где ФЗП_осн - основной фонд заработной платы, руб.;

П_доп - процент дополнительного фонда заработной платы.

Процент фонда дополнительной заработной платыопределяется:

, %,

где Д_раб - количество отработанных дней;

Д_отп – количество дней отпуска;

Д_г.о – количество дней на выполнение гособязанностей.

Фонд заработной платы водителей

Для целей планирования заработная плата водителей определяется исходя из тарифной ставки первого разряда, действующей на предприятии, тарифного коэффициента водителей в зависимости от грузоподъемности автомобиля, габаритной длины автобуса, рабочего объема двигателя легкового автомобиля, с учетом премии за производственные результаты работы и специальных видов премий (за экономию материальных ресурсов и автомобильного топлива, увеличение пробега автомобильных шин и других), доплат и надбавок к заработной плате водителя (за интенсивность труда, за работу в вечернее и ночное время, с особыми условиями труда, на полностью амортизированном подвижном составе, за руководство бригадой (звеном), за классность, за стаж работы, за выполнение особо важной работы и других), на оплату очередных отпусков, компенсация за неиспользованный отпуск и другое.

Месячная тарифная ставка водителя определяется путем последовательного умножения тарифной ставки первого разряда, действующей на предприятии, на кратный размер тарифной ставки первого разряда, установленный водителю в зависимости от грузоподъемности и назначения автомобиля.

С_{мес =} С_{мес 1р} · К_т,

где С_{мес 1р} – месячная тарифная ставка первого разряда;

К_т – кратный размер тарифной ставки первого разряда, установленный работнику по его профессии (должности).

При сдельной форме оплаты труда заработная плата водителей за выполненную работу определяется по следующей формуле:

ЗП_в = ЗП_т + ЗП_ткм,,

где ЗП_т - заработная плата за перевезенные тонны;

ЗП_ткм - заработная плата за выполненные тонно-километры.

В свою очередь зарплата за перевезенные тонны определяется так:

ЗП_т = Q_год · С_т, руб.,

где С_т – сдельная расценка за тонну перевезенного груза.

Сдельная расценка за тонну перевезенного груза определяется следующим образом:

С_т = С_час · Н_{вр пр} / g, руб.,

где С_час – часовая тарифная ставка водителя, руб.;

Н_вр.пр – норма времени на простой под погрузкой-разгрузкой 1 т груза, ч ;

g - коэффициент использования грузоподъемности автомобиля.

С_час = С_{мес 1р} / Ф _мес · К_т, руб.,

где Ф_мес – месячный фонд рабочего времени.

Зарплата водителей за выполненные тонно-километры:

ЗП_ткм = С_ткм · Р, руб.,

где С_ткм – сдельная расценка за 1 выполненный тонно-километр, руб.

Сдельная расценка за выполненные тонно-километры определяется по следующей формуле:

С_ткм = С_час · Н_вр.ткм / g, руб.,

где Н_вр.ткм - норма времени на выполнение 1 ткм, ч.

Расчётным способом норма времени на выполнение 1 ткм определяется по следующей формуле:

Надбавка за продолжительность непрерывной работы (вознаграждения за выслугу лет, стаж работы) в следующих размерах:

- от 1 до 5 лет - 5 %;

- от 5 до 10 лет – 10%;

- от 10 до 15 лет – 15%;

свыше 15 лет – 20% должностного оклада руководителя, исчисленного с учетом предусмотренных увеличений.

Размер надбавок определяется по следующей формуле:

Н_ст = С_мес · N_мес · (N₁ · 0,05+N₂·0,1+N₃ · 0,15+ N₄· 0,20),

где N₁ , N₂, N₃, N₄ - количество работников со стажем от 1 до 5 лет, от 5 до 10, от 10 до 15, свыше 15 лет соответственно.

Надбавки за классность, доплаты за бригадирство, премии за производственные результаты, доплаты за профессиональное мастерство рассчитываются в соответствии с Постановлением Министерства труда РБ №6 от 21.01.2000 г «О мерах по совершенствованию условий оплаты труда работников организаций, финансируемых из бюджета» с изменениями и дополнениями Постановления Министерства труда и соц. защиты РБ от 15.10.2010 г №146.

Надбавки за классность

Водителям грузовых и легковых автомобилей, автобусов выплачиваются следующие ежемесячные надбавки за классность: водителям 2-го класса в размере 10 процентов и водителям 1-го класса - 25 процентов установленной тарифной ставки за отработанное время в качестве водителя. Размер надбавок определяются по следующей формуле:

Н_кл = С_ч · Ф_мес · N_мес · (N₁ · 0,25 + N₂ · 0,1), руб.

где Ф_мес – среднемесячная норма времени;

N_мес - количество месяцев работы (N_мес=11 мес);

N₁ - количество водителей первого класса, чел;

N₂ - количество водителей второго класса, чел.

Доплаты за бригадирство устанавливаются бригадирам из числа рабочих, не освобожденных от основной работы, в размере до 26% тарифной ставки первого разряда в зависимости от численности бригады. Бригады создаются при численности рабочих не менее 5 человек. Доплаты за бригадирство определяются по следующей формуле:

Д_бр = С_{мес 1р} · N_б · N_мес· П_б / 100, руб.,

где N_б - количество бригад;

П_б - процент надбавки за бригадирство.

Премия за производственные результаты установлена на основании коллективного договора предприятия в размере 30%.

Исходные и нормативно – справочные данные для проведения расчетов по определению фонда заработной платы водителей приведены в таблицах 4.2 – 4.3.

Таблица 4.2 - Исходные данные для расчета численности и фонда заработной платы водителей

Показатель	Значение
Среднесписочное количество автомобилей, ед.
Среднее время нахождения автомобиля в наряде, ч
Дни календарные
Коэффициент выпуска автомобилей на линию
Грузоподъёмность, т
Класс груза
Способ погрузо-разгрузочных работ
Годовой объём перевозок, т
Годовой грузооборот, ткм
Распределение водителей по классам, чел
I класс ( %)
II класс ( %)
Среднее количество водителей в бригаде

Таблица 4.3 - Нормативно-справочные данные для расчета численности и фонда заработной платы водителей

Показатель	Значение
Норма простоя под погрузкой-разгрузкой на 1 тонну, ч (табл.4, [6] )
Норма времени на выполнение транспортной работы на 1 ткм, ч
Среднемесячная норма времени, ч [2]
Месячная тарифная ставка первого разряда, руб
Тарифный коэффициент водителей, кратный тарифной ставке первого разряда [13]
Надбавка за классность для водителей I класса
Надбавка за классность для водителей II класса
Доплата за бригадирство
Надбавка за стаж:
от 1 до 5 лет
от 5 до 10 лет
от 10 до 15 лет
более 15 лет
Премия за призводственные результаты работы

Таблица 4.4- План численности и фонда заработной платы водителей

Показатель	Значение
Продолжительность работы на линии, ч
Продолжительность подготовительно-заключительного времени, ч
Среднесписочная численность водителей, чел, в т.ч.   1 класса II класса
Численность водителей в зависимости от стажа работы: от 1 до 5 лет от 5 до 10 лет от 10 до 15 лет более 15 лет
Численность бригад
Месячная тарифная ставка водителя
Часовая тарифная ставка водителя
Сдельная расценка за 1 т
Сдельная расценка за 1 т км
ЗП за перевезенные тонны
ЗП за тонно-километры
Надбавка за классность
Доплата за бригадирство
Надбавка за стаж работы
Премия за призводственные результаты работы
Основной фонд ЗП
Дополнительная ЗП
Годовой фонд ЗП
Среднемесячная ЗП водителей