Технико-экономическая часть

Исходные данные для проектирования

Таблица 3 - Исходные данные для расчета

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Значение показателя
1.1 1.2 1.3 1.4	Проектная группа, в том числе: Ведущий инженер Инженер-конструктор Оператор Рабочий монтажник	чел.
2.1 2.2	Используемые материалы: WI-FI роутер Asus RT N16 Epson Stylus SX430W	шт. шт.
	Количество рабочих станций Цена одной рабочей станции Принтер WI-FI роутер Asus RT N16 Сервер	шт. руб. руб. руб. руб.

Руководитель дипломного проекта ____________ А.И. Кутепов

3.1 Расчет затрат на создание Сервера печати

3.1.1 Расчет трудоемкости работ на создание Сервера печати

Для работ, связанных с проектированием и монтажом Сервера печати в сети Wi-Fi необходим коллектив ИТР и рабочих.

Для выполнения полного объема работ (от подготовительного этапа до приема работы) необходима проектная группа, представленная в таблице 3.1

Таблица 3.1 - Штатное расписание

Категория работников	Кол-во работающих, чел.	Должностной оклад, руб./мес.
Руководитель
Инженер-конструктор
Оператор
Рабочий монтажник
Итого:

Все этапы конструкторской работы (КР) приведены в таблице 3.2.

Трудоемкость выполнения работ рассчитывается по формуле (3.1):

(3.1)

где: Т_Р – трудоемкость выполнения работ;

t min – минимальное время выполнения операции;

t max - максимальное время выполнения операции.

Таблица 3.2 – Трудоемкость выполнения работ

Наименование работ	min	tmax	Тр	Руководитель	Инженер	Оператор	Рабочий
Изучение задания						-	-
Подбор и изучение литературы и патентов
Разработка схемы сети и выбор сетевой технологии
Выбор оборудования
Установка пассивного коммутационного оборудования				-		-
Установка активного оборудования				-		-
Установка серверов и рабочих станций				-		-
Установка ОС и настройка сети				-	-		-
Подключение Internet				-	-		-
Тестирование				-
Итого:

Вышеперечисленные виды работ разбиты на три основные категории, приведенные в таблице 3.3

Таблица 3.3 – Комплексы работ по созданию сервера печати

Наименование комплекса	Обозначение	Тр	Руководитель	Инженер	Оператор	Рабочий
Разработка проекта и документации	ВПД				-	-
Монтаж и установка	ВМ		-		-
Пуско-наладочные работы	ВПН		-			-
Всего	ВСП

3.1.2 Общие затраты на разработку и монтаж сервера печати

Расчет затрат на разработку проекта и документации

Заработная плата работников рассчитывается по формуле (3.2):

(3.2)

где: Р – число работников определенной квалификации;

В_ПД – время участия работников определенной квалификации в данном виде работ;

О_М – месячный оклад, согласно таблице 3.1;

Д_с – длительность смены (8 часов);

Д_р – среднее число рабочих дней (21).

Согласно таблице 3.3 в разработке проекта и документации участвуют руководитель и инженер. Расчет их зарплаты приведен ниже.

Расчет зарплаты руководителя:

Расчет зарплаты инженера:

Общие затраты на разработку проекта и документации рассчитываются по формуле (3.3):

(3.3)

где: З_ПД – затраты на разработку проекта и документации;

ЗП_ПД – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в разработке проекта и документации;

П – премия работников, участвующих в разработке проекта и документации (20% от заработной платы);

ФОТ_ПД – фонд оплаты труда работников (включает зарплату и премию);

СП – страховые платежи (34% от фонда оплаты труда);

НР – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100-200% от фонда оплаты труда.

Таким образом, затраты на разработку проекта и документации составляют 30306,87 руб.

Расчет затрат на монтаж и установку

Общие затраты на монтаж и установку рассчитываются по формуле (3.4):

(3.4)

где: З_М – затраты на монтаж и установку;

ЗП_М – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в монтаже и установке;

П – премия работников, участвующих в монтаже и установке (20% от заработной платы);

ФОТ_М – фонд оплаты труда работников (включает зарплату и премию);

СП – страховые платежи (34% от ФОТ_М);

НР – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100-200% от ФОТ_М.

Согласно таблице 3 в работах по монтажу и установке участвуют инженер и рабочие-монтажники. Расчет их зарплаты производится по формуле, аналогичной формуле (3) и приведен ниже.

Расчет зарплаты инженера:

Расчет зарплаты рабочих:

Таким образом, затраты на монтаж и установку составляют 48198,87руб.

Расчет затрат на пуско-наладочные работы

Общие затраты напуско-наладочные работы рассчитывается по формуле (3.5):

(3.5)

где: З_ПН – затраты на пуско-наладочные работы;

ЗП_ПН – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в пуско-наладочных работах;

П – премия работников, участвующих в пуско-наладочных работах (20% от заработной платы);

ФОТ_ПН – фонд оплаты труда работников (включает зарплату и премию);

СП – страховые платежи (30% от ФОТ_ПН);

НР – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100-200% от ФОТ_ПН.

Согласно таблице 3 пуско-наладочные работы осуществляют инженер и оператор. Расчет их зарплат производится по формуле, аналогичной формуле (3) и приведен ниже.

Расчет зарплаты инженера:

Расчет зарплаты оператора:

Таким образом, затраты на пуско-наладочные работы составляют 23183,24 руб.

Расчет прочих затрат на разработку сервера печати

Расчет прочих затрат на разработку сервера печати определяется по формуле (3.6):

(3.6)

руб.

Расчет общих затрат на разработку сервера печати осуществляется по формуле (3.7):

(3.7)

Таким образом, сумма затрат на разработку сервера печати равна 127111,23руб.

Расчет материальных затрат

Список используемого оборудования и материалов, используемых для создания сервера печати, а также их стоимости в долларах приведены в таблице 3.4.

Таблица 3.4 – Расчет стоимости сети в долларах

Название	Фирма	Количество	Цена ($)	Итого
Роутер
Wi-Fi роутер Asus RT N16	Asus
Сервер
Сервер
Принтер
Epson Stylus SX430W	Epson
Итого

Таким образом, общие затраты на оборудование и кабельную систему для проектируемой сети составляют 394 доллара. В пересчете на рубли по усредненному курсу (30 руб. за доллар) это составляет:

Затраты на маркетинговые исследования

Затраты на маркетинговые исследования принимаются в размере 10-20% от общих затрат на разработку сервера печати (З_Р):

Расчет затрат на создание сервера печати

Смета затрат на создании Сервера печати представлена в таблице 3.5

Таблица 3.5 – Смета затрат на создание сервера печати

Наименование статьи затрат	Буквенное обозначение	Сумма, руб.
1. Затраты на разработку проекта и документации	ЗПД	30306,87
2. Затраты на монтаж и установку	ЗМ	48198,87
3. Затраты на пуско-наладочные работы	ЗПН	23183,24
4. Прочие затраты, связанные с созданием сервера печати	Зпр	25422,25
Итого затрат на разработку сервера печати	ЗР	127111,23
5. Затраты на маркетинговые исследования	ЗМИ	19066,69
6 Затраты на оборудование и материалы	Зоб
Всего затраты на создание сервера печати	Зсп	157997,92

3.1.3 Проектная цена создания и реализации сервера печати

Цена создания сервера печати определяется по формуле (3.8):

(3.8)

где: З_СП – затраты на создание сервера печати;

П_р – планируемая прибыль.

Размер прибыли определяется по формуле (3.9):

(3.9)

где: У_р – уровень рентабельности проекта сервера печати (10-15%)

Цена реализации проекта определяется по формуле (3.10):

(3.10)

где: НДС – налог на добавленную стоимость (18%).

Основные показатели, учитываемые при расчете цены проекта сервера печати, приведены в таблице 3.6.

Таблица 3.6 – Расчет цены проекта

Наименование показателя	Буквенное обозначение	Сумма, руб.
Затраты на создание сервера печати	ЗСП	157997,92
Прибыль	Пр	15799,79
Цена создания сервера печати	ЦС	173797,71
Налог на добавочную стоимость	НДС	31283,59
Цена реализации проекта	ЦР	205081,30

3.1.4 Предполагаемая выручка и прибыль от реализации сервера печати

Валовая выручка от продажи сервера печати по рыночной цене без торговой наценки вычисляется по формуле (3.11):

(3.11)

где: ВР – валовая выручка от реализации сервера печати по рыночной цене;

Ц_Р – цена реализации проекта;

N – количество копий сервера печати, которые предполагается реализовать. В нашем случае монтаж сети осуществляется одному покупателю, поэтому N равно 1.

Таким образом:

Объем выручки от продажи сервера печати по цене создания (выручки нетто) рассчитывается по формуле (3.12):

(3.12)

Так как N =1, то:

руб.

Прибыль до налогообложения, которую может получить организация, разрабатывающая и реализующая сервер печати, определяется по формуле (3.13):

(3.13)

где, П_р – прибыль;

V_Д – доходы от внереализационных операций по ценным бумагам, от долевого участия в совместных проектах и др. (3-4% от П_р);

V_Р - расходы от внереализационных операций, выплаты по экономическим санкциям (0,5-1% от П_р).

Таким образом, прибыль до налогообложения равна:

В предпринимательской практике распределение прибыли до налогообложения идет по следующим направлениям:

1. Уплата налога на прибыль рассчитывается по формуле (3.14):

(3.14)

где, С_нп – ставка налога на прибыль (20%).

2. Выплата экономических санкций, налагаемых на фирму государственными структурами.

3. Чистая прибыль рассчитывается по формуле (3.15):

(3.15)

Чистая прибыль расходуется фирмой по следующим направлениям:

- на создание резервного фонда;

- на производственное развитие;

- на социальное развитие;

- на материальное поощрение и дивиденды по акциям.

Формирование и использование выручки и прибыли приведено в таблице 3.7.

Таблица 3.7 – Формирование и использование выручки и прибыли

Наименование показателя	Обозначение	Сумма, руб.
Валовая выручка от реализации проекта сервера печати	ВР	205081,30
Налог на добавленную стоимость	НДС	31283,59
Выручка от реализации проекта	ВРн	173793,71
Прибыль от реализации сервера печати	Пр	15799,79
Доходы от внереализционных операций	VД	631,99
Расходы от внереализционных операций	VР
Прибыль до налогообложения	Пд/н	16373,78
Налог на прибыль	Нпр	3254,67
Выплаты по экономическим санкциям	ЭС	162,74
Чистая прибыль	Пч	12857,28

3.1.5 Капитальные затраты покупателя на приобретение и внедрение сервера печати

Капитальные затраты покупателя на приобретение и внедрение сервера печати определяются по формуле (3.16):

(3.16)

где, Ц_Сп – рыночная цена сервера печати (равна Ц_Р);

К_КРМ – капитальные вложения на создание рабочих мест для пользователей сервера печати;

К_ТЕХ – капитальные вложения на техническое оснащение рабочих мест пользователя сервера печати;

К_пр – прочие капитальные вложения, связанные с внедрение сервера печати

(5% от Ц_Сп).

Капитальные вложения на создание рабочего места пользователя ЛВС определяется по формуле (3.17):

(3.17)

где, З_меб. – затраты на приобретение мебели (20% от цены компьютера - Ц_ком.)

N – количество рабочих станций

Исходя из цены компьютера в 13000 руб. произведем расчеты:

Капитальные вложения на техническое оснащение рабочего места пользователя сервера печати определяется по формуле (3.18):

(3.18)

где, Ц_ком – рыночная цена одного компьютера (13000 руб.);

Ц_ТЕХ – цена дополнительного технического оснащения компьютера (20% от Ц_ком);

N – количество компьютеров;

К_ТР – коэффициент, учитывающий затраты на транспортные издержки и отладку рабочих станций после установки (0,05);

К_из - коэффициент, учитывающий степень износа действующих ПК (т.к. ПК новые, то К_из = 0).

Капитальные затраты на приобретение сервера печати и оснащение рабочих мест представлены в таблице 3.8

Таблица 3.8 – Капитальные затраты на приобретение и внедрение Сервера печати

Наименование затрат	Обозначение	Сумма, руб.
Цена реализации сервера печати	ЦСп	205081,30
Затраты на создание рабочего места	ККРМ
Затраты на техническое оснащение рабочего места	КТЕХ
Прочие капитальные затраты	Кпр	10254,07
Итого	КСп	405135,37

Таким образом, затраты покупателя на приобретение, установку и внедрение сервера печати составят 405135,37 рубля.