Итого по статье 2 – 1005300 руб

3. Основная зарплата исполнителей НИОКР.

Складывается из зарплаты руководителя проекта - доцента (кандидата технических наук) и зарплаты одного магистранта, но поскольку для магистранта это учебный проект, его работа не оплачивается.

Зарплата вычисляется по формуле:

где m – число категорий сотрудников, a_i – среднедневная или среднечасовая зарплата i-ой категории сотрудников, t_Ti – трудоемкость в часах сотрудников i-ой категории.

Средняя часовая зарплата доцента кафедры «Технология машиностроения» составляет a_i = 280 руб./час; трудоемкость в часах составляет t_Ti = 352 часа.

Итого по статье 3:

4. Дополнительная зарплата исполнителей НИОКР.

(2);

Где К_дз = 0,12…0,15.

Итого по статье 4:

5. Отчисления на социальные нужды исполнителя НИОКР.

Отчисления в фонд социального страхования РФ производятся за счет издержек производства и обращения, рассчитываются по формуле:

Где, О_сс – размер отчислений в фонд социального страхования, руб; З_НИОКР – Основная зарплата исполнителей НИОКР= 98560 руб.; Р_сс – процент отчислений на социальное страхование - 30%.

Итого по статье 5:

6. Стоимость научных и производственных командировок.

В данной работе командировок не осуществлялось, следовательно затраты по статье 6: 0 руб.

7. Оплата работ выполненных сторонними организациями.

В данной работе услуги сторонних фирм не использовались, следовательно затраты по статье 7: 0 руб.

8. Косвенные накладные расходы.

Определяются коэффициентом К_к.р. от общей суммы сметы найденной в пунктах 1-7.

В учебных целях принимаем К_к.р=0,5.

Итого по статье 8: 1149280,2 *0.5 = 574640,1 руб.

9. Учет инфляции и процента по кредитам.

Инфляция за 3 месяца (январь, февраль, март) составила 2,31 %.

Итого по статье 9: ∑(статей 1-8)∙0,0231= 39822,6 руб.

Итого по всем статьям: ∑(статей 1-9) 1763742,9 руб.

Выводы по главе №1:

1) Сумма затрат на НИОКР по теме «Лазерное термопластическое упрочнение лопаток ГТД» 1763742,9 руб.

2) В сумме затрат на НИОКР наибольший удельный вес имеют затраты на Специальное оборудование для научной и экспериментальной работы (статья 2) 1005300 руб., а наименьший удельный вес – Материалы, покупные изделия и полуфабрикаты (статья 1) 4025 руб.

Распределения затрат на НИОКР по статьям наглядно представлено на диаграмме 1.

Диаграмма 1 – Распределения затрат на НИОКР по статьям.

2. Бизнес планирование

Поскольку тема моей магистерской диссертации не связана с конкретным производством, в учебных целях будет выполнен сокращенный вариант бизнес-плана инновационного технического проекта.

ООО «ВолгаАвтоПром»

Юридический адрес: 443092, г. Самара, ул. Теннисная 25.

Фактический адрес: 443094, г. Самара, Смышляевское шоссе 1А.

Бизнес план

инновационного проекта

по изготовлению детали «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» на

ООО «ВолгаАвтоПром»

Разработчик: Балакиров Сергей Николаевич

Генеральный директор

ООО «ВолгаАвтоПром»: Шакиров Роман Игоревич

Тел.: (846) 221-99-25

Email:[email protected]

Site:http://VolgaAvtoProm.ru

ООО «ВолгаАвтоПром», Самара 2014 г.

Содержание

Меморандум о конфиденциальности

Оглавление

1. Возможности фирмы (резюме)

2. Определение проекта

3. Характеристика товаров (услуг)

4. Рынки сбыта ступицы переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108

5. Конкуренты на рынках сбыта

6. План (стратегия) маркетинга

7.1. План производства

7.2. Расчет технологической себестоимости изготовления детали «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» для альтернативных вариантов технологического процесса механической обработки

7.2.1. Расчет технологической себестоимости для базового технологического процесса механической обработки, реализуемого на ООО «ВолгаАвтоПром» до начала проекта

7.2.2. Расчет технологической себестоимости для инновационного технологического процесса механической обработки, реализуемого на ООО «ВолгаАвтоПром» до начала проекта

8. Организационный план

9. Юридическое обеспечение проекта

10. Оценка экономического риска и страхования

11. Стратегия финансирования

12. Финансовый план

12.1. Объем продаж изделий в результате реализации проекта

12.2. Структура капитальных затрат на осуществление проекта

12.3. Определение цены единицы продукции

12.4. Баланс текущих доходов и затрат на производство и реализацию изделий

12.5. Баланс денежных поступлений и расходов по проекту

12.6. Прогнозируемый баланс пассивов и активов

12.7. Оценка эффективности инновационного проекта

12.7.1. Расчет NPV

12.7.2. Расчет индекса доходности (рентабельности) проекта IR (ИД)

12.7.3. Определение внутренней нормы доходности проекта IRR (ВНД)

12.7.4. Определение PBP срока окупаемости проекта с учетом дисконтирования

12.7.5. Расчет бесприбыльного оборота (БО)

12.7.6. Выводы по технико-экономическим показателям

Заключение

Приложение 1

Приложение 2