Неопределённость принятия решений
При принятии управленческих решений требуется оценить степень риска и определить его величину.
Степень риска — это вероятность наступления случая потерь, а также размер возможного ущерба от него.
Риск имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с достаточно высокой степенью точности.
Если будет сильно спрашивать – при анализе учитывается дисперсия и среднее квадратическое отклонение.
Чтобы количественно определить величину риска, необходимо знать все возможные последствия какого-нибудь отдельного действия и вероятность самих последствий.
Наличие неопределённостей значительно усложняет процесс выбора оптимальных решений и может привести к непредсказуемым результатам. На практике при проведении экономического анализа во многих случаях пытаются не замечать имеющуюся неопределённость и действуют (принимают решение) на основе на основе детерминированных моделей. Иначе говоря, предполагается, что факторы, влияющие на принимаемые решения, известны точно. На самом деле, действительность часто не соответствует таким представлениям. Поэтому политика выбора эффективных решений без учёта неконтролируемых факторов во многих случаях приводит к значительным потерям экономического, социального и иного содержания
СПОСОБЫ СНИЖЕНИЯ РИСКА. ВЫБОР ВАРИАНТА УПРАВЛЕНЧЕСКОГО РЕШЕНИЯ ПО КРИТЕРИЮ МИНИМУМА СУММАРНОГО РИСКА
Риск и его степень оцениваются в условиях непоределённости принятия решений.
Риск — это возможность возникновения неблагоприятной ситуации или неудачного исхода производственно-хозяйственной или какой-либо другой деятельности.
В широком смысле слова риск – это характеристика ситуации, имеющей неопределенность исхода, при обязательном наличии неблагоприятных последствий.
Анализ риска:
1) выявление внутренних и внешних факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска;
2) анализ выявленных факторов;
3) оценка конкретного вида риска с финансовой стороны;
4) определение финансовой состоятельности (ликвидности варианта решения);
5) определение экономической целесообразности (эффективности) вложений финансовых средств;
6) установка допустимого уровня риска;
7) анализ отдельных операций по выбранному уровню риска;
8) разработка мероприятий по снижению риска.
Для того чтобы выявить, оценить риск и принять соoтветствующее решение по его снижению, необходимо cобрать исходную информацию об объекте — носителе риска. Эта стадия включает два этапа: отбор информации о структуре объекта и выявление опасностей или инцидентов. Можно изобразить схему управления рисками
Мероприятия по снижению рисков разрабатываются по следующим основным направлениям:
1) распределение риска между участниками реализации решения;
2) резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов;
3) снижение рисков в плане страхования.
Разработка мероприятий по снижению управленческих рисков и определение их эффективности производится в последовательности следующих операций:
1) выделение риска наиболее важного для данного инвестиционного проекта;
2) определение перерасхода средств с учетом вероятности и опасности рискового события;
3) определение перечня возможных мероприятий, направленных на уменьшение вероятности и опасности рискового события;
4) определение дополнительных затрат на реализацию предложенных мероприятий;
5) сопоставление требуемых затрат на реализацию предложенных мероприятий с возможном перерасходом средств вследствие наступления рискового события;
6) принятие решения об осуществлении или об отказе от противорисковых мероприятий;
7) сопоставление вероятности и последствий рисковых событий с затратами на мероприятия по их снижению для следующего по важности риска.
Занимается снижением риска – риск-менеджмент.
Риск-менеджмент – процесс разработки, принятия и реализации управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата деятельности организации и ее подразделений и минимизацию возможных потерь. Его основа – организация работы по снижению степени риска, искусства получения и увеличения дохода в условиях неопределенности.
Основные приемы риск-менеджмента в управленческих решениях:
– избежание риска – уклонения от мероприятия, связанного с риском;
– удержание риска – оставление риска за инвестором (предполагая покрытие возможных убытков за счет резервных средств инвестора);
– передача риска – передача ответственности за риск, например, страховой компании;
– снижение степени риска – уменьшение вероятности потерь и сокращение ожидаемого их объема;
– диверсификация деятельности организации с обеспечением отрицательной корреляции доходности и рентабельности части реализуемых решений;
– самострахование – образование на предприятии специального резервного фонда и обеспечение возможности покрытия убытков за счет части собственных оборотных средств;
– хеджирование – создание встречных коммерческих, кредитных, валютных и иных требований и обязательств;
– лимитирование – установление предельных сумм расходов, продаж, кредита;
– различные формы и виды страхования, в том числе страхование и перестрахование ответственности;
– получение дополнительной информации о ситуации принятия решения;
– поиск партнеров, с которыми можно разделить риск, а следовательно, и часть выигрыша в случае благополучного исхода;
– использование внешних консультантов (экспертов) для оценки степени риска;
– ориентация на устойчивый рынок потребителей конкретной продукции или услуг и др.
Выбор варианта управленческого решения по критерию минимума суммарного риска. (не уверена, что правильно)
Для того, чтобы минимизировать суммарный риск, используются расчёты, основанные на теореме Байоса. Теорема Байеса (или формула Байеса) — одна из основных теорем элементарной теории вероятностей, которая позволяет определить вероятность какого-либо события при условии, что произошло другое статистически взаимозависимое с ним событие. Другими словами, по формуле Байеса можно более точно пересчитать вероятность, взяв в расчет как ранее известную информацию, так и данные новых наблюдений. Формула Байеса может быть выведена из основных аксиом теории вероятностей, в частности из условной вероятности.
Формула Байеса:
