Технико-экономические показатели проекта разведочных и эксплуатационных кондиций
| № | Показатели | Единицы измерения |
| Разведанные геологические запасы, положенные в обоснование ТЭО кондиций: – категории А+В+С1 – категории С2 | тыс. т (м3) тыс. т (м3) | |
| Промышленные запасы | тыс. т (м3) | |
| Эксплуатационные запасы | тыс. т (м3) | |
| Разведанные запасы компонентов | тыс. т (м3) | |
| Промышленные запасы компонентов | тыс. т (м3) | |
| Эксплуатационные запасы компонентов | тыс. т (м3) | |
| Продолжение таблицы | ||
| Средние содержания компонентов в запасах: – разведанных – промышленных – эксплуатационных | % (г/т) % (г/т) % (г/т) | |
| Потери: – общешахтные (общекарьерные, общеприисковые) – эксплуатационные | % % | |
| Разубоживание | % | |
| Годовая производственная мощность предприятия: – по горной массе – по добыче и переработке полезного ископаемого – по выпуску концентратов (промпродуктов) – по выпуску конечной товарной продукции | тыс.т (м3) тыс.т (м3) тыс.т (м3) тыс.т (м3) | |
| Коэффициент вскрыши | м3/т; м3/м3 | |
| Показатели обогащения (сортировки) минерального сырья (для комплексных месторождений – по основному и сопутствующим полезным ископаемым и содержащимся в них компонентам): – выход концентрата (промпродукта, других видов продукции) – извлечение компонента в концентрат (промпродукт и другая продукция) – содержание компонента (в концентрате и т.п.) | % % % | |
| – извлечение компонента из концентрата (промпродукта и других видов продукции) в конечную товарную продукцию | % | |
| Срок обеспеченности предприятия запасами | лет | |
| Капиталовложения в промышленное строительство (реконструкцию), всего В том числе: – в рудник (шахту, карьер, прииск) – в обогатительную фабрику (рудосортировку) – в металлургический (химический) завод | млн. руб. млн. руб. млн. руб. млн. руб. | |
| Оборотный капитал | млн. руб. | |
| Общие капитальные затраты, всего – в т.ч. затраты на природоохранные мероприятия | млн. руб. млн. руб. | |
| Удельные капитальные затраты в рудник на 1 т (м3) годовой добычи полезного ископаемого и в горно-металлургический комплекс на 1 т приведенного металла | руб. | |
| Общие эксплуатационные затраты – в том числе амортизация Годовые эксплуатационные затраты | млн. руб. млн. руб. млн. руб. | |
| Эксплуатационные затраты на 1т (м3) полезного ископаемого: – на добычу – на обогащение (рудосортировку) – на транспортировку руды (концентратов) – на заводскую переработку | руб. руб. руб. руб. | |
| Себестоимость единицы товарной продукции | руб. | |
| Цена единицы (г, т, м3) товарной продукции | руб. | |
| 22. | Стоимость товарной продукции, общая и раздельно для каждого основного и попутного полезного ископаемого и компонента: – годовой выпуск – за весь период разработки | млн. руб. млн. руб. |
| Прибыль валовая | млн. руб. | |
| Налог на имущество и прочие платежи | млн. руб. | |
| Прибыль налогооблагаемая | млн. руб. | |
| Налог на прибыль | млн. руб. | |
| Прибыль чистая | млн. руб. | |
| Чистый денежный поток | млн. руб. | |
| Ставка дисконтирования | % | |
| ЧДД | млн.руб. | |
| Индекс доходности | ед. | |
| Внутренняя норма доходности | % | |
| Рентабельность по отношению к производственным фондам | % | |
| Срок окупаемости капитальных вложений | лет |
Приведенный перечень технико-экономических показателей является ориентировочным и может быть уточнен в соответствии с конкретными экономическими условиями, особенностями технологии добычи полезных ископаемых, переработки минерального сырья и выпуска товарной продукции.
5.11.ТЭО эксплуатационных кондиций должно базироваться на анализе всех основных факторов, перечисленных в п. 5.1 настоящих «Требований…» с учетом специфики действующего предприятия, а также в обязательном порядке включать в себя заключение последнего годового бухгалтерского аудита и анализ финансово-экономической деятельности предприятия с приложением форм № 1, 2, 3, 4 по ОКУД.
5.12.Технико-экономические показателиэксплуатационных кондиций рассчитываются на основе фактических затрат за предшедствующие 1–2 года на добычу и переработку полезного ископаемого (калькуляции затрат), существующих на момент оценки текущих мировых или внутренних цен на готовую продукцию, ставок налогообложения, тарифов, акцизов.Они, как отмечалось выше, рассчитываются применительно к конкретной части месторождения, предполагаемой к отработке в рамках технического проекта в ближайший период времени, исходя из предстоящих затрат на добычу, транспортировку и переработку минерального сырья для отдельных технологически обособленных эксплуатационных блоков. Срок действия эксплуатационных кондиций обосновывается в ТЭО и окончательно устанавливается в процессе его государственной экспертизы с учетом реальной экономической обстановки и геологических особенностей объекта.
5.13. Эксплуатационные кондиции разрабатываются на базе проекта разработки месторождения, содержащего конкретный план и последовательность развития горных работ, графика ежегодного объема добычи и переработки полезного ископаемого, капитальных и эксплуатационных затрат, уточненной (исходя из конкретных договорных условий) схемы и показателей обогащения и металлургического передела.
При этом должны быть учтены все предусмотренные законодательством и условиями лицензионных соглашений налоги, льготы и др. На основе указанных расчетов в пределах данной части месторождения оцениваются предполагаемые экономические показатели его отработки, в соответствии с которыми запасы в контурах намечаемых к отработке выемочных единиц подразделяются на:
- балансовые запасы, качество которых обеспечивает на момент оценки безубыточную их отработку, а содержание в выемочной единице превышает минимальное промышленное;
- забалансовые запасы, отработка которых на момент оценки нецелесообразна или невозможна по экономическим, горнотехническим, технологическим и другим причинам. В составе забалансовых запасов по экономическим причинам должны быть выделены запасы, освоение которых может быть рентабельным исходя из предстоящих затрат при нулевой ставке налога на добычу. Обосновываются, в случае необходимости, предложения об отнесении этих запасов к некондиционным.
5.14. При окончательном выборе вариантов бортового и минимального промышленного содержания необходимо учитывать последствия селективной первоочередной отработки обогащенных участков для экономических показателей оставшихся запасов полезных ископаемых в недрах.
Содержание и оформление материалов технико-экономического обоснования кондиций
6.1. Разведочные кондиции*.
Текстовая часть состоит из следующих разделов:
6.1.1. Вводная часть. Общие сведения о месторождении, его местонахождение, географические координаты, административное положение, транспортные пути и коммуникации, возможные источники энергии, природных ресурсов (вода, строительные и лесоматериалы) и рабочей силы. Климат и орогидрография, а также сейсмичность района. Наличие особых ситуаций и ограничений, связанных с экологическими проблемами.
Сведения о недропользователе, условия лицензионного соглашения, определяющие ограничения и требования при освоении месторождения. Сведения об утверждении запасов ГКЗ (ТКЗ). Движение запасов после последнего утверждения в результате доразведки и разработки. Сравнение запасов, принятых в ТЭО, с остатком утвержденных запасов и с запасами, числящимися на государственном балансе запасов полезных ископаемых. Причины изменения запасов. Сведения о кондициях (перечень параметров, время и место утверждения), по которым были подсчитаны указанные запасы, в табличной форме, с приложением копий протоколов утверждения.
Сведения об авторах-разработчиках ТЭО – их фамилии, имена, отчества, место работы, должности, профессиональный опыт с указанием подготовленных ими разделов отчета, в том числе перечень разделов, подготовленных самим недропользователем и сторонними независимыми консультантами.
6.1.2. Геологическая часть.
Особенности геологического строения месторождения (участка), условия залегания, размеры и внутреннее строение тел основного и сопутствующих полезных ископаемых, их вещественный состав, характеристика всех содержащихся в них полезных компонентов и вредных примесей, основные закономерности пространственного распределения природных типов и сортов полезных ископаемых, распространение отдельных попутных компонентов и вредных примесей, наличие внутрирудных прослоев пород и некондиционных руд, их количество и распределение по классам мощностей. Обоснование группы месторождения по сложности геологического строения в соответствии с «Классификацией запасов месторождений и прогнозных ресурсов твердых полезных ископаемых», утвержденной приказом Министра природных ресурсов Российской Федерации от 7 марта 1997г. № 40. Характеристика месторождений теплоэнергетических и промышленных подземных вод и битумов дается в соответствии с требованиями методических рекомендаций по применению Классификаций запасов к этим видам минерального сырья.
Принятая методика разведки месторождения, объемы выполненных работ.
Результаты проверки и контроля качества геологоразведочных и аналитических работ.
Горно-геологические, гидрогеологические, геокриологические, инженерно-геологические экологические и другие природные условия месторождения.
Разведанность месторождения, запасы и степень их достоверности. При повариантном обосновании разведочных кондиций в геологической части ТЭО должны быть рассмотрены изменения условий залегания, размеров, форм тел полезных ископаемых и их внутреннего строения, качественного состава и запасов полезных ископаемых в зависимости от вариантов кондиций. Для проверки соответствия рекомендуемых кондиций геологическим особенностям месторождения должен быть произведен контрольный подсчет запасов по принятому варианту кондиций.
Оценка прогнозных ресурсов месторождения, узла, района (в том числе апробированная МПР России).
Попутные полезные ископаемые и компоненты (в том числе заключенные в породах вскрыши и породах, вмещающих тела основных полезных ископаемых), их качество, геолого-промышленная оценка и возможность использования.
6.1.3. Горнотехническая часть.
Основные технические решения по освоению месторождения и рекультивации нарушенных земель. Способы вскрытия и разработки месторождения, границы отработки запасов (контуры карьера, предельная глубина подземной отработки), системы разработки, мощности предприятия, величины потерь и разубоживания полезного ископаемого при добыче, объемы горно-капитальных работ.
Ориентировочная схема генерального плана и транспорт проектируемого ГОКа.
Энерго-, водоснабжение, канализация. Возможные источники хозяйственно-питьевого и технического водоснабжения для обеспечения работы предприятия по добыче и переработке минерального сырья.
6.1.4. Технологическая часть.
Вещественный состав руд (полезных ископаемых). Средние значения и пределы колебаний показателей качества сырья, результаты его технологических испытаний, оценка их представительности.
Качество товарной продукции и его соответствие требованиям потребителей или техническим условиям.
Баланс распределения ценных и экологически вредных (токсичных) компонентов, включая попутные, по формам их нахождения, продуктам обогащения и переработки минерального сырья (концентратов), показатели извлечения ценных компонентов.
Складирование хвостов (отходов переработки).
6.1.5. Экологическая часть.
Геоэкологическая характеристика месторождения.
Источники и объекты воздействия принятых способов отработки месторождения и переработки добытого сырья на окружающую среду.
Основные виды воздействия на окружающую среду и объекты потенциального ущерба.
Природоохранные мероприятия.
6.1.6. Экономическая часть.
Анализ рынка минерального сырья. Прогноз спроса и предложений на товарную продукцию, включая попутные компоненты. Оценивается масштаб рынка сбыта и его динамика, анализируется спрос и предложение данного вида минерального сырья и произведенной на его основе продукции в России и за рубежом, в текущее время и на перспективу.
На основе выполненного анализа обосновывается продажная (оптовая) цена товарной продукции, используемая в ТЭО при оценке технико-экономических показателей проекта. При установленных в законодательном порядке для данного вида сырья, регулируемых или расчетных ценах в материалах ТЭО используются соответствующие данные.
Налоги. Приводятся данные об установленных законодательством и используемых в расчетах ставках федеральных и местных налогов, платежей за право пользования недрами, о возможных скидках, льготах, акцизах, таможенных сборах.
Принятые варианты способа отработки месторождения, мощности горнодобывающего предприятия, параметров кондиций – бортового или минимального промышленного содержания при подсчете запасов в геологических границах.
Стоимость товарной продукции определяется без учета НДС, исходя из прогнозируемых (реальных) цен внутреннего или мирового рынка на конечную продукцию.
Эксплуатационные затраты определяются в соответствии с рекомендациями по технико-экономическому обоснованию кондиций для подсчета запасов месторождений твердых полезных ископаемых.
Капитальные затраты включают: капиталовложения в горно-подготовительные работы, объекты вспомогательного назначения, гражданское строительство (поселок); затраты на приобретение, транспортировку и монтаж горного оборудования, включая карьерный транспорт; природовосстановительные затраты в процессе строительства; оборотный капитал (оборотные средства). Перечень основных объектов производственной и социальной инфраструктуры.
Экономическая оценка предусматриваемых в ТЭО природоохранных мероприятий осуществляется в соответствии с «Методическими указаниями к экологическому обоснованию проектов разведочных кондиций на минеральное сырье», утвержденными заместителем министра охраны окружающей среды и природных ресурсов Российской Федерации 1995 г.
Результаты сопоставления основных технико-экономических показателей по различным вариантам расчета.
Расчеты и обоснования каждого из предлагаемых параметров кондиций; при вариантном способе – анализ изменения технико-экономических показателей по принятым вариантам и экономичность использования запасов, приращиваемых между смежными вариантами.
Причины отнесения запасов к забалансовым, обоснование кондиций для их подсчета, мероприятия по их сохранению в недрах для последующего извлечения или складирования (при попутном извлечении) и сохранности для использования в будущем.
Технико-экономические расчеты, обосновывающие целесообразность подсчета и учета запасов, заключенных в охранных целиках крупных водоемов и водотоков, населенных пунктов, капитальных сооружений и сельскохозяйственных объектов, заповедников, памятников природы, истории и культуры, и причины отнесения их к балансовым или забалансовым запасам.
Анализ потока денежных средств при реализации проекта в пределах принятого расчетного периода (приводятся таблицы денежного потока). Подсчет целесообразно осуществлять на базе построения компьютерной модели потока реальных денег, которая позволяет вводить в нее множество переменных величин, как-то: годовая добыча руды, средние содержания металла, степень извлечения металла, цены на продукцию, налоги и пр., что позволяет оценить «чувствительность» проекта к изменению этих показателей. Денежный поток должен рассчитываться по годам за весь период оценки, включая этап строительства.
Результирующие технико-экономические показатели освоения месторождения.
Экономический анализ эффективности промышленного освоения месторождения. Анализ чувствительности проекта к возможному изменению важнейших параметров, определяющих его экономическую эффективность, осуществляется путем оценки возможных рисков.
Оцениваются допустимые диапазоны колебаний цен на продукцию, объема продаж, величины эксплуатационных затрат и капитальных вложений, при которых проект остается рентабельным или сохраняет инвестиционную привлекательность.
Разведочные кондиции для подсчета запасов. Параметры и показатели кондиций определяются в соответствии с рекомендациями по технико-экономическому обоснованию кондиций для подсчета запасов месторождений твердых полезных ископаемых.
6.1.6. Заключение.Выводы и рекомендуемые параметры кондиций.
6.1.7. Список использованных материалов.