О отчету себестоимость 1 т стали составила 4632,96 грн/т.
Снижение на 1 тонне составляет, грн/т:
4632,96 – 4630,14= 2,83 грн/т
Экономия от снижения себестоимости на марке стали составляет:
2,83 ∙ 6601 = 18,66 тыс. грн/год,
где 6601 - производство листа на плановый год, т.
Таблица 9 - Калькуляция себестоимости одной тонны проката
Статьи расходов | По отчету | По проекту | |||
Количество | Цена | Сумма | Количество | Сумма | |
Всего задано | 1,183 | 3895,16 | 4607,97 | 1,183 | 4607,97 |
Обрез габаритна | 0,1593 | 3230 | 514,67 | 0,1593 | 514,67 |
Окалина используемая | 0,0237 | 320 | 7,57 | 0,0166 | 5,30 |
Угар | 0,0237 | 0,0237 | |||
Всего отходов | 0,1830 | 522,24 | 0,183 | 519,97 | |
Всего задано за вычетом отходов | 1,000 | 4085,73 | 1,000 | 4088,01 | |
Расходы по переделу | 433,33 | 428,23 | |||
Термообработка | 113,9 | 113,9 | |||
Производственная себестоимость | 1,000 | 4632,96 | 1,000 | 4630,14 |
Таблица 10 - Пересчет расходов по переделу
Статьи расходов | По цеху | По марке | По проекту | ||||
Количество | Цена | Сумма | Количество | Сумма | % | Сумма | |
Газ доменный | 0,0979 | 257,37 | 25,197 | 0,122 | 31,39 | 0,1 | 31,33 |
Газ коксовый | 0,1226 | 182,58 | 22,38 | 0,1527 | 27,89 | 0,1 | 27,83 |
Газ природный | 0,0142 | 2464,9 | 35,002 | 0,0177 | 43,61 | 0,1 | 43,52 |
Электроэнергия | 79,993 | 0,574 | 45,92 | 99,663 | 57,21 | 0,25 | 56,90 |
Пар | 0,0308 | 239,73 | 7,38 | 0,0384 | 9,20 | 0,35 | 9,13 |
Вода техническая | 51,63 | 0,391 | 20,19 | 64,326 | 25,15 | 0,45 | 24,91 |
Сжатый воздух | 0,165 | 86,09 | 14,20 | 0,2056 | 17,70 | 0,35 | 17,57 |
Кислород | 0,00077 | 909,89 | 0,70 | 0,001 | 0,87 | 1 | 0,85 |
Вспомогательные материалы | 1,38 | 1,72 | 0,1 | 1,72 | |||
Основная зарплата | 35,4 | 44,10 | 0,85 | 43,31 | |||
Отчисления от зарплаты | 13,68 | 17,04 | 0,85 | 16,74 | |||
Сменное оборудование | 8,68 | 10,81 | 0,2 | 10,77 | |||
Текущий ремонт | 1,23 | 1,53 | 1 | 1,50 | |||
Содержание фондов | 21,73 | 27,07 | 0,85 | 26,59 | |||
Амортизация | 70,12 | 87,36 | 1 | 85,51 | |||
Работа транспорта | 1,49 | 1,86 | 0,25 | 1,85 | |||
Прочие расходы | 19,23 | 23,96 | 0,95 | 23,48 | |||
Капремонт | 3,89 | 4,85 | 1 | 4,74 | |||
Всего | 347,81 | 433,33 | 428,23 |
7 Внесение изменений в технико-экономические показатели работы цеха
Меры, предложенные в организационной части курсового проекта предусматривают сокращение времени текущих простоев стана и повышение среднечасовой его производительности. Это приводит к увеличению объемов выпуска продукции. на 50432 т.
Увеличивается годовой объем выпуска продукции и составляет согласно расчетам производственной программы 942949 т/год.
Увеличивается объем реализации продукции в связи с увеличением ее выпуска, тыс. грн.
; (28)
или
; (29)
де РП і В
- объем реализации и выпуска продукции по отчету, тыс. грн;
РП І В
- объем реализации и выпуска продукции по плану, тыс. грн.
тыс. грн./год,
тыс. грн./год.
Изменяется производственная себестоимость цеха:
; (30)
тыс. грн.
Среднесуточная производительность стана 2733,19 т/сут.
Среднечасовая производительность стана составляет 132,42 т/час.
Текущие простои стана принимаются по плановым данным 14 %.
Численность обслуживающего персонала цеха принимается на основе анализа плановых и отчетных данных
Рабочие - 980 чел.
Руководители - 53 чел.
Специалисты - 22 чел.
Служащие - 1 чел.
Всего - 1056 чел.
Среднемесячная зарплата составляет, грн:
Рабочие – 6003,60 грн./мес.,
Руководители – 6003,60 . 1,35 =8104,86 грн./мес.,
Специалисты – 6003,60 . 1.25 = 7504,50 грн./мес.,
Служащие – 6003,60 . 0,8 = 4802,88 грн./мес.
где: 1,35; 1,25; 0,8 – коэффициенты, которые учитывают соотношение между заработком работников по категориям.
Сумма фонда оплаты труда по цеху рассчитывают произведением среднемесячной зарплаты по категориям на численность по проекту.
Рабочие – 6003,60 980
. 12 = 70602326,73 грн./год.
Руководители – 8104,86 53
12 = 5154690,28 грн./год.
Специалисты – 7504,50 22
12 = 1981187,74 грн./год.
Служащие – 4802,88 1
12 = 57634,55 грн./год.
Всего – 77795839,30 грн./год.
Увеличивается производительность труда - выработка:
На одного рабочего, т/чел
, т/чел.
На одного работника
, т/чел.
Средний расходный коэффициент металла по цеху принимается наименьший на основе анализа плановых и отчетных данных 1,173 т/т
Пересчитываются расходы условного топлива, электроэнергии, прокатных валков в связи с увеличением объема выпуска продукции.
, (31)
де С1 – расходы условного топлива, электроэнергии, прокатных валков;
А - условно - постоянная часть в расходах;
В1 - объем производства продукции по отчету за прошлый год, т;
В2 - объем производства продукции по проекту, т.
Расходы условного топлива, т/т:;
т/т
Расходы электроэнергии:
кВт.час/т
Расходы прокатных валков:
- стальных:
т/т
- чугунных:
т/т
Результаты расчета технико-экономических показателей заносим в таблицу 11.
Таблица 11 - Технико-экономические показатели работы цеха
Показатели работы | Величина показателей | ||
По плану | По отчету | По проекту | |
Годовой объем производства, т | 923800 | 922961 | 942949 |
Годовой объем реализации, тыс. грн. | 8406580 | 8398400 | 8580836 |
Сумма производственной себестоимости, тыс. грн. | 7205174 | 7198630 | 7358948 |
Среднесуточная производительность, т/сут. | 2876 | 2529 | 2733,19 |
Текущие простои стана, % | 14 | 24,2 | 14 |
Часовая производительность, т/час. | 139,4 | 139 | 132,42 |
Численность обслуживающего персонала, чел. | 1071 | 1056 | 1056 |
В том числе: рабочие | 993 | 980 | 980 |
- руководители | 55 | 53 | 53 |
- специалисты | 22 | 22 | 22 |
- служащие | 1 | 1 | 1 |
Годовой фонд оплати труда, тыс. грн. | 66425,3 | 63533 | 77795,84 |
Среднемесячная оплата труда, грн. | |||
- рабочие | 5043 | 5043 | 6003,60 |
- руководители | 6863 | 6863 | 8104,86 |
- специалисты | 6225 | 6225 | 7504,50 |
- служащие | 4078 | 4078 | 4802,88 |
Производительность труда, т/чел. | |||
- работника | 862,558 | 874,016 | 892,94 |
- рабочего | 930,312 | 941,797 | 962,19 |
Расходы условного топлива, м3/т | 0,122 | 0,126 | 0,122 |
Расходы электроэнергии, кВт · час/т | 59,7 | 59,1 | 59,383 |
Расходный коэффициент металла, т/т | 1,176 | 1,173 | 1,173 |
Расход стальных валков, кг/т | 0,2 | 0,2 | 0,200 |
Расход чугунных валков, кг/т | 0,3 | 0,3 | 0,299 |
Список литературы
1. Бельгольский В.П. и др. Экономика, организация и планирование производства на предприятиях черной металлургии. – М.: Металлургия, 1982. – 416 с.
2. Шепеленко Г.И. Экономика, организация и планирование производства на предприятии. Р/Д: Изд-во «Март».–2001.–544 с.
3. Концепция развития горно-металлургического комплекса 31.10.13. № 206 – 207 (1206 – 1207)
4. Бойчик І. М. та ін. Економіка підприємства. – Львів: видавництво “Сполом”,1998. - 212 с.
5. Курочкин А.С. „Организация прндприятия” , Киев МАУП, 1997 – 113 с.
6. Паничев М.Г. “Организация производства и технология отрасли”.
7. С.Ф. Покропивний „Економіка підприємства”, Київ „Знання”2001 –342 с.
8. А.І. Ільїн “Планування діяльності підприємства ”
9. Т. О. Примак „Економіка підприємства”, Київ „Вікар” – 2001 - 178 с.