Комплекс задач на використання фінансових функцій Excel

Практичні задачі з предмету

«Інформаційні системи і технології у фінансах»

Задача « Нарахування зарплатні », виконується в програмі Excel.

У відомості нарахування зарплатні є прізвища 6-8 працівників, які мають 1 із 3 кваліфікаційних розрядів: 1, 2, 3. Денна тарифна ставка залежить від розряду так (в у. о. ):

12, якщо розряд = 3;

Ставка =10, якщо розряд = 2;

8, якщо розряд = 1.

Протягом місяця працівники зайняті різну кількість днів. Треба ввести кількість відпрацьованих днів і нарахувати зарплатню працівникам, якщо відрахування ( Податки ) становлять 13% від нарахування. Скласти бухгалтерську відомість.

Задача « Товарний чек », виконується в програмі Excel

Підготувати товарний чек, де зафіксована купівля декількох найменувань ( шести – восьми ) товарів. Вхідні дані : тип ( автомобілі, книги, телевізори, косметика, комп’ютери, касети, одяг, літаки, запчастини, продукти тощо ) , назву, ціну, кількість товарів задайте самостійно. Покупку здійснити тричі з різною кількістю товарів. Скільки всього одиниць і на яку суму куплено товару з номером 1? Скільки всього затрачено грошей?

Задача «Рахунок в банку» виконується в програмі Excel

Клієнт відкриває рахунок у банку на умовах 5% ставки прибутку щомісяця, кладе на рахунок 2000 грн. і планує на початок кожного місяця забирати з рахунку 100 грн. Яка сума буде на рахунку через 36 місяців?

Задача «Рахунок в банку», виконується в програмі Excel.

Клієнт відкрив рахунок у банку на деяку суму під 12% річних. Яка сума буде на його рахунку через 20 років. Відобразити щорічні зміни на рахунку у вигляді таблиці. Таблицю відобразити у вигляді діаграми.

Задача « Успішність », виконується в програмі Ассеss.

Створити базу даних з трьох таблиць: Оцінки, Адреси, Телефони з даними для 10 осіб. Створіть запити до кожної таблиці.

Задача « Успішність », виконується в програмі Ассеss.

Створити базу даних з трьох таблиць: Оцінки, Адреси, Телефони з даними для 10 осіб. Створіть фільтри до кожної таблиці.

Задача « Склад », виконується в програмі Ассеss.

Створити базу даних з чотирьох таблиць:Склад – для обліку товару на складі (код товару, назва товару, ціна, к-сть, імпорт). Клієнти – для обліку клієнтів (номер клієнта, назва кл, телефон) Замовлення – для обліку замовлень (номер кл., код товару, куплено шт., дата) Менеджери – працюють з певними товарами та клієнтами. (менеджер, код товару, номер клієнта) з даними для 5 осіб.

Створити презентацію своєї спеціальності та навчального закладу.

Презентацію створювати в програмі PowerPoint.

Комплекс задач на використання фінансових функцій Excel

Теоретичні відомості

Фінансові функції використовують дня розв'язування задач планування фінансової діяльності, визначення прибутків, аналізу вигідності капіталовкладень тощо. Інвестицією називається вкладання грошей у деякий бізнес на певних умовах. Позика у банку називається кредитом, а внесок на рахунок в банк — депозитом. Надходження грошей від деякого бізнесу називають рентою. Розглянемо основні параметри фінансо­вих функцій і їхні скорочені назви:

процентна ставка (ПС) виражається у нідсотках і може бути добовою, місячною, річною тощо;

кількість періодів (КП) кожний тривалістю добу, місяць, рік тощо;

періодична виплата (ПВ) — сума, яку виплачує клієнт що-періода (це від'ємне число) або сума, яку отримує клієнт щоперіода (це додатне число);

сума внеску (СВ) — сума інвестиції, капіталовкладення, початкового внеску (це від'ємне число або нуль);

тип операції (Т) — число 0, якщо виплата здійснюється в кінці кожного періода і число 1, якщо на початку.

Розрізняють кредитну і депозитну процентні ставки, кредит­на ставка є вищою за депозитну. Процентна ставка має бути узгод­женою з тривалістю періода, наприклад, річна ставка 60% рівно­сильна місячній ставці 5%. У цих задачах вважатимемо, що місячна депозитна ставка є 5%, а кредитна — 6% .

1. Функція для визначення майбутньої вартості теперішніх інвестицій має вигляд БЗ(ПС; КП; ПВ; СВ; Т). Англійська назва функції FV.

Якщо параметр має значення 0, то його можна не вказувати. Якщо параметр пропускають в середині списку параметрів, то два ро.іділювачі (у даному випадку ;) мають бути поруч.

Задача 1. Інвестор вкладає в бізнес 2000 грн. (чи відкриває її (І цю суму рахунок у банку) на умовах 5% ставки прибутку щомісяця. Яка вартість інвестиції через 36 місяців?

Розв'язок задачі дає така формула:

=БЗ(5%; 36;; -2000)

Відповідь: 11 583,63 грн.

Задача 2. Клієнт відкриває рахунок у банку на умовах 5% ставки прибутку щомісяця, кладе на рахунок 2000 грн. і планує на початку кожного місяця забирати з рахунку 100 грн. Яка сума буде на рахунку через 36 місяців?

=БЗ(5%; 36; 100; -2000; 1)

Відповідь: 1 520,82 грн.

Задача 3. Умова та сама, але клієнт планує не забирати, а докладати по 100 грн. на початку кожного місяця.

=БЗ(5%; 36; -100; -2000; 1)

Відповідь: 21 646,45 грн.

Функція для визначення майбутньої вартості інвестиційного капіталу на умовах нарахування різних процентів за певну кіль­кість (до ЗО) періодів має вигляд БЗРАСПИС(капітал; масив процентів). Англійська назва функції FVSCHEDULE.

Задача 4. Фірма інвестує 2000 грн. за умови таких щомісячних процентних ставок 7%, 6%, 5%, 4%, 4%, 4% протягом шести місяців. Яка вартість інвестиції через шість місяців?

- БЗРАСПИС(2000; (0,07; 0,06; 0,05; 0,04; 0,04; 0,04})

Відповідь: 2 679,22 грн. Такий бізнес не вигідний, краще Покласти 2000 грн. в банк під 5% на 6 місяців і отримати |Й(ГІ%;6;;-2000) = 2680,19 грн. нічого не роблячи.

2. Введемо нові терміни і їхні скорочені назви: t номер періоду (НП);

ф сума позики (СП); ф кінцеве значення позики (КЗ).

Функція ППЛАТ (англ.: РМТ) призначена для визначення періодичних виплат для погашення боргу і має вигляд

ППЛАТ(ПС; КП; СП; КЗ; Т).Така виплата складається з двох частин, які обчислюють за допомогою двох функцій ПЛПРОЦ і ОСНПЛАТ(англ.: ІРМТта РРМТ),а саме:

а) виплата за процентами ПЛПРОЦ(ПС; НП; КП; СП; КЗ; Т);

б) основна виплата ОСНПЛАТ(ПС; НП; КП; СП; КЗ; Т).Виплата за процентами щоперіода зменшується, а основна виплата щоперіода зростає, їхня сума постійна і дорівнює ППЛАТ.

Задача 5. Бізнесмен взяв у банку кредит на суму 2000 грн. терміном на 12 місяців за умови щомісячного погашення позики і місячної ставки кредиту 6%. Визначити величину щомісячних виплат і її складові в кінці першого місяця.

= ППЛАТ(6%; 12; 2000)

Відповідь: -238,55 грн.

= ПЛПРОЦ(6%; 1; 12; 2000)

Відповідь: -120,00 грн.

= ОСНШІАТ(6%; 1; 12; 2000)

Відповідь: -118,55 грн.

Задача 6. Побудувати таблицю значень двох складових ПЛПРОЦ і ОСНПЛАТ щомісячних виплат в кінці кожного місяця за кредит (2000 грн., 6%) протягом року. Розв'яжіть задачу самостійно.

Розглянемо функцію КПЕР(англ. назва: NPER),яка обчис­лює кількість періодів, потрібних для погашення суми позики, наданої під деяку процентну ставку за умови наперед заданої суми періодичних виплат: КПЕР(ПС; ПВ; СП; КЗ; Т).

Задача 7. Позику 2000 грн. беруть за умови повертання в кінці кожного місяця 200 грн. і процентної ставки 6%. Скільки місяців потрібно для повертання позики?

=КПЕР(6%; -200; 2000)

Відповідь: 15,73 місяців.

Функція НОРМА(КП; ПВ; СП; КЗ; Т; початкове наближення)

визначає вигідність надання позики, тобто реальну процентну ставку від надання позики на певну суму за умови фіксованих періодичних виплат протягом деякої кількості періодів. Тут потрібно задати деяке початкове наближення до шуканої процентної ставки, наприклад, ОД (10%). (Англ.: RATE,в російській версії Office XP — СТАВКА).

Задача 8. Бізнесмен звертається до банку за позикою (кредитом) на суму 2000 грн. на 12 місяців за умови періодичних виплат 200 грн. протягом року в кінці кожного місяця. Визна­чити процентну ставку позики.

=НОРМА(12; -200; 2000; 0; 0; 0,1)

Відповідь: 3%. Така позика для банка є невигідною, якщо місячна депозитна процентна ставка є, наприклад, 5%. Банк позики не надасть.

3. Розглянемо функції для визначення вигідності інвестицій (капіталовкладень) у деякий бізнес.

Депозитна процентна ставка (ДПС) — це ставка, яку банк виплачує за вклади клієнтів.

Функція ПЗ(ДПС; КП; рента за один період; рента в кінці терміну; Т)обчислює сьогоднішню вартість низки майбутніх над­ходжень (ренти) від бізнесу (англ.: PV, в рос. Office XP — ПС).

Для обчислення сьогоднішньої вартості майбутньої ренти використовується принцип дисконтування— приведення суми ренти за деякий термін до її вартості в даний момент часу. Суттєво враховується депозитна процентна ставка, оскільки вважається, що вже перше надходження стає депозитом у банку. Дисконту­вання дає відповідь на запитання: чи варто вкладати гроші в даний бізнес, чи краще їх поставити в банк під відсотки і нічого не робити.

Задача 9. Нехай для ведення деякого бізнесу потрібно вклас­ти сьогодні 3500 грн., а бізнес протягом п'яти місяців приноситиме по 1000 грн. доходу (ренти) в кінці місяця. Депозитна ставка банку 5%. Чи варто займатися цим бізнесом?

=ПЗ(5%; 5; 1000)

Відповідь: вартість бізнесу (гранично допустима інвестиція) є 4 329 грн. Оскільки цю суму потрібно вкладати, число отримаємо від'ємне. Бізнес вигідний, бо для його ведення потрібно лише З 500 грн. Якби потрібно було більше, ніж 4 329 грн., то такий бізнес був би збитковим.

Задача 10. Умова та ж, що й в задачі 9, але ренту (дохід) в 4500 грн. планується отримати в кінці терміну. Чи вигідний такий бізнес?

=ПЗ(5%; 5;; 4500)

Відповідь: сьогоднішня вартість ренти 3 525 грн. (отримаємо від'ємне число). Такий бізнес вигідним вважати не можна. Причина — немає змоги реінвестувати ренту.

Розглянемо функцію НПЗ(ДПС;рента1; рента2;...),яка обчис­лює сьогоднішню вартість різних рент, які поступають в кінці рівномірних періодів (англ.: NPV, в рос. Office XP — ЧПС).

Задача 11. У бізнес потрібно вкласти сьогодні 25 000 грн. В кінці першого місяця потрібно вкласти ще 2000 грн., а в наступні п'ять місяців бізнес принесе такі доходи:

4 000, 5 000, 6 000, 7 000, 8 000 грн. Чи є цей бізнес вигідний?

=НПЗ(5%; -2000; 4000; 5000; 6000; 7000; 8000)

Відповідь: вартість бізнесу 22 433 грн. Оскільки затрати 25 000 грн. більші за вартість бізнесу, то такий бізнес є не вигідний.

Задача 12. Ви маєте сьогодні вкласти у бізнес 25 000 грн. і будете вести його протягом п'яти місяців. Методом проб побуду­вати фінансову модель вигідного бізнесу.

Нехай очікуваний дохід щомісяця відповідно такий: 5000, 6000, 7000, 8000, 9000 — всього 35000. Оцінимо вартість цих рент:

=НПЗ(5%; 5000; 6000; 7000; 8000; 9000)

Відповідь: 29 884 грн. Вартість рент є білі.тою за інвестицію (25000), тому такий бізнес є вигідний.