Расчет баланса рабочего времени лаборатории

На научно – производственном объединении ФГУП НПП «Прогресс» осуществляется прерывный процесс, длительность рабочего дня составляет 8 часов. Выходные и праздничные дни предоставляются согласно производственному календарю.

Др = Ткл – Двых. – Дпр – Дневых (3.1)

Др = 365-108-10-40 = 207 (дн.)

где Ткл – календарный годовой фонд времени, 365 дней;

Двых – количество выходных дней в году-108 дня;

Дпр – количество праздничных дней в году, 10 дней;

Дневых – количество отпуска, 40 календарных дня.

Планируемое количество рабочих часов, Тплан.час рассчитывается по формуле:

Тплан.часплан.дней·Тпрод.дня (3.2)

где Тпрод.дня продолжительность рабочего дня, час.

Тплан.час =207·8=1656 (ч)

Таблица 3.1 – Расчёт баланса рабочего времени работников лаборатории.

Показатели Количество
Календарное число дней
Нерабочие дни, в том числе: - выходные дни - праздничные дни
Номинальный фонд времени, дней
Невыходы, в том числе: - по болезни - очередной отпуск - отпуск по учебе - гос.обязанности 0,5 0,5
Планируемое количество рабочих дней в году
Режим работы лаборатории - Продолжительность рабочего дня, час.  
Реальный фонд рабочего времени, час/год
Реальный фонд рабочего времени, час/мес

3.2 Затраты на материалы и транспортно-заготовительные расходы.

Расчет затрат на сырье и материалы

Затраты по этой статье определяются по каждому виду выпускаемой продукции прямым расчетом по нормам и ценам. Расчет проводится умножением нормы расхода на цену за единицу измерения в соответствии с рецептом.

В расчетах использованы нормы и цены на все виды материалов и ресурсов, которые взяты на действующем предприятии ФГУП «НПП «Прогресс» по состоянию на 01.01.14г.

Таблица 3.2 – Стоимость 1 кг серийной резиновой смеси

  Статьи расхода Ед. изм   Цена, руб. Норма расхода, (кг.) на 1 кг р/с Сумма, руб.
1.Сырье и материалы        
Каучук Therban АТ 5065 VP кг 1570,65 0,587 921,97
N,N-ДТДМ кг 258,11 0,003 0,77
Вулкацит тиурам/С кг 486,74 0,006 2,92
Вулкацит CZ/EG-C кг 769,33 0,006 4,62
Сера молотая кг 25,96 0,001 0,03
Стеариновая к-та кг 95,80 0,009 0,86
Белила цинковые кг 177,68 0,047 8,35
Белая сажа БС-120 кг 186,72 0,059 11,02
Дибутилфталат кг 120,66 0,029 3,50
Ацетонанил Н кг 109,90 0,006 0,66
Вулканокс 4010 NA/LG кг 494,78 0,011 5,44
Технический углерод N550 кг 43,50 0,117 5,09
Технический углерод К-354 кг 92,98 0,117 10,88
Итого       976,11


Аналогично проведен расчет опытной резиновой смеси, приведенный в таблице 3.3.

Таблица 3.3 – Стоимость 1 кг опытной резиновой смеси

  Статьи расхода Ед. изм   Цена, руб. Норма расхода, кг. на единицу Сумма, руб.
1.Сырье и материалы        
Каучук Therban АТ 5065 VP кг 1570,65 0,409 642,40
СКН-40 кг 222,94 0,175 39,01
N,N-ДТДМ кг 258,11 0,003 0,77
Вулкацит тиурам/С кг 486,74 0,006 2,92
Вулкацит CZ/EG-C кг 769,33 0,006 4,62
Сера молотая кг 25,96 0,006 0,16
Стеариновая к-та кг 95,80 0,009 0,86
Белила цинковые кг 177,68 0,047 8,35
Аэросил А-300 кг 350,00 0,058 20,30
Дибутилфталат кг 120,66 0,029 3,50
Ацетонанил Н кг 109,90 0,006 0,66
Вулканокс 4010 NA/LG кг 494,78 0,012 5,94
Технический углерод N550 кг 43,50 0,117 5,09
Технический углерод К-354 кг 92,98 0,117 10,88
Итого       727,46

3.3 Расчет затрат электроэнергии на работу оборудования, освещение и вентиляцию и отопление лаборатории в период проведения научно-исследовательской работы.

Расчет затрат на энергетические ресурсы приводится в таблице 3.4. Исходные данные принимаются для расчета с учетом действующих нормативов стоимости ресурсов по состоянию на 01.01.2014 г.

Расчёт общего расхода энергии и суммы затрат производится по формулам:

Общий расход энергии = время работы (Т) ∙ общая мощность (N);

Сумма затрат = общий расход энергии ∙ цена 1 кВт/час(Ц).

Затраты электроэнергии (Z), руб., по каждому виду оборудования вычисляют по формуле:

Z = N · Т · К · Ц (3.3)

где N – мощность единицы оборудования, кВт;

К – коэффициент использования оборудования по времени, К=1;

Т – время работы оборудования, час.

Ц – цена за 1 кВт/час электроэнергии, руб., Ц=2,68 руб./кВт·час.

Z = 5,5 · 1 · 1 · 2,68=14,74 руб.

Таблица 3.4 - Затраты электроэнергии на работу оборудования для 1 кг серийной резиновой смеси



Наименование оборудования Мощность кВт Время работы, ч Общий расход энергии Сумма затрат, руб.
Вальцы 160/160 5,5 1,0 5,50 14,74
Пресс гидравлический 160х600х600 30,0 1,0 30,00 80,40
Реометр MDR-2000 1,5 1,3 1,95 5,23
Вискозиметр типа Муни 1,2 0,4 0,48 1,29
Пластометр ПСМ-2 2,0 2,0 4,00 10,72
Пресс вырубной ПВ 1,2 1,0 1,20 3,22
Разрывная машина «Тензометр Т 2020» 1,0 2,3 2,30 6,16
Твердомер ВЕ-62 0,3 0,15 0,05 0,13
Термостат ВН-5805 75,0 900,00 2413,00
Ультротермостат 26,0 104,00 278,72
ИТОГО     1049,48 2813,61

Аналогично проведен расчет затрат электроэнергии на работу оборудования для 1 кг опытной резиновой смеси, приведенный в таблице 3.5

Таблица 3.5 - Затраты электроэнергии на работу оборудования для 1 кг опытной резиновой смеси

Наименование оборудования Мощность кВт Время работы, ч Общий расход энергии Сумма затрат, руб.
Вальцы 160/160 5,5 0,4 2,20 5,90
Пресс гидравлический 160х600х600 30,0 0,3 9,00 24,12
Реометр MDR-2000 1,5 1,3 1,95 5,23
Вискозиметр типа Муни 1,2 0,4 0,48 1,29
Пластометр ПСМ-2 2,0 2,0 4,00 10,72
Пресс вырубной ПВ 1,2 1,0 1,20 3,22
Разрывная машина «Тензометр Т 2020» 1,0 2,3 2,30 6,16
Твердомер ВЕ-62 0,3 0,15 0,05 0,13
Термостат ВН-5805 75,0 900,00 2413,00
Ультротермостат 26,0 104,00 278,72
ИТОГО     1025,18 2748,49

Затраты электроэнергии на освещение (Э), руб., рассчитываются по формуле :

Э = P ·n · v · τ · Ц (3.4)

где Р – мощность лампы, Вт, Р= 40 Вт или Р=0,04 кВт;

n – количество светильников, шт., n=20;

v – количество ламп в светильнике., v=2;

τ – количество часов освещения, τ=160.

Эобщ=0,04·20·2·160·2,68=686,08 руб.

Эсер.(опыт.)= Расчет баланса рабочего времени лаборатории - student2.ru = 343,04 руб.

Сумма затрат на электроэнергию составляет:

Zсерсер = 2813,61 + 343,04 = 3156,65 руб.

Zопытопыт = 2748,49 + 343,04 = 3091,53 руб.

Сумма затрат на вентиляцию -15 % от суммы затрат на электроэнергию:

Всер.= Расчет баланса рабочего времени лаборатории - student2.ru = 473,50 руб.

Вопыт.= Расчет баланса рабочего времени лаборатории - student2.ru = 463,73 руб.

3.4 Расчет заработной платы

Планирование фондов оплаты труда

Фонд заработной платы – планируемая сумма всех денежных выплат, предназначенная для распределения среди работников предприятия (лаборатории) по их труду в соответствии с заданием по подготовке и проведению исследования.

По характеру выплат, включенных в фонд заработной платы, он подразделяется на часовой, дневной, месячный фонд. Часовой фонд включает все выплаты за фактически выполняемую работу или за отработанное время.

Оклады старшего лаборанта и прессовщиков-вулканизаторщиков соответствуют единой тарифной сетке.

Для определения основной заработной платы рабочих, выводится среднее значение заработной платы прессовщика-вулканизаторщика и старшего лаборанта.

Расчёт фонда заработной платы на проведение научно-исследовательской работы представлен в таблице 3.6.

Фонд основной заработной платы определяется по формуле:

Зосн= Расчет баланса рабочего времени лаборатории - student2.ru (3.5)

где Зосн- основной фонд заработной платы, руб.;

Зт- зарплата по тарифу за отработанное время, руб;

П- процент премии, П =25 %;

КРК- районный коэффициент, КРК=1,15.

Зтст · Тотр (3.6)

где Тст- тарифная ставка, руб./час;

Тотр- отработанное время, час.

Зт=79,71· 5=398,55 руб.

Премия определяется по формуле:

П.= Расчет баланса рабочего времени лаборатории - student2.ru (3.7)

П.= Расчет баланса рабочего времени лаборатории - student2.ru = 99,64 руб.

Зосн= Расчет баланса рабочего времени лаборатории - student2.ru =572,92 руб.

Аналогично проведен расчет специалистов.

Таблица 3.6 – Расчёт фонда заработной платы на проведение научно- исследовательской работы

Категория работника Тариф-ная ставка, руб/час Отрабо-таное время, час Зарплата за отработанное время, руб. Зарплата с учетом р/к, руб.
I II серийная опытная серийная опытная
I. Рабочие              
Прессовщик-вулканизаторщик 79,71 398,55 239,13 572,92 343,75
Старший лаборант 105,10 1261,20 1261,20 1812,98 1812,98
Итого   829,88 750,17 1192,95 1078,37
II. Специалисты        
Руководитель 144,93 5507,34 7916,81
Гл. консультант 94,20 1884,00 2708,25
Ведущий инженер по ТБ 79,71 239,13 343,75
Ведущий экономист 86,96 347,84 500,02
Итого     8808,19 8728,48 12661,78 12547,20

Начисления на страховые взносы

Отчисления на страховые взносы (обязательное медицинское страхование от несчастных случаев и профзаболеваний) составляет 30,2 % от фонда оплаты труда предприятия и вычисляется по формуле:

Ссв=0,302·Со (3.8)

Ссв(сер)=0,302·12661,78= 3823,85 руб.

Ссв(опыт)=0,302·12547,20= 3789,25 руб.

Итого затраты по статье фонд оплаты труда и отчисления на страховые взносы:

Серийная 12661,78+3823,85 =16485,63 руб.

Опытная 12547,20+3789,25 =16336,45 руб.

Наши рекомендации