Тема 11 Формирование документов по «Услугам сторонних организаций»

Цель занятия: Дать практический навык работы в программе по формированию документов необходимых при выполнении процедуры «Услуга сторонних организаций».

Лекция №11. Продолжаем работать в Марте месяце.

№ 50-52 Текущий ремонт вязального станка

Сменить дату на 09.03.

1. Услуга сторонних организаций

Документы — Общего назначения — Услуги сторонних организаций

Заполняем Акт об оказании услуг.

Документ поступления не заполняем.

Для АО Сигма, которое уже введено в справочник Контрагенты, заполнить новый договор и его выбрать.

Заполнить табличную часть.

Затраты по ремонту ОС записываем на 20 счет. Данные затраты не увеличивают стоимость ОС для начисления амортизации.

Проверить проводки, запись в книгу покупок сформирована.

Счет-фактуру полученный мы не формируем, т.к. он отражен уже в Акте.

Проверка! Журналы — Документы общего назначения.

1. Оплата счета. П/П Дата 10.03.

Сформировать П\П. Не забыть Основание и Назначение платежа.

1. Оплата счета Выписка банка

Сформировать Выписку, использовать подбор по платежным документам.

1. Сформировать книгу покупок.

Примечание: Если документ не оплачен, то НДС к зачету не принимается, а следовательно, и книга покупок не формируется.

Формирование Книги покупок (Очистить, Заполнить).

Обычно Формирование Записей Книги Покупок (Документ — С\Ф — Формирование записей книги покупок) делается один раз в конце месяца, т.к. компьютер должен пробежаться по всем проводкам и отыскать такие записи.

Книгу покупок или продаж можно получить из Журналов — С\Ф выданные или С/Ф полученные.

№ 53 Передача готовой продукции.

Передача готовой продукции на склад можно формировать двумя способами:

Способ 1. текущий учет затрат

Этот способ состоит из двух операций:

• Списание материалов на производство (счет 20 или 40-вые счета). Рекомендовано использовать 40-вые счета

Д40 К10.1 ∑материала

— КН02.01 ∑материала

• Передача готовой продукции на склад. Списывает затраты на 43 счет

Д43 К40 ∑гот. изделия

ДН02.03 — ∑гот. изделия

Этот способ уже был рассмотрен в нашей задаче

Способ 2. нормативный метод

Этот способ состоит из одной операции, но с учетом норм. Этот метод позволяет более точно посчитать себестоимость продукции.

Рассмотрим способ 2.

Документы — Учет материалов — Передача готовой продукции на склад

Нормативы записываются по каждому изделию. Предположим, что на мужской костюм требуется:

Шерсть 1,4 метра

Синтетическая 3,1 метр

На платье требуется:

Шелк 2 метра

Получаем проводки:

Д43 К40 ∑гот. изделия

ДН02.03 — ∑гот. изделия

Д20 К10.1 ∑материала

— КН01.05 ∑материала

При закрытии месяца 20 счет переносится на 40. Таким образом, проводки будут те же.

№ 54 Списаны материалы в производство. Дата 13.03.

Если работать по нормативам, то этот пункт не нужен.

Документы — Учет материалов — Перемещение материалов

Для заполнения табличной части используйте Подбор.

Проводки:

Д40 К10.1 ∑мат.

— КН02.01 ∑мат.

№ 55, 56 Продажа товара

1. Заполнение справочника Контрагенты Покупатели

1. Заполнение справочника Номенклатура (проверка цен)

Внимание! В справочнике Номенклатура проверить продажные цены. Если товар будем продавать по ценам отличным от закупочных (основных), то необходимо эту цену указать и запомнить на дату периодических реквизитов. У цен будет своя история.

Рассмотрим два варианта.

· Открыть справочник Номенклатура · Открыть группу Товар · Открыть элемент Ботинки мужские (2 щелчок л.к.м.) · Открыть вкладыш Цены. В этом вкладыше только одна цена — Основная (цена покупки) · Открыть Справочник цен и добавить Продажную цену (В этом случае установка значений сохраняется на текущую дату.)

Вариант 1. Заполнение цен через вкладыш.

Можно предварительно открыть Справочник цен (Операции — Справочники — Цены) и в этом справочнике просмотреть и исправить все цены. Если закупочная (основная) или продажная цена одного и того же товара разная, то создается История цен на разные даты.

Вариант 2. С использованием кнопки Установка цен.

· Открыть справочник Номенклатура · Выбрать туфли женские · Нажать кнопку Установка цен и заполнить правую часть окна. Проверить дату. · Нажать кнопку Заполнить · Закрыть окно Установки цен. · Проверить новую цену на вкладыше Цены.

1. Выписка счета

При продаже товара, даже если у нас есть договор, мы обязаны выставить счет за товар.

Документы — Счет.

Проверьте цены.

Счет проводок не формирует

1. Отгрузка товара

Накладную на отгрузку товара заполняем автоматически на основании счета.

Примечание

При реализации товара — Продажа 90 счет

При реализации на комиссию — Отгрузка 45 счет

1. Выписываем Счет-фактуру.

С/Ф выданный выписываем на основании отгрузки.

Проверить табличную часть, Корр. Счет и номер ГТД

1. Запись в Книгу продаж

Вводим на основании Счета-фактуры ваданного.

Запись в книгу продаж может быть сформирована автоматически

Поэтому, прежде чем выполнять операцию, проверьте
Книгу продаж (Отчеты — Книга продаж).

Если записи нет, то сформируем ее.

Проводок нет!

1. Оплата товара. Выписка банка. Дата 16.03.

Выписку банка удобнее формировать на основании отгрузки,
т.к. компьютер заполняет выписку более подробно, что важно
при поиске или анализе.

Проверить дату Движение денежных средств Корр. Счет Документ поставки Проводки. Д51 К62.1

1. Проверка

Оборотно-сальдовая ведомость

Карточка счета 62.1

Журнал ордер по счету за март месяц.

Карточка субконто по Контрагентам Бажутов.

Контрольные вопросы

1. Какие документы необходимо сформировать и провести при выполнении операции «услуги сторонних организаций»

2. На каких счетах отражается операции «услуги сторонних организаций».

3. Как сформировать обротно-сальдовую ведомость по счете.