Глава 2. Экономический анализ и расчет экономической эффективности проекта

Расчёт капитальных вложений

Капитальные вложения – это единовременные затраты на воспроизводство основных фондов (основных средств) организации.

В состав капитальных вложений включаются:

1) стоимость здания;

2) стоимость приобретаемых технологического оборудования, организационной оснастки (табл.1);

Таблица 1. Стоимость оборудования и организационной оснастки участка (зоны)

Наименование оборудования	Тип модель	Число единиц	Цена за единицу, руб.	Общая стоимость, руб.
Верстак слесарный	ПИ-113
Инструментальная тумба	ИС 8
Набор инструмента слесаря
Кран-балка	С-321М
Ларь для отходов	СИ
Моечная установка	196 П
Пресс гидравлический	ОКС1522
обдирочно-шлифовальных	Р178
Станок сверлильный настольный	Р175
Стенд для ремонта редукторов задних мостов
Пресс реечный	ОКС918
Приспособление для сборки головок	СИ
Стенд для ремонтаКПП
Стенд для разборки и регулировки сцеплений
Стенд для ремонта Передних мостов
Стенд для сборки двигателей	ОПР989
Итого:

3) стоимость технологической оснастки

4) расчет расхода на монтаж и наладку оборудования, которые составляют приблизительно 10% от стоимости оборудования.

Расчет производим по следующей формуле:

Смон = 0,1 х Соб, руб.

где Соб – общая стоимость оборудования;

Смон – стоимость монтажа и наладки оборудования.

Получаем:0.1 х 867550 =86755

Смон =86755

Расчет общей суммы капитальных вложений.

Расчет производим по следующей формуле:

КВ = Соб + Смон , руб.

Получаем:867550+86755=954305

КВ =954305

Расчет фондов времени

Для анализа использования рабочего времени применяется три фонда рабочего времени: календарный, номинальный и действительный.

Календарный фонд времени – это полное количество календарных дней по календарю (365,366).

Номинальный фонд времени для единицы оборудования рассчитывается в часах по следующей формуле (данные берутся по году выполнения работы)

Fн= (Dk-Dпв)*(S*Tсм)-(Dпп*S) (час.)

где Dk =365 количество календарных дней в году;

Dпв = 118 количество праздничных и выходных дней по календарю;

S = 2 сменный режим работы предприятия;

Tсм =6 продолжительность смены в часах;

Dпп = 8 количество предназначенных дней, в которых смена сокращается по законодательству на 1 час.

По заданию курсового проекта режим работы – односменный

Поэтому FH= (365-118)х(2х8)-(6х1)=1970

Действительный фонд времени работы единицы оборудования учитывает потери рабочего времени на ремонт и обслуживание оборудования (α). Обычно такие потери составляют от 2-10%, для курсового проекта принимаем по данным предприятия.

Fд = Fн*(1-а/100) (час)

где α - коэффициент допустимых потерь времени на переналадку оборудования, для серийного производства по заводе α- 0,02

Fд =1970х(1-0.02/100=1930

Баланс рабочего времени для одного работника определяется с учетом планируемых потерей рабочего времени (α). Обычного плановые потери рабочего времени составляют от 8 до 12%.

Ф=

α-коэффициент допустимых потерь рабочего времени,α=8%.

Ф =1930*(1-0.08/100)=1775

Трудоемкость восстановления единицы изделия: 4ч*60=240 мин

1.восстановление рабочей фаски 2 ч.

2.зенкерование фасок 1ч.

3.притирка клапанов 1 ч.

Стоимость основных производственных фондов. Расчет стоимости основных производственных фондов.

Стоимость зданий определяется из стоимости одного квадратного метра производственной площади, ( по производственной площади 22000 руб. за 1 м², по вспомогательной площади 18000 руб. за 1 м², по бытовой площади 15000 руб. за 1 м² - цены по проектируемому АТП).

В ремонтных цехах удельная площадь на одного основного рабочего составляет в наибольшую смену :

- производственная 12 квадратных метра;

- служебно-бытовая 7 квадратных метров.

- вспомогательная площадь 9 кв.м (берется в размере 10-20 % от производственной) .

Площадь здания определяется умножением норматива площади на одного основного рабочего на численность основных рабочих, работающих в наибольшую смену:

Стоимость здания (С₃) определяется как сумма производственной (Sпр), вспомогательной (Sвсп), служебно-бытовой площадей (Sс-б), умноженная на стоимость одного квадратного метра (Ц).

С3= Sпр*Цпр +Sвсп*Цвсп + Sс-б *Цс-б

С3=(12*3)*22000+(9*3)*18000+(7*3)*15000=1593000

Первоначальная стоимость оборудования (к этой группе относятся станки, машины, оборудования, если их срок полезного использования превышает 12 месяцев). Первоначальная стоимость (Сп ) на участке определяется как стоимость на их приобретение, стоимость транспортировки, погрузки, разгрузки и монтажа:

Сп=Ц*К/100 (руб.)

Сп =1593000*1,2/100=19116

где Ц – цена приобретения у поставщика, руб.

К – коэффициент затрат на транспортировку и монтаж (для расчетов берется от 1,1 до 1,5).

Таблица 2 – Сводная ведомость основных производственных фондов.

Наименование основных производственных фондов	Первоначальная стоимость основных производственных фондов, в руб. (Сп)	Годовая норма амортизации и (На) в %%	Амортизационные отчисления, в руб. (Ао)
На 1 единицу	всего
1.Здания и сооружения			1.2
2.Производственное оборудование- верстак			1.2
3. Производственный инвентарь			6.5
Итого:

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭМО)

Стоимость вспомогательных материалов: к ним относятся смазочные масла, обтирочный материал, керосин, бензин, мыло и т. д., необходимо для обслуживания технологического процесса. Потребность в них рассчитывается из установленных норм на одну единицу оборудования в год. На участках восстановления базовых деталей затраты на вспомогательные материалы применяются укрупнено в размере 2000 руб. в год на одного рабочего:

Рвсп.мат.= 2000*3=6000

Расходы на содержание оборудования берутся в размере 0,5 % от стоимости производственного оборудования:

Р сод. обор =867550*0.5/100=4338

Затраты на текущий ремонт оборудования берутся в размере 7,5 % от стоимости оборудования; на текущий ремонт транспортных средств – 5% от стоимости транспортных средств:

Ррем. обор =867550*1.75/100=15182.182

Данные произведенных расчетов в пунктах сводятся в таблицу 3.

Таблица 3 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования.

Наименование статей затрат	Сумма, руб.
1. Вспомогательные материалы
2. Содержание оборудования
3. Текущий ремонт: - Оборудования
Итого: