Определение диапазона возможной цены лицензии.

Рыночная цена лицензии определяется пригодностью патента для подавления конкурента. Оценка этой способности зависит от:

• емкости рынка, на который распространяется исключительность прав, вытекающих из патента (область технической исключительности должна быть описана в конечном счете в терминах конечных продуктов, продаваемых на рынке или потенциально пригодных для продажи и потребления);
• уровня затрат на пресечение нарушений патента.

Оценка патента рассчитывается как патентообладателем, так и его конкурентами - потенциальными покупателями лицензий исходя из собственных представлений о возможностях и перспективах использования новшества.

Для определения диапазона рыночной цены патента или лицензии выявляются, во-первых, все технологические и технические преимущества, которые получает патентообладатель благодаря патенту, и, во-вторых, диапазон возможных рыночных оценок, соответствующий выделенной области техники.

Нижняя граница диапазона рассчитывается обеими сторонами как минимальная приемлемая для патентообладателя оценка платежа за раздел с конкурентом области технической исключительности, обеспечиваемой патентом. Эта оценка служит базой, на которой строится стратегия патентообладателя при переговорах.

Верхняя граница цены патента рассчитывается как максимальная приемлемая для конкурента-потенциального лицензиата оценка платежа за доступ к запатентованному новшеству.

Конкурент, уже находящийся в рыночной нише, перекрываемой патентом, может производить аналоги, не нарушающие патента. Однако, это повлечет за собой дополнительные затраты на исследования и опытно-конструкторские разработки, оборудование, маркетинг альтернативного продукта, а также более высокие цены при производстве новшества. Разность между оценкой этой альтернативы и оценкой доступа конкурента к занимаемой патентообладателем рыночной нише есть верхняя граница стоимости лицензии для конкурента.

Таким образом, в процессе определения цены существуют:

• две оценки, минимальные среди приемлемых для патентообладателя, одна из которых вычислена патентообладателем, другая конкурентом;
• две оценки, максимальные среди приемлемых для конкурента, одна из которых вычислена патентообладателем, другая конкурентом.

Предполагается, что патентообладатель и конкурент для переговоров находят частично совпадающее пространство между соответствующими оценками. Типичная стартовая точка в переговорах со стороны патентообладателя - запросить у конкурента рассчитанную патентообладателем максимально возможную стоимость патента, приемлемую для конкурента, т.е. полную оценку проникновения в охраняемую патентом нишу. Конкурент, вероятно, сначала предложит вычисленную им минимально возможную оценку, которая может удовлетворить патентообладателя.

По мере того как проясняются фактические предпосылки расчетов каждой из сторон, позиции должны сближаться. Для окончательного устранения расхождений между сторонами могут рассматриваться другие альтернативные варианты оценки патента.

Определение цены лицензии затруднено тем, что она не определяется затратами на разработку. Цена лицензии должна составлять долю от дополнительной выручки, которую получит покупатель, реализуя разработку.

Предельным значением цены лицензии «вилка» (промежуток между минимумом и максимумом), которая оценивается покупателем и продавцом втайне и не зависит друг от друга.

Минимальной ценой лицензии –оценка потери рынка продавцом в пользу покупателя, даже если продавец не собирался на этом рынке работать.

Максимальная цена лицензии - издержки покупателя, если бы он попытался самостоятельно разработать перекрывающее изобретение.

Цена лицензии зависит от многих обстоятельств:

− Степени проработанности объекта лицензии

− Готовности покупателя к реализации разработки

− Конкурентности и насыщенности рынка.

− Трудности внедрения разработки.

Последнее время наметилась тенденция к сокращению сроков лицензионных договоров в связи с интенсификацией обновления отраслей. Сейчас примерно 5-6 лет, в среднем на 2-3 года.

Формы оплаты за лицензию:

Ø Платежи по роялти

Роялти – процентные отчисления с прибыли или объема реализации в течение ограниченного времени.

Продолжительность лицензионного договора определяется сроком действия патента и предполагаемым моральным старением разработки. Платежи по роялти рекомендуется проводить с объема реализации, т.к. эти данные явл.легко проверяемыми и относятся к объектам обязательной отчетности, но проценты отчислений с объемов меньше, чем с прибыли.

Отчисления с прибыли не могут быть рекомендованы, т.к. по нашим правилам бухгалтерского учета прибыль легко прятать.

Проценты по роялти могут быть переменными, стимулируя покупателя к более расширенному производству. Бывают случаи, что договорившись о роялти, покупатель не сумеет развернуть производство.

Ø Паушальный платеж.

Он может быть не разовым траншем, но он отчуждает все права у продавшего. При этой сделки все риски на себя берет покупатель. Самому покупателю эта форма невыгодна. А продавец получит намного меньше, чем при роялти.

35. Платежи по роялти

- фиксированные процентные ставки, выплачиваемые лицензиатом через согласованные с лицензиаром интервалы времени (например, ежегодно), начиная с года использования предмета лицензии или его производственного освоения. В качестве базы для определения роялти могут устанавливаться:

• стоимость чистых продаж лицензионной продукции;
• твердо установленная ставка с единицы продукции;
• себестоимость лицензионной продукции;
• валовая (балансовая) прибыль от продажи лицензионной продукции;
• валовой объем реализации лицензионной продукции;
• специально установленная база (например, с установленной мощности запатентованного оборудования, с объема переработанного по запатентованному способу сырья и т.п.), что крайне важно в случаях, когда изобретение не связано с конечным продуктом, а используется на какой-либо стадии технологического процесса.

Экономический смысл роялти – распределение дополнительной прибыли лицензиата, полученной от использования лицензии, между ним и лицензиаром в согласованной пропорции.

Как правило, выплате роялти предшествует первоначальный платеж, выплачиваемый сразу же по заключении лицензионного соглашения, экономический смысл платежа заключается в компенсации затрат лицензиара на проведение переговоров, заключение соглашения, изготовление технической документации. Роялти же выплачиваются лицензиатом после начала производства и сбыта лицензионной продукции, т.е. используется комбинированная форма платежей, целью которой является снижение рисков как лицензиара, так и лицензиата.

При этом лицензиару необходимо оговаривать условие о минимально гарантированных платежах, в случае, если стратегией лицензиата не предусмотрено производство продукции по лицензии.

Кроме того, ставки роялти могут быть как стабильными в течение всего срока действия договора, так и прогрессивными и регрессивными в зависимости от оценки рыночной ситуации. Скользящая ставка роялти стимулирует лицензиата к производству и сбыту продукции, для лицензиара положение также не ухудшается вследствие общего роста прибыли.

36. Паушальный платеж –

единовременное вознаграждение за право пользоваться предметом лицензионного соглашения, твердо установленная в процессе переговоров цена лицензии, не зависящая от фактического объема производимой и реализованной по лицензии продукции.

Паушальный платеж следует использовать в следующих случаях:

• при продаже лицензии лицензиар осуществляет и поставку оборудования для производства научно-технической продукции. В этом случае риск неосвоения предмета лицензии минимален и, как следствие, полностью возлагается на лицензиата, зависит от его инновационного потенциала;
• при передаче ценного ноу-хау, сопровождающего изобретение. Риск, связанный с неэффективной защитой ноу-хау, передается лицензиату;
• когда в стране лицензиата имеются затруднения в отношении перевода платежей лицензиару, связанных с политическими или экономическими страновыми рисками;
• при продаже лицензий малоизвестным фирмам.

Паушальные платежи основываются на прогнозных значениях объемов производства и продаж продукции на период лицензионного соглашения и не зависят от фактических объемов. Лицензиат при этой форме платежа полностью освобождается от контроля со стороны лицензиара и в случае роста цен на лицензионную продукцию вся дополнительная прибыль остается в распоряжении лицензиата.

Размер паушального платежа определяется исходя из:

• прогнозируемого за период действия лицензионного договора дисконтированного дохода лицензиата с учетом приведения его через условную ставку роялти ;
• фактических издержек лицензиара, связанных с правовой защитой предмета лицензии;
• стоимости передаваемых в распоряжение лицензиата образцов предмета лицензии (требуется для снижения риска и обоснования экономических результатов применения интеллектуальной продукции);
• суммы стоимости кредита, в качестве которого выступает выплата паушального платежа (определив цену лицензии на базе роялти и переходя от нее к паушальному платежу, лицензиат настаивает на уменьшение цены лицензии на стоимость кредита).