Финансово-экономическое обоснование
В данном приложении выполнены с помощью профессиональной системы коммерческой оценки инвестиционных проектов АЛЬТ - Инвест™ 5.0 (фирма АЛЬТ. г. С. Петербург) расчеты окупаемости и эффективности проекта. Расчеты выполнены в постоянных ценах.
Результаты расчетов представлены в таблицах:
ОБЩИЕ ДАННЫЕ
МАКРОЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОКРУЖЕНИЕ
ОБЪЕМ РЕАЛИЗАЦИИ
ОТПУСКНЫЕ ЦЕНЫ (без НДС)
ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ
РАСХОД СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ
ЦЕНЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ (без НДС)
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ
ЧИСЛЕННОСТЬ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ
ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ
ЛИЗИНГ
НОРМИРУЕМЫЕ ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ
НОРМИРУЕМЫЕ КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ
КРЕДИТЫ В МЕСТНОЙ ВАЛЮТЕ
СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ ВЫПЛАТ ПО КРЕДИТАМ
НАЛОГИ И ПЛАТЕЖИ ВО ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ
ОТЧЕТ ОПРИБЫЛИ
СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ (ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ)
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ (ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ)
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА
АНАЛИЗ ЧУВСТИТЕЛЬНОСТИ
и на диаграммах:
ВЫРУЧКА / ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ
ЧИСТЫЙ ОБОРОТНЫЙ КАПИТАЛ
ОБСЛУЖИВАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
ПРИБЫЛЬ
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ
ЧИСТЫЕ ДОХОДЫ (ДЛЯ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ)
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ (ОБЩАЯ, БЮДЖЕТЫ ВСЕХ УРОВНЕЙ)
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ (ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ)
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ (ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ)
ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
ДВУХПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Проведенные расчеты показали высокую эффективность вложения средств в данный проект идали следующие результаты:
срок окупаемости -1,8 года;
срок окупаемости с учетом дисконтирования (при норме дисконта 12% год) -2,0 года;\
внутренняя норма рентабельности IRR-70%.
График Чистые доходы (для полных инвестиционных затрат)
| Выплаты по кредиту | «0» | 1 кв. | 2 кв.. | 3 кв.. | 4 кв. | 5 кв. | 6 кв. | 7 кв. |
| 1. Привлечение кредита, тыс. руб. | ||||||||
| 2. Выплачено процентов всего, тыс. руб. | ||||||||
| 3.Погашениезадолженности всего, тр. | ||||||||
| Выплаты по кредиту | ||||||||
| 1. Привлечение кредита, тыс. руб., в т.ч. | ||||||||
| 2. Выплачено процентов всего, тыс. руб. | ||||||||
| 3.Погашениезадолженности всего, т.р. |
ГрафикиОбслуживание задолженности
Чистая прибыль
Движение денежных средств ?????? Уже были
Реализуемость инвестиционного проекта оценивается на основании баланса притока и оттока денежных средств, представленного в табл. «Сводный отчет о движении денежных средств».
Исходя из этого, поток реальных денег формируется за счет притока денежных средств от реализации продукции с учетом амортизационных отчислений (в расчете не учитываются) и оттока денежных средств в виде затрат на производство, текущих издержек, налоговых выплат, затрат на пополнение оборотного капитала, инвестиционных издержек.
Сальдо реальных денег от производственной деятельности положительно с начала производства, что означает полное покрытие предприятием своих расходов и возможность быстрого возврата инвестиционных средств, направленных на реализацию проекта.
Таким образом, проведенные расчеты доказывают полный своевременный возврат инвестиционных средств за счет прибыли от реализационной деятельности производства и обосновывают эффективность организации производства плиток, плит и других архитектурно-строительных изделий из искусственного мрамора и гранита в ООО «Рос-Стоун».
Реализация проекта позволит:
внести вклад в увеличение ВВП РФ (выручка от реализации - 583,5 млн. руб.в год);
организовать 196 новых рабочих мест;
увеличить поступления в бюджеты всех уровней (за 4 года они составят 436,0 млн. руб.,в том числе:
в бюджет РФ - 260,9 млн. руб.,
в бюджет РТ - 175,1 млн. руб.);
способствовать устойчивому развитию строительного комплекса РТ;
обеспечить республиканский и федеральный рынки качественными и разнообразными облицовочными и архитектурно-строительными изделиями из искусственного мрамора и гранита по доступным ценам;
установить приоритет республики в организации производства в России изделий из искусственного мрамора и гранита;
решить ряд научных задач по удешевлению производства изделий из искусственного мрамора и гранита, привлекая к производству отечественное сырье и компоненты;
сократить отток средств из республики на закупку керамогранитной плитки.