Анализ движения численности работников предприятия.

На основании данных о движении работников (ППП) на предприятии за год,

№/№ Количество ППП (работников) предприятия за год Человек
Численность ППП на 01.01. года
Принято на работу всего за год
Уволено всего за год:
из них: - при окончании срока работы
-в армию, на пенсию и другим гос. и произв. причинам
- по собственному желанию
- из-за нарушений трудовой дисциплины
Списочная численность трудящихся за год (стр.1 + 2 - 3)
Численность ППП на 31.12. года
Среднесписочная численность ППП (работников) за год

определить показатели (коэффициенты):

№/№ Коэффициенты Формула расчёта Значение Примечание
Коэфф.оборота по приёму (Кпр) Кпр= Принятые ППП за год / ср.списочную числен. за год    
Коэфф. оборота по увольнению (Ку); Ку = Уволенные ППП за год / ср.списочную числен. за год    
Коэфф.оборота по необходимому увольнению (Кну) Кну = Уволенные по гос. или хоз. причинам / ср. списочную числен. за год    
Коэфф.оборота по излишнему увольнению (Киу) Киу = Уволенные по личным причинам / ср. списочную числен. за год    
Коэфф.оборота по увольнению, треб. замены (Кутз) Котз = Уволенные, без окончания сроков договоров / ср. списочную числен. за год    
Коэфф. постоянства рабочих кадров (Кпрк) Кпрк = Спис. численность кадров за год / средне списочной числен. за год    

6.Определить производительность труда, её изменение и факторы, влияющие на её изменение, исходя из нижеприведённых данных:

Цеха редприятия Товарная продукция, (В0) (тыс. руб.) Товарная продукция, (В1) (тыс. руб.) Среднесписочное Число работающих, (Р) (чел.)
База(0) Новый(1) Т0(чел.) Т1(чел.)
Итого        

8. Определить среднемесячную зарплату и её изменение (индексы), исходя и данных таблицы:

Группы рабочих Среднемесячная численность, чел. Месячный фонд зарплаты, тыс. руб. Средняя месячная зарплата руб./чел.
  Р0 Р1 ∑ x0 Р0 ∑ x1 Р1 Х0ср Х1ср
Основные    
Вспомогательные    
Итого            

9. Рассчитать базовую и новую проектные себестоимости, исходя из:

Таблица 1. Калькуляции полной базовой (0) и новой (1) себестоимости продукта А.

Было (база) Будет (новая):

Годовой объём производства: 100 тыс.тонн/год. 200 тыс. тонн/год прод. А

Капитальные вложения всего: 200000 тыс. руб. _300000____________

В том числе: - здания и сооружения: 50000 тыс. руб. _____80000__________

- оборудование: 150000 тыс. руб. ____240000_________

Калькуляционная единица – 1 тонна продукта А (в пересчёте на 100% полезного вещества)

Статьи калькуляции (укрупнённо) Расходная Норма (ед./т.) Цена ед. сырья, топлива, энергозатрат (руб./ед.) Базовая себест-сть на единицу (руб./тонну) Базовая себест-сть на годовой объём 100 тыс.т/год (тыс. руб.) Новая себест-сть на единицу (руб./тонну) Новая себест-сть на годовой объём 200 тыс.т/год (тыс. руб.)
1.Сырьё и материалы            
- горное сырьё (тонн) 2,91 285,4        
- материалы, (кг) 40,0 0,288        
Итого по ст.1 - -        
2 Энергозатр. и топливо            
А) Энергозатраты            
- Эл.энергия, (кВт-час) 10,8        
-воздух сжатый(тыс. куб.м.) 2,82 2,53        
Б) Топливо:            
- газ природный (куб.м) 1,016 4,22        
Мазут (тонн) 0,013 551,2        
Итого по ст.2 - -        
Итого по статьям 1,2 (руб.) - -        
3.Возвратные отходы (0,015% от суммы ст.1,2) (исключаются) (руб.) - -        
Итого по статьям 1,2 за исключением отходов, руб. - -        
4.Зарплата основная и дополнительная основных производственных рабочих с отчислениями в соцстрах ) (руб.) - -        
5.Цеховые расходы 7% от стоимости зданий и сооружений (руб.) - -        
6.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (10% от стоимости оборудования), (руб.) - -        
Итого цеховая себестоимость (сумма по статьям 1-6) (руб.) - -        
7. Общехозяйственные расходы (1% от суммы передела (цеховая с/сть - за вычетом затрат по статьям 1,2 за исключением отходов), руб. - -        
8.Прочие общехозяйственные расходы (10% от цеховой с/ти) (руб.) - -        
Итого себестоимость производства (сумма по ст. 1-6 ,7,8) (руб.) - -        
9.Попутная продукция (20,1% от с/сти производства) (исключается) (руб.) - -        
Итого производственная себестоимость (руб.) - -        
10.Внепроизводственные расходы (3% от производственной с/сти) (руб.) - -        
Итого полная (коммерческая) себестоимость (руб.) - -        

10. Рассчитать основные технико-экономические показатели (прибыль, рентабельность, фондоотдачу, срок окупаемости и т.д.), исходя из имеющихся данных (выделено синим цветом):



Наименование База Новое значение тыс. руб. Абс. изменение тыс. руб. Абс. Измен. в %
1.Выручка от реализации (В) (тыс. руб.)    
2. Себестоимость продукции (С) (тыс. руб.)    
3.Прибыль от реализации (Пр) (т. руб.)        
Снято акциям с прибыли на сторону (-5%) -100 -125    
Получено по акциям со стороны (+ 8%) +160 +200    
4. Прибыль валовая (Пв)        
Плюс, минус все доходы, расходы из прибыли (допустим,+ 13 тыс. руб.)        
5. Прибыль балансовая (Пбал.) (тыс. руб.)        
Минус не облагаемая часть прибыли допустим, - 2,0 тыс. руб.)        
6. Прибыль налогооблагаемая ( Пно) (тыс. руб.)        
Налог на прибыль (20%)        
Прибыль чистая (Пч) (тыс. руб.) 100% всего:        
-на фонд потребления 45%        
- на фонд накопления 45%        
- на резервный фонд 10%        
7. ОПФ (Ф) (тыс. руб.)    
8. Оборотные средства (ОС) (тыс. руб.)    
9.Всего производственные фонды (ПФ) =ОПФ + ОС    
10. Рентабельность:        
- производства (Рпр-ва) = Пч/В*100%        
- производственных фондов(Рпф)=(Пч/Фо+Ос)*100%        
- ОПФ (Рф)= Пч/Ф*100%        
- продукции (Рпр)= Пч/С*100%        
- продаж (Рпродаж) =( Пч/ В*Ц)*100%        
11.Фондоотдача (ФО)=В/ПФ*100% (руб./руб.)        
Численность трудящихся    
Годовой фонд зарплаты с отчислениями (ГФЗП с отчисл.), тыс. руб.    
Ср. месячная з/плата = (ГФЗП с отчисл.) /Рср.спис.числ., чел. / 12 месяцев ( руб./чел. месяц)    
12. Производительность труда: (ПТ) = В/Рчел. тыс. руб./чел.        
13. Срок окупаемости, (Тлет) Ф/Пч*100%        

ВСЁ!!!!

ВАРИАНТ № 3

Наши рекомендации