| Клас 1. Казначейські та міжбанківські операції |
| | Готівкові кошти |
| 100 | Банкноти та монети |
| 1001 | А1 | Банкноти та монети в касі банку |
| ____________ 1 За номером рахунку йде ознака синтетичного рахунку: А - активний, П - пасивний, АП - активно-пасивний, КА - контрактивний, КП - контрпасивний. |
| 1002 | А | Банкноти та монети в касі відділень банку |
| 1003 | А | Банкноти та монети в обмінних пунктах |
| 1004 | А | Банкноти та монети в банкоматах |
| 1005 | А | Банкноти та монети, інкасовані до перерахування |
| 1007 | А | Банкноти та монети в дорозі |
| 101 | Дорожні чеки |
| 1011 | А | Дорожні чеки в касі банку |
| 1012 | А | Дорожні чеки в касі відділень банку |
| 1013 | А | Дорожні чеки в обмінних пунктах |
| 1017 | А | Дорожні чеки в дорозі |
| | Банківські метали |
| 110 | Банківські метали |
| 1101 | А | Банківські метали в банку |
| 1102 | А | Банківські метали у відділенні банку |
| 1107 | А | Банківські метали в дорозі |
| | Кошти в Національному банку України |
| 120 | Кошти на вимогу в Національному банку України |
| 1200 | А | Кореспондентський рахунок банку в Національному банку України |
| 1203 | А | Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України |
| 1207 | А | Накопичувальний рахунок банку в Національному банку України |
| 1208 | А | Нараховані доходи за коштами на вимогу в Національному банку України |
| 121 | Строкові вклади (депозити) у Національному банку України |
| 1211 | А | Кошти, що надані Національному банку України за операціями репо |
| 1212 | А | Короткострокові вклади (депозити) у Національному банку України |
| | А | Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) у Національному банку України (групу рахунків 121 доповнено рахунком 1215 А згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| | КА | Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) у Національному банку України (групу рахунків 121 доповнено рахунком 1216 КА згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1218 | А | Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами) у Національному банку України |
| | Кошти Національного банку України |
| 130 | Кореспондентський рахунок Національного банку України в банку |
| 1300 | П | Кореспондентський рахунок Національного банку України в банку |
| 1308 | П | Нараховані витрати за кореспондентським рахунком Національного банку України в банку |
| 131 | Короткострокові кредити, що отримані від Національного банку України |
| 1310 | П | Кредити овернайт, що отримані від Національного банку України шляхом рефінансування |
| 1311 | П | Кошти, що отримані від Національного банку України за операціями репо |
| 1312 | П | Короткострокові кредити, що отримані від Національного банку України шляхом рефінансування |
| 1313 | П | Короткострокові стабілізаційні кредити, що отримані від Національного банку України |
| | П | Неамортизована премія за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України (групу рахунків 131 доповнено рахунком 1315 П згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1316 | КП | Неамортизований дисконт за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України |
| 1317 | П | Прострочена заборгованість за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України |
| 1318 | П | Нараховані витрати за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України |
| 132 | Довгострокові кредити, що отримані від Національного банку України |
| 1322 | П | Довгострокові кредити, що отримані від Національного банку України |
| 1323 | П | Довгострокові стабілізаційні кредити, що отримані від Національного банку України |
| | П | Довгострокові кредити, що отримані від Національного банку України за рахунок коштів міжнародних фінансових організацій (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| | П | Неамортизована премія за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України (групу рахунків 132 доповнено рахунком 1325 П згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1326 | КП | Неамортизований дисконт за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України |
| 1327 | П | Прострочена заборгованість за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України |
| 1328 | П | Нараховані витрати за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України |
| 133 | Строкові вклади (депозити) Національного банку України |
| 1332 | П | Короткостроковівклади (депозити) Національного банку України |
| | П | Довгостроковівклади (депозити) Національного банку України (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| | П | Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) Національного банку України (групу рахунків 133 доповнено рахунком 1335 П згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| | КП | Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) Національного банку України (групу рахунків 133 доповнено рахунком 1336 КП згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1338 | П | Нараховані витрати за строковими вкладами (депозитами) |
| | Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України |
| 140 | Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 1400 | А | Облігації внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 1401 | А | Облігації зовнішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 1402 | А | Боргові цінні папери органів державної влади та місцевого самоврядування, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 1403 | А | Боргові цінні папери, випущені банками та небанківськими фінансовими установами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 1404 | А | Боргові цінні папери нефінансових підприємств, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 1405 | АП | Переоцінка боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 1406 | КА | Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 1407 | А | Неамортизована премія за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 1408 | А | Нараховані доходи за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку |
| 141 | Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1410 | А | Облігації внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1411 | А | Облігації зовнішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1412 | А | Боргові цінні папери органів державної влади та місцевого самоврядування, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1413 | А | Боргові цінні папери, випущені банками та небанківськими фінансовими установами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1414 | А | Боргові цінні папери нефінансових підприємств, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1415 | АП | Переоцінка боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1416 | КА | Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1417 | А | Неамортизована премія за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1418 | А | Нараховані доходи за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1419 | А | Прострочені нараховані доходи за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 142 | Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1420 | А | Облігації внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1421 | А | Облігації зовнішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1422 | А | Боргові цінні папери органів державної влади та місцевого самоврядування, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1423 | А | Боргові цінні папери, випущені банками та небанківськими фінансовими установами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1424 | А | Боргові цінні папери нефінансових підприємств, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1426 | КА | Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1427 | А | Неамортизована премія за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1428 | А | Нараховані доходи за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1429 | А | Прострочені нараховані доходи за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 143 | Боргові цінні папери, емітовані Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1430 | А | Боргові цінні папери, емітовані Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1435 | АП | Переоцінка боргових цінних паперів, емітованих Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1436 | КА | Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами, емітованими Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1437 | А | Неамортизована премія за борговими цінними паперами, емітованими Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1438 | А | Нараховані доходи за борговими цінними паперами, емітованими Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 144 | Боргові цінні папери, емітовані Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1440 | А | Боргові цінні папери, емітовані Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1446 | КА | Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами, емітованими Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1447 | А | Неамортизована премія за борговими цінними паперами, емітованими Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1448 | А | Нараховані доходи за борговими цінними паперами, емітованими Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 149 | Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України |
| 1490 | КА | Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1491 | КА | Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| 1492 | КА | Резерви під заборгованість за нарахованими доходами за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж |
| 1493 | КА | Резерви під заборгованість за нарахованими доходами за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення |
| | Кошти в інших банках |
| 150 | Кошти на вимогу в інших банках |
| 1500 | АП | Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках |
| 1502 | А | Кошти банків у розрахунках |
| 1507 | П | Нараховані витрати за отриманими кредитами овердрафт від інших банків |
| 1508 | А | Нараховані доходи за коштамина вимогу в інших банках |
| 1509 | А | Прострочені нараховані доходи за коштамина вимогу в інших банках |
| 151 | Строкові вклади (депозити), що розміщені в інших банках |
| 1510 | А | Депозити овернайт, що розміщені в інших банках |
| 1512 | А | Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках |
| | А | Довгострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| | А | Довгострокові вклади (депозити), що розміщені на умовах субординованого боргу (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| | А | Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках (групу рахунків 151 доповнено рахунком 1515 А згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| | КА | Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках (групу рахунків 151 доповнено рахунком 1516 КА згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1517 | А | Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках |
| 1518 | А | Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках |
| 1519 | А | Прострочені нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках |
| 152 | Кредити, що надані іншим банкам |
| 1520 | А | Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1521 | А | Кредити овернайт, що надані іншим банкам |
| 1522 | А | Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо |
| 1523 | А | Короткострокові кредити, що надані іншим банкам |
| 1524 | А | Довгострокові кредити, що надані іншим банкам |
| 1525 | А | Неамортизована премія за кредитами, що надані іншим банкам (групу рахунків 152 доповнено рахунком 1525 А згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1526 | КА | Неамортизований дисконт за кредитами, що надані іншим банкам |
| 1527 | А | Прострочена заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам |
| 1528 | А | Нараховані доходи за кредитами, що надані іншим банкам |
| 1529 | А | Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані іншим банкам |
| 158 | Групу рахунків виключено (згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 159 | Резерви під заборгованість інших банків |
| 1590 | КА | Резерви під заборгованість інших банків за кредитними операціями (рахунок у редакції постанови Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 1591 | КА | Рахунок виключено (згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 1592 | КА | Резерви за коштами, розміщеними на кореспондентських рахунках в інших банках (рахунок у редакції постанови Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 1593 | КА | Рахунок виключено (згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| | Кошти інших банків |
| 160 | Кошти на вимогу інших банків |
| 1600 | АП | Кореспондентські рахунки інших банків |
| 1602 | П | Кошти в розрахунках інших банків |
| 1607 | А | Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані іншим банкам |
| 1608 | П | Нараховані витрати за коштами на вимогу інших банків |
| 161 | Строкові вклади (депозити) інших банків |
| 1610 | П | Депозити овернайт інших банків |
| 1612 | П | Короткострокові вклади (депозити) інших банків |
| | П | Довгострокові вклади (депозити) інших банків (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1615 | П | Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) інших банків (групу рахунків 161 доповнено рахунком 1615 П згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1616 | КП | Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) інших банків (групу рахунків 161 доповнено рахунком 1616 КП згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1617 | П | Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами) інших банків |
| 1618 | П | Нараховані витрати за строковими вкладами (депозитами) інших банків |
| 162 | Кредити, що отримані від інших банків |
| 1621 | П | Кредити овернайт, що отримані від інших банків |
| 1622 | П | Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо |
| 1623 | П | Короткострокові кредити, що отримані від інших банків |
| 1625 | П | Неамортизована премія за кредитами, що отримані від інших банків (групу рахунків 162 доповнено рахунком 1625 П згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 229) |
| 1624 | П | Довгострокові кредити, що отримані від інших банків |
| 1626 | КП | Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від інших банків |
| 1627 | П | Прострочена заборгованість за кредитами, що отримані від інших банків |
| 1628 | П | Нараховані витрати за кредитами, що отримані від інших банків |
| | Розділ виключено (згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| | |
| | |
| | Дебіторська заборгованість за операціями з банками |
| 181 | Дебіторська заборгованість за операціями з банками |
| 1811 | А | Дебіторська заборгованість за операціями з готівкою |
| 1819 | А | Інша дебіторська заборгованість за операціями з банками |
| 188 | Групу рахунків виключено (згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 189 | Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з банками |
| 1890 | КА | Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з банками |
| | Кредиторська заборгованість за операціями з банками |
| 191 | Кредиторська заборгованість за операціями з банками |
| 1911 | П | Кредиторська заборгованість за операціями з готівкою |
| 1919 | П | Інша кредиторська заборгованість за операціями з банками |
| Клас 2. Операції з клієнтами |
| | Кредити, що надані суб'єктам господарювання |
| 201 | Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання |
| 2010 | А | Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання |
| | КА | Неамортизований дисконт за кредитами, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання (групу рахунків 201 доповнено рахунком 2016 КА згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2018 | А | Нараховані доходи за кредитами, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання |
| 202 | Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
| 2020 | А | Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
| 2026 | КА | Неамортизований дисконт за врахованими векселями суб'єктів господарювання |
| 2027 | А | Прострочена заборгованість за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
| 2028 | А | Нараховані доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
| 2029 | А | Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
| 203 | Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
| 2030 | А | Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
| 2036 | КА | Неамортизований дисконт за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
| 2037 | А | Прострочена заборгованість за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
| 2038 | А | Нараховані доходи за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
| 2039 | А | Прострочені нараховані доходи за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
| 206 | Кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2062 | А | Короткострокові кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2063 | А | Довгострокові кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2065 | А | Неамортизована премія за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання (групу рахунків 206 доповнено рахунком 2065 А згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2066 | КА | Неамортизований дисконт за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2067 | А | Прострочена заборгованість за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2068 | А | Нараховані доходи за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2069 | А | Прострочені нараховані доходи за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 207 | Кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| | А | Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб'єктам господарювання (групу рахунків 207 доповнено рахунком 2071 А згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2072 | А | Короткострокові кредитив інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2073 | А | Довгострокові кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2074 | А | Довгострокові кредити, що надані суб'єктам господарювання за участю кредитів Національного банку України |
| 2075 | А | Неамортизована премія за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2076 | КА | Неамортизований дисконт за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2077 | А | Прострочена заборгованість за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2078 | А | Нараховані доходи за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2079 | А | Прострочені нараховані доходи за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 208 | Іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання |
| 2082 | А | Короткострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання |
| 2083 | А | Довгострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання |
| | А | Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання |
| 2086 | КА | Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання |
| 2087 | А | Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання |
| 2088 | А | Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання |
| 2089 | А | Прострочені нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання (розділ 20 доповнено групою рахунків 208 згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 209 | Групу рахунків виключено (група рахунків із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| | Кредити, що надані органам державної влади |
| 210 | Кредити, що надані органам державної влади |
| 2102 | А | Короткострокові кредити, що надані органам державної влади (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2103 | А | Довгострокові кредити, що надані органам державної влади (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2105 | А | Неамортизована премія за кредитами, що надані органам державної влади (групу рахунків 210 доповнено рахунком 2105 А згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2106 | КА | Неамортизований дисконт за кредитами, що надані органам державної влади |
| 2107 | А | Прострочена заборгованість за кредитами, що надані органам державної влади |
| 2108 | А | Нараховані доходи за кредитами, що надані органам державної влади |
| 2109 | А | Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані органам державної влади |
| 211 | Кредити, що надані органам місцевого самоврядування |
| 2112 | А | Короткострокові кредити, що надані органам місцевого самоврядування (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2113 | А | Довгострокові кредити, що надані органаммісцевого самоврядування (рахунок із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| | А | Неамортизована премія за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування (групу рахунків 211 доповнено рахунком 2115 А згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2116 | КА | Неамортизований дисконт за кредитами, що надані органаммісцевого самоврядування |
| 2117 | А | Прострочена заборгованість за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування |
| 2118 | А | Нараховані доходи за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування |
| 2119 | А | Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування |
| 212 | Іпотечні кредити, що надані органам державної влади |
| 2122 | А | Короткострокові іпотечні кредити, що надані органам державної влади |
| 2123 | А | Довгострокові іпотечні кредити, що надані органам державної влади |
| | А | Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади |
| 2126 | КА | Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади |
| 2127 | А | Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади |
| 2128 | А | Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади |
| 2129 | А | Прострочені нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади | (розділ 21 доповнено групою рахунків 212 згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
|
| 213 | Іпотечні кредити, що надані органам місцевого самоврядування |
| 2132 | А | Короткострокові іпотечні кредити, що надані органам місцевого самоврядування |
| 2133 | А | Довгострокові іпотечні кредити, що надані органам місцевого самоврядування |
| | А | Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування |
| 2136 | КА | Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування |
| 2137 | А | Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування |
| 2138 | А | Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування |
| 2139 | А | Прострочені нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування (розділ 21 доповнено групою рахунків 213 згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 219 | Групу рахунків виключено (згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| | Кредити, що надані фізичним особам |
| 220 | Кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам |
| 2202 | А | Короткострокові кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам |
| 2203 | А | Довгострокові кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам |
| | А | Неамортизована премія за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам (групу рахунків 220 доповнено рахунком 2205 А згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2206 | КА | Неамортизований дисконт за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам |
| 2207 | А | Прострочена заборгованість за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам |
| 2208 | А | Нараховані доходи за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам |
| 2209 | А | Прострочені нараховані доходи за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам |
| 221 | Фінансовий лізинг (оренда), що наданий фізичним особам |
| 2211 | А | Фінансовий лізинг (оренда), що наданий фізичним особам |
| 2215 | А | Неамортизована премія за фінансовим лізингом, щонаданий фізичним особам |
| 2216 | КА | Неамортизований дисконт за фінансовим лізингом, щонаданий фізичним особам |
| 2217 | А | Прострочена заборгованість за фінансовим лізингом, щонаданий фізичним особам |
| 2218 | А | Нараховані доходи за фінансовим лізингом, що наданийфізичним особам |
| | А | Прострочені нараховані доходи за фінансовим лізингом, щонаданий фізичним особам (група рахунків із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457, у редакції постанови Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 222 | Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним особам |
| 2220 | А | Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним особам |
| 2226 | КА | Неамортизований дисконт за врахованими векселями фізичних осіб |
| 2227 | А | Прострочена заборгованість за кредитами, що надані за врахованими векселями фізичним особам |
| 2228 | А | Нараховані доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями фізичним особам |
| 2229 | А | Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями фізичним особам |
| 223 | Іпотечні кредити, що надані фізичним особам |
| 2232 | А | Короткострокові іпотечні кредити, що надані фізичним особам |
| 2233 | А | Довгострокові іпотечні кредити, що надані фізичним особам |
| 2235 | А | Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам |
| 2236 | КА | Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам |
| 2237 | А | Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам |
| 2238 | А | Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам |
| 2239 | А | Прострочені нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам (розділ 22 доповнено групою рахунків 223 згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 229 | Групу рахунків виключено (група рахунків із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| | Резерви під заборгованість за кредитами, що надані клієнтам (назва із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 240 | Резерви під заборгованість за кредитами, що надані клієнтам |
| 2400 | КА | Резерви під кредити, що надані клієнтам та оцінюються на індивідуальній основі (рахунок у редакції постанови Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 2401 | КА | Резерви під кредити, що надані клієнтам та оцінюються на портфельній основі (рахунок у редакції постанови Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 248 | Групу рахунків виключено (згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| 249 | Групу рахунків виключено (згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. N 482) |
| | Кошти бюджету та позабюджетних фондів України |
| 251 | Кошти Державного бюджету України |
| 2512 | П | Кошти Державного бюджету України цільового характеру |
| 2513 | П | Кошти Державного казначейства України |
| 2518 | П | Нараховані витрати за коштами Державного бюджету України |
| 252 | Бюджетні кошти клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України |
| 2520 | П | Поточні рахунки клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України |
| 2523 | П | Поточні рахунки цільового характеру клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України |
| 2525 | П | Вклади (депозити) клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України |
| 2526 | П | Кошти в розрахунках клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України |
| 2528 | П | Нараховані витрати за коштами клієнтів банку, які утримуються за рахунок Державного бюджету України |
| 253 | Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду Державного бюджету України |
| 2530 | П | Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду Державного бюджету України |
| 2531 | П | Кошти, що вилучені уповноваженими органами |
| 2538 | П | Нараховані витрати за коштами бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду Державного бюджету України |
| 254 | Кошти місцевих бюджетів та бюджетні кошти клієнтів, які утримуються за рахунок місцевих бюджетів |
| 2541 | П | Кошти бюджету Автономної Республіки Крим та обласних бюджетів |
| 2542 | П | Кошти районних, міських, селищних та сільських бюджетів |
| 2544 | П | Кошти бюджету Автономної Республіки Крим та обласних бюджетів цільового характеру |
| 2545 | П | Кошти районних, міських, селищних та сільських бюджетів цільового характеру |
| 2546 | П | Вклади (депозити) місцевих бюджетів |
| 2548 | П | Нараховані витрати за коштами місцевих бюджетів |
| 255 | Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва і Севастополя |
| 2552 | П | Кошти в розрахунках клієнтів, які утримуються за рахунок бюджету Автономної Республіки Крим та обласних бюджетів |
| 2553 | П | Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду бюджету Автономної Республіки Крим та обласних бюджетів |
| 2554 | П | Кошти в розрахунках клієнтів, які утримуються за рахунок районних, міських, селищних та сільських бюджетів |
| 2555 | П | Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціальних фондів районних, міських, районних у містах, селищних та сільських бюджетів |
| 2558 | П | Нараховані витрати за коштами бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва і Севастополя |
| 256 | Кошти позабюджетних фондів |
| 2560 | П | Державні позабюджетні фонди |
| 2561 | П | Галузеві позабюджетні фонди |
| 2562 | П | Регіональні позабюджетні фонди |
| 2565 | П | Цільові кошти позабюджетних фондів |
| 2568 | П | Нараховані витрати за коштами позабюджетних фондів |
| 257 | Кошти державного та місцевого бюджетів для виплат |
| 2570 | П | Кошти державного бюджету для виплат |
| 2571 | П | Кошти державного та місцевих бюджетів для цільових виплат готівкою |
| 2572 | П | Кошти місцевих бюджетів для виплат |
| | Кошти клієнтів банку |
| 260 | Кошти на вимогу суб'єктів господарювання |
| 2600 | АП | Кошти на вимогу суб'єктів господарювання |
| 2601 | П | Поточні рахунки банку-управителя з довірчого управління |
| 2602 | П | Кошти в розрахунках суб'єктів господарювання |
| 2603 | П | Розподільчі рахунки суб'єктів господарювання |
| 2604 | П | Цільові кошти на вимогу суб'єктів господарювання |
| 2605 | АП | Кошти на вимогу суб'єктів господарювання для здійснення операцій з використанням платіжних карток |
| 2606 | П | Цільові кошти на фінансування ЄВРО-2012 (рахунок у редакції постанови Правління Національного банку України від 06.08.2009 р. N 458) |
| 2607 | А | Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані суб'єктам господарювання |
| 2608 | П | Нараховані витрати за коштами на вимогу суб'єктів господарювання |
| 261 | Строкові кошти суб'єктів господарювання |
| 2610 | П | Короткострокові вклади (депозити) суб'єктів господарювання |
| 2611 | П | Кошти, що отримані від суб'єктів господарювання за операціями репо |
| 2615 | П | Довгострокові вклади (депозити) суб'єктів господарювання |
| | КП | Неамортизований дисконт за строковими коштами суб'єктів господарювання (групу рахунків 261 доповнено рахунком 2616 КП згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| | П | Неамортизована премія за строковими коштами суб'єктів господарювання (групу рахунків 261 доповнено рахунком 2617 П згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2618 | П | Нараховані витрати за строковими коштами суб'єктів господарювання |
| 262 | Коштина вимогу фізичних осіб |
| 2620 | АП | Кошти на вимогу фізичних осіб |
| 2622 | П | Кошти в розрахунках фізичних осіб |
| 2625 | АП | Кошти на вимогу фізичних осіб для здійснення операцій з використанням платіжних карток |
| 2627 | А | Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані фізичним особам |
| 2628 | П | Нараховані витрати за коштами на вимогу фізичних осіб |
| 263 | Строкові кошти фізичних осіб |
| 2630 | П | Короткострокові вклади (депозити) фізичних осіб |
| 2635 | П | Довгострокові вклади (депозити) фізичних осіб |
| | КП | Неамортизований дисконт за строковими коштами фізичних осіб (групу рахунків 263 доповнено рахунком 2636 КП згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| | П | Неамортизована премія за строковими коштами фізичних осіб (групу рахунків 263 доповнено рахунком 2637 П згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2638 | П | Нараховані витрати за строковими коштами фізичних осіб |
| 264 | Кошти виборчих фондів |
| 2640 | П | Кошти виборчого фонду кандидата на пост Президента України |
| | П | Кошти виборчого фонду політичної партії, кандидати у депутати від якої зареєстровані в загальнодержавному багатомандатному виборчому окрузі (рахунок у редакції постанови Правління Національного банку України від 08.06.2012 р. N 227) |
| | П | Кошти виборчого фонду місцевої організації партії, кандидати в депутати від якої зареєстровані в багатомандатних виборчих округах (рахунок у редакції постанови Правління Національного банку України від 01.09.2010 р. N 405) |
| | П | Кошти виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі, кандидата в депутати в одномандатному, одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, кандидата на посаду сільського, селищного, міського голови (рахунок у редакції постанов Правління Національного банку України від 01.09.2010 р. N 405, від 08.06.2012 р. N 227) |
| | | (група рахунків 264 в редакції постанови Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 265 | Кошти небанківських фінансових установ |
| 2650 | АП | Кошти на вимогу небанківських фінансових установ |
| 2651 | П | Короткострокові вклади (депозити) небанківських фінансових установ |
| 2652 | П | Довгострокові вклади (депозити) небанківських фінансових установ |
| | П | Неамортизована премія за строковими коштами небанківських фінансових установ (групу рахунків 265 доповнено рахунком 2653 П згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2655 | АП | Кошти на вимогу небанківських фінансових установ для здійснення операцій з використанням платіжних карток |
| | КП | Неамортизований дисконт за строковими коштами небанківських фінансових установ (групу рахунків 265 доповнено рахунком 2656 КП згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2657 | А | Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані небанківським фінансовим установам |
| 2658 | П | Нараховані витрати за коштами небанківських фінансових установ |
| | Кредити, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій |
| 270 | Кредити, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій |
| 2700 | П | Короткострокові кредити, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій |
| 2701 | П | Довгострокові кредити, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій |
| 2706 | КП | Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій |
| | П | Неамортизована премія за кредитами, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій (групу рахунків 270 доповнено рахунком 2707 П згідно з постановою Правління Національного банку України від 01.12.2005 р. N 457) |
| 2708 | П | Нараховані витрати за кредитами, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій |
| | Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку |
| 280 | Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку |
| 2800 | А | Дебіторська заборгованість за операціями з купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та дорогоцінних металів для клієнтів банку |
| 2801 | А | Деб |
