1. Витяг з книги журнал-головна (ф. 308) за станом на 1 вересня.
| № суб-рах. | Найменування рахунків, субрахунків | Залишок на 1.09., грн.коп. |
| Дебет | Кредит |
| | Основні засоби | 301744,58 | |
| | Знос основних засобів | | 92828,58 |
| | Матеріали і продукти харчування | 135,41 | |
| | Малоцінні й швидкозношувальні предмети | 5494,65 | |
| | Відкрите фінансування | 47954,00 | |
| | Поточний рахунок по спецкоштах | 140,20 | |
| | Каса | 12,50 | |
| | Розрахунки чеками з ЛЧК | 1400,00 | |
| | Розрахунки з підзвітними особами | 9,50 | |
| | Розрахунки по соціальному страхуванню | 98,85 | |
| | Розрахунки по платежах до бюджету | | 45409,94 |
| | Розрахунки з депонентами | | 36,42 |
| | Розрахунки з іншими дебиторами та кредиторами | 4656,00 | |
| | Розрахунки з робітниками і службовцями | | 5775,49 |
| | Розрахунки зі стипендіатами | | 3921,63 |
| | Розрахунки по безготівковим утриманням із заробітної плати | | 7756,14 |
| | Розрахунки з Пенсійним фондом | 928,30 | |
| | Видатки по бюджету | 115153,00 | |
| | Видатки по спецкоштах | 22713,48 | |
| | Фінансування з бюджету на видатки установи та інші заходи | | 122464,1 |
| | Фонд в основних засобах | | 208916,0 |
| | Фонд в малоцінних та швидкозношуваних предметах | | 5494,65 |
| | Прибутки по спецкоштах | | 7837,45 |
| | Разом: | 500440,47 | 500440,4 |
2. Витяг з меморіального ордеру №6 - накопичувальної відомості по розрахунках з різними установами та організаціями (ф. 408) на 1 вересня.
| № п/п | Найменування постачальника | Залишок по субрахунку 675 |
| Дебет | Кредит |
| 1. | Універмаг «Харків» | 4656,00 | |
| | Разом: | 4656,00 | |
3. Витяг з меморіального ордеру №8 — накопичувальної відомості по розрахунках з підзвітними особами на 1 вересня.
| № п/п | Прізвище, ім’я, по-батькові підзвітної особи | Залишок по субрахунку 362 |
| Дебет | Кредит |
| 1. | Петренко Валентин Іванович | | 1,50 |
| 2. | Каліберда Володимир Іванович | 12,00 | |
| 3. | Ларіонова Олена Сергіївна | | 1,00 |
| | Разом: | 12,00 | 2,50 |
4. Зведені дані про виконання кошторису видатків на 1 вересня.
| Найменування | Затверджено | Асигнува- | Касові | Факти- |
| кошторисного | по кошторису | ння на зві- | видатки | чні ви- |
| підрозділу | на рік з ураху- | тний пері- | з почат- | датки з |
| | ванням змі- | од | ку року | поч.ро- |
| | нень | | | ку |
| Б | | | | |
| Фонд заробітної плати | | | | |
| Нарахування на | | | | |
| заробітну плату | | | | |
| Канцелярські й | | | | |
| господарські витрати | | | | |
| Відрядження та службові | | | | |
| роз'їзди | | | | |
| Б | | | | |
| Стипендії | | | | |
| Придбання обладнання | | | | |
| та інвентарю | | | | |
| Капітальний ремонт | | | | |
| будинків і споруд | | | | |
| Інші видатки | | | | |
| Разом | | | | |
Операції за вересень.
| № п/п | Дата | Найменування документа | Зміст операцій | Сума, грн. |
| приватна | загальна |
| | | | | | |
| 1. | 1.09. | Витяг банку, платіжне доручення | Надійшли грошові кошти з бюджету на бюджетний поточний рахунок коледжу | | |
| 2. | 1.09. | Витяг банку, | Перераховано за платіжним дорученням | | |
| | | платіжне дору- | всього: | | 1828.94 |
| | | чення | у тому числі: | | |
| | | | -за ремонт ліфтів | 48.94 | |
| | | | -відрахування на соціальне страхування | 150.00 | |
| | | | -на поповнення лімітованої чекової книжки | 70.00 | |
| | | | -внески до Пенсійного фонду | 1000.00 | |
| | | | -профспілкові внески із заробітної плати | 60.00 | |
| | | | -прибутковий податок | 500.00 | |
| | | | | | |
| 3. | 1.09. | Витяг банку, | Одержано з бюджетного поточного рахунку | | |
| | | чек, прибутко- | у касу всього: | | 2505.39 |
| | | вий касовий | у тому числі: | | |
| | | ордер | -на виплату заробітної плати за II половину серпня | 2295.65 | |
| | | | -на виплату за рахунок коштів соціального | | |
| | | | страхування | 9.74 | |
| | | | -на господарчі видатки | 140.00 | |
| | | | -на відрядження | 60.00 | |
| 4. | 1.09. | Витяг банку, | Придбанні по лімітованій чековій книжці | | |
| | | товаро- | меблі для гуртожитку від фабрики №2 | | |
| | | транспортна | "Меблі" по чеку №236890 всього: | | 980.00 |
| | | накладна | у тому числі | | |
| | | | -шафи шіательні (2 шт) | 480.00 | |
| | | | -м’який куток | 500.00 | |
| 5. | 4.09. | Звіт касира, | Виплачена з каси - всього: | | |
| | | платіжна | у тому числі | | |
| | | відомість 39 | -заробітна плата за II половину серпня | 2151.65 | |
| | | видатковий | -допомога по тимчасовій непрацездатності | 9.47 | |
| | | касовий ордер | -видано аванс Петренко на відрядження | 60.00 | |
| | | | -видано Матюшенко Т. К. на господарчі | | |
| | | | видатки | 140.00 | |
| 6. | 4.09. | Розрахунково- | Нестримана в строк заробітна плата | | |
| | | платіжна відомість, | віднесена на відповідний рахунок | | |
| | | реєстр депонова- | | | |
| | | ної зарплати | | | |
| 7. | 4.09. | Акт №50 від | Списана непридатна для використання | | |
| | | 1.09. ф.444 | навчальна література | | |
| | | | | | |
| 8. | 4.09. | Накладна | Видані зі складу до експлуатації: | | |
| | | №125 від 3.09. | -кушетки у кількості 40 шт. | | |
| | | ф.434 | -стільці півм"які 5 шт. | | |
| 9. | 5.09. | Витяг банку, | Одержано з бюджетного поточного рахунку | | |
| | | чек, прибутко- | в касу - всього: | | |
| | | вий ордер | у тому числі | | |
| | | | -стипендію | 3921,60 | |
| | | | -на виплату депонованої стипендії | 18,40 | |
| | | | -на відрядження | 80,00 | |
| 10. | 5.09. | Витяг банку, | Перераховані профспілкові внески, утримані | | |
| | | платіжне дору- | із стипендії | | 39,61 |
| | | чення | | | |
| 11. | 5.09. | ~#~ | Перераховано за платіжним дорученням | | |
| | | рахунок№813 | магазину "Будматеріали" за господарські | | |
| | | від 3.09. | матеріали | | 534,60 |
| 12. | 5.09. | Квитанція, ви- | Депонована зарплата здана на бюджетний | | |
| | | датковий ордер | поточний рахунок | | |
| 13. | 8.09. | Видатковий | Виплачено с каси – всього | | |
| | | касовий ордер, | у тому числі | | |
| | | відомість, | -стипендія | 3921,60 | |
| | | накази | -депонована стипендія | 18,40 | |
| | | | -аванс на відрядження Калібердн В. І. | 80,00 | |
| 14. | 8.09. | Витяг банку, | Оплачено за рахунком бібколектору за | | |
| | | платіжне дору- | навчальні посібники | | |
| | | чення, рахунок | | | |
| | | 198 від 5.09. | | | |
| 15. | 11.09. | Товарно-транс- | Одержано від магазину "Будматеріали" | | 534,60 |
| | | портна наклад- | 1 ) фарба для підлоги - 20 банок | | |
| | | на, доручення | по 8,70 грн. за банку | | |
| | | | | | |
| | | на ім"я Пили- | 2) білило 10 банок по 12 грн. | | |
| | | пенко А. М. | 3) мило господарське - 100 кусків | | |
| | | | по 0,60 грн. | | |
| | | | 4) сода каяьцінована - 10 пач. | | |
| | | | за ціною 1,56грн. | 15,60 | |
| | | | 5) замки накладні - 1 0 шт. | | |
| | | | за ціною 16,50 грн. | | |
| 16. | 11.09. | Акги№151, | Списані непридатні для використання: | | |
| | | ф.ОС-4, №153- | -друкарська машинка "Ятрань" 1 шт. | | |
| | | 155,ф.443 | (знос 100%) | | |
| | | | -обчислювальнії машинки "Искра" 3 шт. | | |
| 17. | 15.09. | Рахунок-фак- | Одеожані та оприбутковані від бібколектора | | |
| | | тура №985 від 5.09. | навчальні посібники (див. опер. №14) | | |
| 18. | 15.09. | Вітяг банку, | Одержано в касу- всього: | | |
| | | чек №795572, | у тому числі | | |
| | | прибутковий | -на виплату заробітної плати за І половину | | |
| | | касовий ордер | вересня | | |
| | | | -на відрядження | | |
| | | | -на виплату одноразової допомоги при | | |
| | | | народженні дитини | | |
| 19. | 15.09. | Накладна№495 | Надійшли від універмагу "Харків" на склад | | |
| | | від 11. 09. | та оприбутковані білизна, постільні речі за | | |
| | | | раніше сплаченим рахунком - всього: | | |
| | | | -простині 100 шт. за ціною 9,20 грн. | | |
| | | | -наволочки 200 шт. за ціною 4,30 грн. | | |
| | | | -підодіяльники 100 шт. за ціною 21,00 грн. | | |
| | | | -матраци 10 шт. за ціною 70,00 грн. | | |
| | | | -транспортні послуги | | |
| | | | | | |
| 20. | 18.09. | Звіт касира, ви- | Виплачено з каси — всього: | | |
| | | даткові касові | у тому числі : | | |
| | | ордери та | -аванс за І половину вересня | | |
| | | прикладені до | -аванс на відрядження Ларіоновій О. І. | | |
| | | них документи | -одноразова допомога при народженні | | |
| | | | дитини Соболевій І. П. | | |
| 21. | 19.09. | Авансовий звіт | Затверджено авансовій звіт за видатками на | | |
| | | №218 від 19.09. | відрядження Петренко В. І. на суму: | | |
| | | з прикладени- | у тому числі | | |
| | | ми документа- | -проїзд Харків - Київ і назад (2 квитка по | Суму | визначити |
| | | ми | ціні 13,00 грн.) | | |
| | | | -проживання в готелі "Київ" за квитанцією | | |
| | | | №8251 | | |
| 22. | 19.09. | Авансовий звіт | Затверджено авансовий звіт Матюшенко Т. К | | |
| | | №219,коп. | згідно з яким придбано: | | 138,60 |
| | | чеків магазину | -склоріз (2 шт. по 1,80) | 3,60 | |
| | | "Госптовари" | -замки врізні (10 шт. за ціною 9,50) | | |
| | | | -меблі завіси (50 шт. за 0,80 грн.) | | |
| 23. | 19.09. | Прибутковий | Повернуто до каси залишок невикористаного | | |
| | | касовий ордер №430 від | авансу за господарськими витратами | | |
| | | 19.09. | Матюшенко Т. К. | | 1,40 |
| 24. | 20.09. | Витяг банку, | Перераховано з бюджетного поточного | | |
| | | платіжні дору- | рахунку: | | |
| | | чення-вимоги | -за вівезення сміття . | | |
| | | | -за споживану електроенргію | | |
| 25. | 21.09. | Накладна | Видані зі складу на потреби гуртожитку: | | |
| | | №360 ф. 434 | -вимикачі (10 шт. по 2,40) | | |
| | | | -ручки дверні (8 шт. по 2,00) | | |
| | | | -меблеві завіси (20 шт. по 0,80 грн.) | | |
| | | | | | |
| | | | -замки врізні (8 шт. по 9,50) | 76,00 | |
| 26. | 21.09. | Витяг банку, | Надійшло фінансування на бюджетний | | |
| | | плат.доручення | поточний рахунок | | |
| 27. | 21.09. | Витяг банку, | Надійшла орендна плата на поточний | | |
| | | плат.доручення | рахунок по спеціальним коштам | | |
| 28. | 21.09. | Розпорядження | Нарахована плата за гуртожиток | | |
| 29. | 22.09. | Прибутковий | Надійшла до каси плата за проживання в | | |
| | | касовий ордер, | гуртожитку від студентів заочного | | |
| | | відомість | відділення. | | |
| 30. | 23.09. | Акт №120 | Списано непридатний до використання звар- | | |
| | | | ювальний апарат (знос 90%) | | |
| 31. | 23.09. | Видатковий | Здана касиром на спецрахунок плата за | | |
| | | касовий ордер, | гуртожиток | | |
| | | квитанція | | | |
| 32. | 23.09. | Витяг банку, | Сплачено рахунок магазину №93 за будма- | | |
| | | платіжне дору- | теріали з поточного рахунку по спецкоштах | | |
| | | чення, рахунок | | | |
| 33. | 23.09. | Витягбанку,чек | Сплачено по ЛЧК за автопослуги | | |
| 34. | 24.09. | Накладна№359 | Одержані та оприбутковані від магазину | | |
| | | від 24.09. | №93 будматеріали всього: | | |
| | | | у тому числі | | |
| | | | -цемент (1 т. по ціні 140грн.) | | |
| | | | -дошка обрізна (1.7 м. по ціні 150 грн.) | | |
| | | | -шпалери (25 рул. по 5 грн.) | | |
| 35. | 25.09. | Накази, відомості | Нарахована стипендія за вересень | | |
| 36. | 25.09. | Відомості, заяви | Утримані профспілкові внески із стипендії | | |
| 37. | 25.09. | Авансовий | Затверджено авансовий звіт за видатками | | |
| | | | | | |
| | | звіт | на відрядження Ларіонової О.С. | | |
| 38. | 25.09. | Прибутковий | Одержано за чеком з бюджетного поточного | | |
| | | кас. ордер.чек | рахунку для виплати стипендії | | |
| 39. | 25.09. | Витяг банку, | Перераховані з бюджетного поточного | | |
| | | плат.доручення | рахунку профспілкові внески, утримані | | |
| | | | із стипендії | | |
| 40. | 27.09. | Видатковий кас. ордер | Виплачена з каси стипендія за вересень | | |
| 41. | 27.09. | Прибуткові кас. ордери | Надійшла в касу плата за гуртожиток | | |
| 42. | 28.09. | Інвентаризац. | За результатами інвентаризації складу вста- | | |
| | | опис | новлена нестача, віднесена на винних осіб: | | 89,50 |
| | | | - 2 банки фарби для підлоги | | |
| | | | - 2 підодіяльники | | |
| | | | - 4 рулони шпалер | 23,50 | |
| 43. | 28.09. | Видатковий | Здана з каси на поточний рахунок по спец- | | |
| | | кас. ордер, | копгтах плата за гуртожиток | | |
| | | квитанція | | | |
| 44. | 29.09. | Розрахунково- | Нараховано робітникам та службовцям | | |
| | | платіжна відо- | всього: | | |
| | | мість | у тому числі | | |
| | | | -заробітна плата за вересень | | |
| | | | -допомога по тимчасовій непрацездатності | 328,65 | |
| 45. | 29.09. | Розрахунково- | Нараховано на фонд оплати праці всього: | | |
| | | платіжна відо- | у тому числі | | |
| | | мість | а) до пенсійного фонду | Суми | визначити |
| | | | б) органам соціального страхування | | |
| | | | в) збір на випадок безработиці | | |
| 46. | 29.09. | Розрахунково- | Утримано із заробітної плати робітників і | | |
| | | | | | |
| | | платіжна відо- | службовців всього: | | |
| | | мість | у тому числі | | |
| | | | -прибутковий податок | 841,56 | |
| | | | -внески до пенсійного фонду (1%) | 64,17 | |
| | | | -профспілкові внески | 64,17 | |
| | | | -збір на випадок безроб. | | |
| 47. | 30.09. | Книга обліку | Списуються з балансу коледжу | | |
| | | депонованої | депонентська заборгованість | | 18,00 |
| | | заробітної пла- | | | |
| | | ти, довідка | | | |
| 48. | 30.09. | Витяг банку, | Перерахована до бюджету прострочена | | |
| | | платіжне | депонентська заборгованість | | 18,00 |
| | | доручення | | | |
| 49. | 30.09. | Авансовий | Затверджений авансовий звіт Каліберди В.І. | | |
| | | звіт | по видатках на відрядження | | 92,00 |
| 50. | 30.09. | Платіжні | Нарахована за вересень плата: | | |
| | | вимоги-дору- | а) за ремонт ліфтів | 48,94 | |
| | | чення, витяг | б) за вивезення сміття | 13,00 | |
| | | банку | в) за використану електроенергію | | |
Наши рекомендации
