Индивидуальные и общие индексы

В зависимости от степени охвата подвергнутых обобщению единиц изучаемой совокупности индексы подразделяются на индивидуальные (элементарные) и общие.

Индивидуальные индексы характеризуют изменения отдельных единиц статистической совокупности. Так, например, если при изучении оптовой реализации продовольственных товаров определяются изменения в продаже отдельных товарных разновидностей, то получают индивидуальные (однотоварные) индексы.

Общие индексы выражают сводные (обобщающие) результаты совместного изменения всех единиц, образующих статистическую совокупность. Например, показатель изменения объема реализации товарной массы продуктов питания, по отдельным периодам, будет общим индексом физического объема товарооборота. Из общих индексов выделяют иногда групповые индексы (субиндексы), охватывающие только часть (группу) единиц в изучаемой статистической совокупности.

Важной особенностью общих индексов является то, что они обладают синтетическими и аналитическими свойствами.

Синтетические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода производится соединение (агрегирование) в целое разнородных единиц статистической совокупности.

Аналитические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода определяется влияние факторов на изменение изучаемого показателя.

Для определения индекса надо произвести сопоставление не менее двух величин. При изучении динамики социально-экономических явлений сравниваемая величина (числитель индексного отношения) принимается за текущий (или отчетный) период, а величина, с которой производится сравнение, - за базисный период. Если в индексном отношении сравнивается величина фактического уровня развития явления с величиной планового задания, то основание сравнения называют плановым уровнем.

Основным элементом индексного отношения является индексируемая величина. Под индексируемой величиной понимается значение признака статистической совокупности, изменение которой является объектом изучения. Так, при изучении изменения цен, индексируемой величиной является цена единицы товара . При изучении изменения физического объема товарной массы в качестве индексируемой величины выступают данные о количестве товаров в натуральных измерителях .

Индивидуальные индексы принято обозначать i, а общие индексы - I. Индивидуальные индексы физического объема реализации товаров , определяются по формуле

,

при этом - количество продажи отдельной товарной разновидности в текущем и базисном периодах в натуральных измерителях.

Для определения индивидуальных индексов цен , применяется формула

, (1)

где - цены за единицу товара в текущем и базисном периодах.

Результат расчета индексных отношений может выражаться в коэффициентах или в процентах. Рассмотрим методы определения индивидуальных индексов на примере.

Пример. Имеются следующие данные о ценах продукта К (табл. 20).

Таблица 20.

	Сентябрь,	Ноябрь,	Индивидуальный индекс цен,
Модальная цена рынка за 1 кг, руб.			1,33 или 133%
Договорная цена за 1 кг, руб.			1,0 или 100%

Вычисленные в гр. 4 индивидуальные индексы показывают, что цена за 1 кг данного продукта на рынке была в ноябре на 33,3% выше сентября. Договорная цена не изменилась. Но если требуется определить соотношение договорных цен розничной торговли и рынка, то индекс ноября исчисляется так:

(2)

Индекс (2) показывает, что цена 1 кг продукта К на рынке была в ноябре в 2 раза выше договорных цен розничной торговли. При анализе цен возможна иная постановка вопроса: определите, на сколько процентов договорная цена 1 кг продукта К была в ноябре ниже цены рынка?

Для ответа на этот вопрос за базу сравнения принимается уровень цены рынка:

. (3)

Индекс (3) показывает, что договорная цена в ноябре была на 50,0% ниже уровня цены рынка (100,0 - 50,0). Из рассмотренного примера видно, что при вычислении индексов база сравнения имеет определяющее значение на показание индекса, а выбор базы сравнения определяется целью исследования.

Общие индексы могут исчисляться как по агрегатной, так и по средней форме (среднего арифметического или среднего гармонического индекса). Выбор формы общих индексов зависит от характера исходных данных.

Основной формой общих индексов являются агрегатные индексы. Свое название они получили от латинского слова “aggrega”, что означает “присоединяю”. В числителе и знаменателе общих индексов в агрегатной форме содержатся соединенные наборы (агрегаты) элементов изучаемых статистических совокупностей.

Агрегатная формула такого общего индекса имеет следующий вид:

. (4)

Расчет агрегатного индекса цен по формуле (4) предложен немецким экономистом Г. Пааше. Поэтому индекс (4) принято называть индексом Пааше.

Применим формулу (4) для расчета агрегатного индекса цен по данным табл. 21:

Таблица 21.

		1 период	2 период	Индивидуальные индексы
Товар	Единица измерения	Цена за ед. измерения, руб.	Количество	Цена за ед. измерения, руб.	Количество	Цен	Физического объема
А	т					1,25	1,27
Б	м					1,0	1,25
В	шт					0,67	1,5

числитель индексного отношения

знаменатель индексного отношения

Полученные значения подставляются в формулу

Применение формулы (4) показывает, что по данному ассортименту товаров в целом цены повысились в среднем на 13,9%.

При сравнении числителя и знаменателя формулы (4) в разности определяется показатель абсолютного прироста товарооборота за счет фактора изменения цен в текущем периоде по сравнению с базисным периодом:

(5)

Применяя формулу (5) к данным табл. 21, определяется прирост товарооборота:

Полученная величина прироста говорит о том, что повышение на данный ассортимент товаров в среднем на 13,9%, обусловило увеличение объема товарооборота в текущем периоде на 40 тыс. руб.

Величина этого показателя (с противоположным знаком, т.е. - 40 тыс. руб.) характеризует перерасход денежных средств населением при покупке товаров данного ассортимента по ценам, повышенным на 13,9%.

Для определения сводных обобщающих показателей изменения розничных цен в государственной и кооперативной торговле используется средняя гармоническая форма общего индекса цен, в которой в отличие от индекса Пааше (4) знаменатель преобразован:

(6)

суть этого преобразования заключается в том, что на основе формулы (1) в значение , вместо подставляется

(7)

из тождества (7) следует, что поскольку

(8)

то общий индекс цен в среднегармонической форме тождествен общему индексу цен в агрегатной форме, т. е:

(9)

Пример. Определим общий индекс цен по данным табл. 22 о продаже товаров в магазине по формуле (9):

Таблица.22.

Товар	Продажа в ценах соответствующего периода, тыс.руб.	Изменение цен в текущем периоде по сравнению с	Расчетные графы
	базисный	текущий	базисным, %
А	153,5	185,0	- 4	0,96	192,71
Б	245,0	260,6	+ 10	1,1	236,91
В	21,5	29,4	без изменения	1,0	29,4
Итого	420,0	475,0	х	х	459,02

В гр. 5 по формуле (1) определены индивидуальные (однотоварные) индексы цен:

в гр. 6 по каждому товару исчислены отношения стоимости продажи товаров в текущем периоде к индивидуальному индексу цен .

Например, 185: 0,96=192,71 тыс. руб. и т. д.

Итоговые данные гр. 3 и гр. 6 подставляются в формулу (9):

т. е. по данному ассортименту в текущем периоде цены повышены в среднем на 3,5%.

Если в формуле (9) из числителя вычесть значение знаменателя, то получают показатель прироста товарооборота в текущем периоде в результате изменения цен:

(10)

Для данных табл. 22 прирост товарооборота в текущем периоде в результате изменения цен составит: 475,0 - 459,02= 15,98 тыс. руб., т. е. объем товарооборота возрос на 15,98 тыс. руб.

Полученное в итоге rp. 6 (табл. 22) значение

(11)

может использоваться для определения общего индекса физического объема товарооборота в сопоставимых (базисных) ценах. Для этого на основе тождества (7) применяется преобразованная формула агрегатного индекса физического объема:

(12)

при этом , т. е. индивидуальный индекс цен (1). Подставляя в формулу (12)

итоговые данные гр. 2 и гр. 6 (табл. 22), вычисляется.

т.е. физический объем продажи товаров увеличился в текущем периоде в среднем на 9,3%.

На основе формулы (12) исчисляется прирост суммы товарооборота в текущем периоде в результате изменения физического объема продажи товаров:

(13)

Подставляя в формулу (13) соответствующие данные, получаем

таким образом, индексный анализ данных табл. 22 показывает, что снижение цен по ассортименту в целом в среднем на 3,5% вызвало увеличение товарооборота на 15,98 тыс. ру6. Увеличение физического объема продажи товаров в среднем на 9,3% обусловило рост товарооборота на 39,02 тыс. руб. в результате совокупного действия этих факторов прирост объема товарооборота в текущих ценах составил 55 тыс. руб. (39,02+15,98). Это соответствует расчету по формуле:

(14)

т.е. в текущем периоде прирост товарооборота (в ценах соответствующих периодов) составил 55 тыс. руб.