Расчёт чистого потока наличности в агробизнесе

1 ОТТОК НАЛИЧНОСТИ .1.1 Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 5-4).Прирост чистого оборотного капитала ¦1.2 ¦(стр. 4 табл. 5-4). 1.3 Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр.9 табл.5-4). 2 Полный отток (стр. 1.1 + стр. 1.2).3 ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ.3.1 Чистый доход от реализации продукции (по стр. 16 табл. 5-5).3.2 Чистый доход от реализации продукции за предшествующий (базовый) период (год). 4 Чистый доход от реализации продукции по проекту (стр. 3.1 - стр. 3.2).5 Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2).6 То же нарастающим итогом (по стр. 5).7 Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости .Коэффициент дисконтирования. 8 Дисконтированный отток(стр. 2 х стр. 7).9 Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7). 10.Дисконтированный ЧПН (стр. 8 - стр. 9).11 То же нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД). 12 Показатели эффективности проекта :12.1ростой срок окупаемости проекта (по стр. 6) .12.2Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11).12.3.Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 13 табл. 5-9).12.4.Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5). 12.5.Индекс рентабельности (ИР) (по стр. 8 и стр. 11).12.6.Коэффициент покрытия задолженности 12.7.Уровень безубыточности. 13 Финансово-экономические показатели :13.1.Рентабельность инвестированного капитала .13.2.Рентабельность продукции.13.3.Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами13.4.Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами. 13.5.Коэффициент текущей ликвидности . Примечание. Для целей расчета чистого дохода по проекту чистыйдоход от реализации продукции по организации принимается в части, обусловленной реализацией проекта.

Бухг. баланс и проектно-балансовая ведомость

Баланс– это способ экономической группировки в денежной оценке хозяйственных средств организации по составу и размещению, а также по источникам их формирования на определенную дату.Баланс представляет собой информационную таблицу, в которой показатели сгруппированы в разделы по экономическому признаку, структуре и назначению. Баланс отражает финансово-хозяйственную деятельность организации.Он позволяет определять: - состав и структуру имущества организации; - мобильность и оборачиваемость оборотных средств, состояние и динамику дебиторской и кредиторской задолженности; - конечный финансовый результат (прибыль или убыток).Баланс состоит из двух частей: активи пассив.Актив служит для отражения хозяйственных средств организации по составу и размещению. Пассив служит для отражения этих же самых средств, но по источникам их формирования. Статьи актива объединены в два раздела:Внеоборотные активы. Оборотные активы. Статьи пассива объединены в три раздела:- капитал и резервы;- долгосрочные обязательства;- краткосрочные обязательстваФорма баланса, названия его разделов и статей являются типовыми и утверждаются Министерством финансов Республики Беларусь для всех организаций производственных отраслей. Отдельные формы балансов утверждаются для банков, страховых и бюджетных организаций, что связано с особенностями их хозяйственной деятельности.Типовые изменения в балансе под влиянием хозяйственных операций.Проектно-балансовая ведомость. Активы. Внеоборотныеиого по разделу IОборотные активы .Запасы и затраты, в том числе: сырье, материалы; незавершенное производство; готовая продукция и товары для реализации; товары отгруженные; прочие запасы и затраты. II Налоги по приобретенным ценностям: Дебиторская задолженность, в том числе: поставщиков и подрядчиков; покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность; Денежные средства; Прочие оборотные активы.Итого по разделу II. БАЛАНС. ПАССИВ. Капитал и резервы. Уставный фонд. Добавочный фонд. III. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток); Прочие источники (поступления). Итого по разделу III. Обязательства; Долгосрочные кредиты и займы; Краткосрочные кредиты и займы; Кредиторская задолженность, в том числе: перед поставщиками и подрядчиками; перед покупателями и заказчиками. IV по оплате труда; по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению; разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность; Резервы предстоящих расходов; Прочие виды обязательств.Итого по разделу IV. БАЛАНС