Тема 7. «Активные операции коммерческого банка»

Цель практических занятий - научить студентов производить классификацию активов банка по различным признакам (рисковости, доходности, ликвидности), давать оценку структуре активов и разрабатывать предложения по ее оптимизации.

Кейс- стадии 7.1

Требуется:

1.Распределить активы по группам с учетом их ликвидности и определить удель­ный вес каждой группы в общем объеме активов.

2. Распределить активы по группам с учетом их рисковости и определить удель­ный вес каждой группы в общем объеме активов.

З.Определить суммы доходных и недоходных активов и их доли в совокупных активах.

4.Сделать выводы и наметить меры по оптимизации структуры активов банка.

Активы коммерческого банка на конец года

	Тыс.руб.
Касса и другие денежные средства
Корреспондентский счет в банке России
Корреспондентские счета в банках-корреспондентах
Счет обязательных резервов в Банке России
Депозиты в Банке России до востребования
Депозиты в Банке России на срок от 2 до 30 дней
Векселя, приобретенные банком со сроками погашения:
до востребования
до 30 дней
от 30 до 360 дней
Вложения в облигации банка России
Вложения в ценные бумаги субъектов федерации со сроками погашения свыше 360 дн.
Вложения в акции коммерческих организаций, обращающиеся на бирже
Кредиты клиентам со сроками погашения : В ближайшие 30 дней
от 30 до 360 дней
свыше 360 дней
Просроченные кредиты
Кредиты, предоставленные другим банкам на срок от 2 до 30 дней
в т.ч. под залог государственных ценных бумаг
Основные средства

Кейс-стади 7.2

Используя нижеприведенные данные и результаты решения кейс-стади 7.1, рассчитайте показатели, характеризующие качество активов коммерческого банка:

- доходности и рентабельности;

- ликвидности:

- рисковости.

Сделайте выводы и предложите меры по повышению качества активов и кредитного портфеля банка.

( тыс.руб.)

Средние остатки совокупных активов за год
в т.ч. работающих активов
Доходы от активных операций
в т.ч. доходы от работающих активов
Процентные доходы
Процентные расходы
Бухгалтерская прибыль
Обязательства до востребования
Обязательства со сроками погашения до 30 дней

Задача

Банк имеет в портфеле ценных бумаг 100 обыкновенных акций номиналом 1000 руб. и 200 привилегированных акций номиналом 500 руб. ОАО «ХХХ». В соответствии с уставом ОАО «ХХХ» размер дивидендов по привилегированным акциям составляет 10%. По итогам года собрание акционеров приняло решение о выплате дивидендов по акциям в размере 7% годовых. Определите сумму дивидендов, причитающихся банку по итогам года.

Тест 7 а

Выберите правильные ответы.

К активным операциям относятся:

· выдача ссуд;

· прием депозитов;

· выпуск ценных бумаг;

· формирование собственного капитала;

· выдача межбанковских кредитов;

· получение кредитов Банка России;

· покупка ценных бумаг.

Тест 7 б

Выберите правильный ответ.

Банк проводит активные операции для:

· для привлечения новых вкладчиков;

· получения доходов и прибыли;

· выполнения указаний регулирующих органов;

· осуществления расчетов между хозяйствующими органами;

· кассового обслуживания клиентов.

Тест 7 в

Из состава нижеперечисленных активов выберите недоходные и низкодоходные активы:

· корреспондентский счет в Банке России;

· корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах;

· счет обязательных резервов в Банке России;

· кредиты клиентам со сроками погашения:

o до 30 дней;

o от 31 до 90 дней,

o от 91 до 180 дней,

o от 181 до 360 дней,

o свыше 360 дней;

· просроченные кредиты;

· вложения в государственные долговые обязательства;

· вложения в долговые обязательства местных органов власти;

· средства, внесенные в уставный капитал предприятий, организаций;

· основные средства;

· нематериальные активы.

Тест 7 г

Пользуясь условием предыдущего задания, выберите высоколиквидные активы (1 + 2 гр.).

Тест 7 д

Выберите правильный ответ.

Кредитный портфель - это:

· кредитный потенциал банка;

· структурированные по различным признакам пассивы банка;

· структурированные по различным признакам активы банка;

· структурированные по различным признакам кредитные вложения банка;

· объем и структура кредитов, полученных коммерческим банком у Банка России и других банков

Тест 7 е

Выберите правильные ответы.

По каким признакам можно классифицировать ссуды в кредитном портфеле:

· по субъектам кредитования;

· по валюте

· по работникам, принявшим решение о выдаче кредита;

· по работникам, анализировавшим кредитные заявки и кредитоспособность заемщиков;

· по срокам погашения ;

· по рисковости;

· по форме обеспечения возвратности;

· по срочности ссудной задолженности.

Тест 7 ж

Выберите правильные ответы.

Факторы, определяющие структуру кредитного портфеля по срокам ссуд::

· кредитная политика банка;

· потребности клиентов;

· объем и структура пассивов;

· состояние корреспондентского счета банка;

· наличие и формы обеспечения возвратности кредитов;

· уровень кредитоспособности клиентов.

Тест 7 з

Выберите правильный ответ.

Портфель ценных бумаг – это:

· совокупность вложений банка на фондовом рынке;

· набор ценных бумаг, эмитированных банком;

· набор государственных долговых обязательств ;

· ценные бумаги, принятые в залог выданных кредитов;

· ценные бумаги, предоставленные в залог при получении кредитов Банка России.

Тест 7 и

Выберите правильные ответы.

Формируя портфель ценных бумаг, банк может преследовать цели:

· получение прибыли;

· минимизации расходов;

· создания резервов ликвидности;

· возможности предоставления ценных бумаг в залог при получении межбанковских кредитов;

· участия в управлении эмитентов ценных бумаг;

· роста кредитного портфеля.

Тест 7 к

Выберите правильный ответ.

Если в портфеле банка преобладают высоконадежные ценные бумаги с относительно низким уровнем доходности, то это:

· диверсифицированный портфель;

· рисковый портфель;

· консервативный портфель;

· недиверсифицированный портфель;

· умеренный портфель