Инвестиционная деятельность страховика и его тарифная политика

Страховые компании занимают особое место по обеспечению инвестиционного процесса. С одной стороны, они сами осуществляют инвестиционную деятельность, мобилизуя часть средств юридических и физических лиц и направляя их в разные виды инвестиций. С другой стороны, страховщики выступают гарантом страхования от убытков для других инвесторов путем осуществления страховых операций по видам страхования, гарантирующие отечественным и зарубежным инвесторам возврат вложенных средств или возмещения недодержанного дохода при наступлении различных неблагоприятных событий, которые привели к потере всех или части инвестированных сумм.

Осуществление страховщиками инвестиционной деятельности становится возможным ввиду особенностей перераспределения средств методом страхования.

Страховые компании входят в крупнейшие инвестиционные институты в мире.В Украине инвестиционные возможности страховых компаний недостаточны, преимущественно из-за неразвитости фондового рынка и недоверии населения и субъектов хозяйствования к долгосрочным инвестициям.

При осуществлении страховщиками инвестиционной деятельности особую роль играют резервы по страхованию жизни.

Это позволяет инвестировать определенную часть резервов по страхованию жизни в долгосрочные проекты. И чем на больший срок заключены договоры, тем более долгосрочными могут быть инвестиции.

Учитывая это, для повышения роли страхования в инвестиционном процессе Украины, необходимо развивать отечественный рынок долгосрочного страхования жизни.

Эффективным источником привлечения временно свободных финансовых ресурсов страховых компаний в инвестиционный процесс на региональном уровне могут служить муниципальные облигации, к приобретению которых следует привлекать отечественных страховщиков.

Средства резервов, которые формируются по договорам страхования рисков, в отличие от страхования жизни, могут быть инвестированы в высоколиквидные, краткосрочные активы.

С целью обеспечения поступления страховых премий, поддержания финансовой устойчивости, платежеспособности, рентабельности страховых операций и конкурентоспособности страховой компании страховщики разрабатывают и проводят определенную тарифную политику.

Тарифная политика - это комплекс организационных, информационно-аналитических, экономических и других мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих уровень их коэффициентов по видам (предметами) страхования, которые обеспечивают приемлемость, привлекательность тарифов для страхователей и доходность страховых операций страховщика.

Тарифную политику разрабатывают страховые актуарии.

С целью обеспечения проведения эффективной тарифной политики страховые компании должны придерживаться определенных принципов, а именно:

Принцип эквивалентности страховых отношений означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба, с тем чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались страховые тарифы.

Принцип доступности страховых тарифов означает, что страховые взносы страхователя не должны быть для него отягощающими. Чрезмерно высокие тарифные ставки является тормозом развития страхования.

Принцип стабильности размеров страховых тарифов означает, что если тарифные ставки остаются неизменными длительное время, у страхователя укрепляется уверенность в надежности страховщика.

Принцип расширения объема страховой ответственности является приоритетным. Расширение объема страховой ответственности выгодно как страхователю, так и страховщику. Для страхователя доступными становятся тарифные ставки, для страховщика обеспечивается снижение показателя убыточности страховой суммы.

Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций означает, что страховые тарифы должны рассчитываться так, чтобы поступления страховых платежей безусловно покрывали расходы страховщика и даже обеспечивали ему определенную прибыль.

Принцип гибкости и индивидуального подхода в разработке и применении страховых тарифов при заключении договоров страхования определенных объектов страхования с присущими им и их рисковым обстоятельствам особенностями предусматривает проведение гибкой тарифной политики.

Особенности объектов страхования и обстоятельства проявления характерных для них рисков, страховщики учитывают при установлении страховых тарифов двумя способами.

Способы установления страховых тарифов:

Во-первых, страховые тарифы по виду страхования устанавливают, как правило, дифференцированно в зависимости от нескольких факторов, влияющих на вероятность наступления страховых случаев и в пределах минимального и максимального их значений для рисковых видов страхования (верхняя граница тарифной ставки определяет предельный приемлемый ее уровень для страхователя, а нижняя - приемлемый уровень для страховщика).

Во-вторых, для дифференцированных (базовых) тарифных ставок устанавливаются коэффициенты, которые снижают и (или) повышают.