Тема. Финансово-правовые основы банковского кредита

С давних времён банки занимались кроме хранения сокровищ и обслуживания расчётов предоставлением ссуд, т.е. кредитования. Банковский кредит как экономическая категория является одной из форм движения ссудного капитала.

При банковском кредитовании возникают экономические денежные отношения, в процессе которых временно-свободные денежные средства государства юридических и физических лиц аккумулированные кредитными организациями предоставляются хозяйствующим субъектам на основе возвратности. Банковской кредитование создаёт необходимые условия, при которых имеется возможность восполнить за счёт средств других субъектов недостаток собственных денежных средств для различных потребностей требующих дополнительных вложений.

Современная кредитная система представляет собой совокупность различных кредитно-финансовых институтов функционирующих на рынке ссудных капиталов. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Кредит выполняет 3 основные функции:

1) Распределительная, т.е. распределение денежных средств на возвратной основе.

2) Эмиссионная функция, т.е. создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег.

3) Контрольная, т.е. контроль за эффективностью деятельности экономических субъектов.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Выделяют 5 основных принципов кредитования:

1) Срочность.

2) Возвратность.

3) Платность.

4) Дифференцируемость.

5) Обеспеченность ссуд.

Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращён в строго определённый срок. Это необходимое условие возвратности кредита. Определённый договором срок кредитования является предельным временем нахождения денежных средств у заёмщика. Нарушение срока искажает сущность кредита, он утрачивает своё подлинное назначение.

Возвратность означает, что осле окончания срока кредита средства должны быть возвращены. Кредит, как экономическая категория отличается от других категорий товарно-денежных отношений тем, что движение денег здесь происходит на условиях возвратности.

Платность кредита означает, что заёмщик должен внести банку определённую плату за временное пользование заимствованными у банка денежными средствами. На практике этот принцип реализуется с помощью механизма банковского процента. Банковский процент представляет собой плату, получаемую кредитором от заёмщика за пользование заёмными средствами. Величина процента зависит от следующих факторов:

1) Спроса на кредит.

2) Ставки, уплачиваемой банком своим клиентам, по депозитным счетам различного вида.

3) Срока займа, т.е. чем выше срок, тем выше риск, а следовательно выше процент.

4) Степени обеспеченности ссуды, т.е. чем ниже обеспеченность, тем выше процент.

5) От уровня инфляции в стране и стабильности денежного обращения.

Дифференцированность кредитования означает, что банки недолжны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение клиентам. На основе предварительно проведённой работы по оценке кредитоспособности предполагаемых (предлагаемых) заёмщику банк отбирает из их числа наиболее надёжных и только с ними ведёт дальнейшую работу по заключению кредитного договора.

Обеспеченность ссуд означает, что имеющееся у заёмщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлён в срок. В качестве обеспечения своевременного возврата ссуды кредиторы по договору назначают залог поручительства и банковскую гарантию, а также обязательства в других формах, предусмотренных законодательством.

Банковский кредит – это кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам.

Классифицируют банковский кредит в зависимости от срока и типа заёмщика.

Банк – это такая кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

1) Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.

2) Размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, срочности и платности.

3) Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В современных условиях банк – это универсальное предприятие, основой которого является организация денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков. Денежно-кредитное регулирование экономики России осуществляется Центральным Банком России. Он определяет нормы обязательных резервов, учётных ставок по кредитам, устанавливает обязательные экономические нормативы для коммерческих банков, проводит операции с ценными бумагами.

Основные цели деятельности Банка России:

1) Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

2) Развитие и укрепление банковской системы РФ.

3) Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчёта.

Получение прибыли не является цель деятельности Банка России.

Функции банка России:

1) Во взаимодействии с правительством разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

2) Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение.

3) Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, осуществляет систему рефинансирования.

4) Устанавливает правило осуществления расчётов в РФ.

5) Устанавливает правило проведения банковских операций, бухгалтерского учёта и отчётности для банковской системы.

6) Осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдаёт и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом.

7) Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.

8) Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями.

9) Осуществляет самостоятельно или по поручению правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач банка России.

10) Осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты, определяет порядок осуществления расчётов с иностранными государствами.

11) Организует и осуществляет валютный контроль.

12) Принимает участие в разработке прогнозов платёжного баланса и организует составление платёжного баланса РФ.

13) Проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам.

14) Осуществляет иные функции в соответствии с ФЗ.

Обратить внимание на обязательные нормативы!

Особенность субъектных составов в банке.