Лекция 2: Законодательные основы деятельности банков в Республике Казахстан

Лекционный комплекс

1. Тезисы (краткий конспект) лекций*

РАЗДЕЛ 1. Основы организации банковской деятельности

Лекция 1- Тема: Коммерческие банки и основные условия их деятельности

1. Понятие и сущность банковской системы

2. Этапы становления и развития банковской системы РК

3. Функции коммерческого банка. Основные документы банка

Цель лекции - формирование у будущих специалистов знаний в области функционирования банков, сущность, значения, законы в банковской деятельности

Ключевые слова – Банковская система, этапы развития банковской системы, коммерческий банк

Тезисы (краткий конспект) лекций

Вопрос 1:Банковская система является важнейшей и неотъемлемой структурой рыночной экономики, развитие которой происходит параллельно с развитием товарно-денежных отношений.

Слово ”банк” происходит от итальянского ”banco” и означает ”стол”. Предшественниками банков были средневековые менялы-представители денежно-торгового капитала и золотых дел мастера, которым под квитанцию отдавалось на хранение золото, используемое в сделках. Товары стали обмениваться на квитан ции, которые превратились в раннюю форму бумажных денег, полностью обеспеченных золотом. Но постепенно мастера стали выпускать избыточные деньги, направляя их в обращение и на ссуды под проценты. Так зародилась банковская система частичных резервов.

Мировая банковская система формировалась в ходе эволюционного процесса, длившегося в течение нескольких веков. Первые банки возникли на рубеже XVI-XVII веков, так купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама и др.) создали жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами. Первый акционерный Английский банк был учрежден в 1694 году и получил от правительства право выпуска банкнот. Первый в России акционерный коммерческий банк начал свои операции в 1864 году в г.Санкт-Петербурге.

Вопрос 2: Этапы становления и развития банковской системы РК:

1 этап: 1988-1991 г.г. – подготовительный. Начался за несколько лет до основных процессов становления, когда были реорганизованы отраслевые банки и в момент независимости банковская система были представлена 6 банками: Госбанком, Внешэкономбанком, Промстройбанком, Агропромбанком, Кредсоцбанком, Сбербанком. (Найти историю данных банков). Это были государственные банки и стали основой формирования двухуровневой банковской системы, т.к. на их базе создались первые частные коммерческие банки.

2 этап: 1992-1993г.г. – количественный. Инфляция выросла и достигла 1258% в 1992г. и 2500% в 1993г.Со сто роны НБРК был слабый правовой контроль, достаточно мягкие требования к процедуре лицензирования и размера его уставного капитала это создало предпосылки к формированию многочисленных банков-однодневок. (1993г.-более 200 банков). В 1993 г. Казахстан вышел из рублевой зоны и ввел национальную единицу – тенге.

3 этап: 1994-2003 г.г. НБРК ужесточил требования по открытию банка (изначально Уставной капитал = 500.000 дол.США, оплачивался только деньгами), введены Пруденциальные нормативы.

4 этап: 2004-2007 г.г. период дальнейшего развития банковской системы РК и ее интеграция в мировой финансовый рынок. В 2004 г. появился новый регулирующий финансовый орган Агентство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН), разделивший с НБРК часть его полномочий.

Вопрос 3: К основным функциям коммерческого банка относятся:

1) открытие и ведение банковских счетов клиентов для осуществления ими различных платежей и переводов:

2) прием и выдача наличных денежных средств;

3) выдача кредитов;

4) оказание финансовых услуг;

5) осуществление деятельности на рынке ценных бумаг.

Основными документами банка являются:

1) консолидированный бухгалтерский баланс банка

2) консолидированный отчет о прибылях и убытках и совокупном доходе банка

3) консолидированный отчет о движении денежных средств

4) консолидированный отчет о движениях в капитале

5) отчет независимых аудиторов

4. Виды организационной структуры коммерческих банков:

1) Географическая

2) Функциональная

3) Пирамидная

4) система профитцентров

5) холдинг

Активные раздаточные материалы (АРМ)

Глоссарий

(прилагается)

4. Список рекомендуемой литературы:(список прилагается)

Раздел I: 1,2,9 Раздел II: 3 Раздел III: 1,2, 3, 4,6,9, Раздел IV: 1, 2,3, 4, 5, 6, 7, 8,11, 12

Тезисы (краткий конспект) лекций*

Лекция 2: Законодательные основы деятельности банков в Республике Казахстан

1. Законодательные и нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность в Республике Казахстан.

2. Национальный Банк Республики Казахстан

Цель лекции - формирование у будущих специалистов знаний в области банковского законодательства

Ключевые слова – Закон «О Национальном банке», закон «О банках и банковской деятельности»

Тезисы (краткий конспект) лекций

Вопрос 1: Законодательными и нормативными документами,

регулирующими банковскую деятельность в Республике Казахстан являются:

1. Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»

2. «О НБ РК», дополнения и изменения к этим законам

3. Гражданский Кодекс Республики Казахстан

4. Законы «О валютном регулировании»

5. «Об ипотеке недвижимости»

6. «Об акционерных обществах»

7. «О финансовом лизинге»

8. «О лицензировании»

9. «О государственной регистрации»

10. «О выплатах и переводах денег», дополнения и изменения к этим законам.

Вопрос 2: Национальный Банк Республики Казахстан (далее - НБ) является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан. Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы за исключением Банка Развития Казахстана, имеющего особый правовой статус.

Национальный Банк представляет, в пределах своей компетенции, интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях.

Национальный Банк при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибыли.

Национальный Банк подотчетен Президенту Республики Казахстан, но в пределах предоставленных ему законодательством полномочий независим в своей деятельности.

Национальный Банк координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан, учитывает в своей деятельности экономическую политику Правительства и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его основных функций и осуществлению денежно-кредитной политики.

Национальный Банк представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения. Высшим органом Национального Банка является Правление, а органом оперативного управления – Совет директоров.

Основной целью Национального Банка является обеспечение стабильности цен в РК

Для реализации основной цели на Национальный Банк возлагаются следующие задачи:

- разработка и проведение денежно-кредитной политики государства

- обеспечение функционирования платежных систем

- осуществление валютного регулирования и валютного контроля

- содействие обеспечению стабильности финансовой системы.

НБ в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие функции:

- проведение государственной денежно-кредитной политики в Республике Казахстан;

- осуществление эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан;

- осуществление функции банка банков;

- осуществление функции банка, финансового советника, агента Правительства Республики Казахстан и иных услуг для Правительства и других государственных органов по соглашению с ними;

- организация функционирования платежных систем;

- осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республике Казахстан;

- управление золотовалютными активами Национального Банка;

- осуществление контроля и надзора за деятельностью финансовых организаций, а также регулирование их деятельности по вопросам, отнесенным к компетенции Национального Банка и др.

- осуществление доверительного управления Национальным фондом Республики Казахстан.