Расчет водопотребления и потребности электроэнергии
Таблица 2.5.1 – Водопотребление
| Наименование изделий | Цена | рублей | План | Норма расхода, м3 | Расход на год | Стоимость на выпуск, рублей | Факт | Норма расхода. | Расход на год | Стоимость на выпуск, рублей |
| План | Факт | |||||||||
| (тонна, туб) | 4=3*2 | 5=4* 1(п) | 8=6*7 | 9=8*1(ф) | ||||||
| Охлажденные | ||||||||||
| Мороженные | 5,58 | 418,5 | ||||||||
| Соленые | 9,98 | 449,1 | ||||||||
| Холодное копчение | 15,77 | 867,4 | ||||||||
| Вяленые | 1.5 | 15,77 | 23,66 | |||||||
| Кулинария | 22,7 | 136,2 | ||||||||
| Консервы (туб) | ||||||||||
| итого |
Таблица 2.5.2 - Электроэнергия
| Наименование изделий | Цена, рублей | План | Норма расхода. | Расход на год | Стоимость на выпуск, рублей | Факт | Норма расхода, м3 | Расход на год | Стоимость на выпуск, рублей | |
| План | Факт | |||||||||
| (тонна, tуб) | 4=3*2/1000 | 5=(2*3)*1(п) | 8=6*7/1000 | 9=(6*7)*1(ф) | ||||||
| Охлажденные | ||||||||||
| Мороженные | 3.6 | |||||||||
| Соленые | 0.54 | |||||||||
| Холодное копчение | 9,3 | |||||||||
| Вяленые | 1.5 | 2,7 | ||||||||
| Кулинария | ||||||||||
| Консервы (туб) | 44.8 | |||||||||
| ИТОГО |
Расчет потребления топлива
Таблица 2.6.1 - Топливо.
| Наименование изделий | План на год | На единицу продукции | На выпуск | Факт на год | На единицу продукции | На выпуск |
| (ц. туб) | 3=1*2 | 6=4*5 | ||||
| Охлажденные | ||||||
| Мороженные | ||||||
| Соленые | ||||||
| Холодное копчение | ||||||
| Вяленые | ||||||
| Кулинария | ||||||
| Консервы (туб) | 49,7 | |||||
| ИТОГО |
Расчет транспортных расходов
Таблица 2.7.1 - Транспортные расходы
| Наименование изделий | План на год | На единицу продукции | На выпуск | Факт на год | На единицу продукции | На выпуск |
| (ц, туб) | 3=1*2 | 6=4*5 | ||||
| Охлажденные | 33,59 | 335,0 | ||||
| Мороженные | 34,19 | |||||
| Соленые | 40,83 | |||||
| Холодное копчение | 67,73 | |||||
| Вяленые | 80,61 | |||||
| Кулинария | 68,30 | |||||
| Консервы (туб) | 72,86 | |||||
| ИТОГО |
Расчет общецеховых, общехозяйственных, внепроизводственных расходов и прочих затрат
Таблица 2.8.1 - Общецеховые расходы
| Наименование изделий | План на год | На единицу продукции | На выпуск | Факт на год | На единицу продукции | На выпуск |
| (ц, туб) | 3=1*2 | 6=4*5 | ||||
| Охлажденные | 63,77 | |||||
| Мороженные | 63.77 | |||||
| Соленые | 63,77 | |||||
| Холодное копчение | 63.77 | |||||
| Вяленые | 63,77 | |||||
| Кулинария | 63.77 | |||||
| Консервы (туб) | 223.19 | |||||
| ИТОГО |
Таблица 2.8.2 - Общехозяйственные расходы
| Наименование изделий | План на год | На единицу продукции | На выпуск | Факт на год | На единицу продукции | На выпуск |
| (ц, туб) | 3=1*2 | 6=4*5 | ||||
| Охлажденные | 77,65 | |||||
| Мороженные | 77,65 | |||||
| Соленые | 77,65 | |||||
| Холодное копчение | 77,65 | |||||
| Вяленые | 77,65 | |||||
| Кулинария | 77,65 | |||||
| Консервы (туб) | 271,76 | |||||
| ИТОГО |
Таблица 2.8.3 - Прочие затраты
| Наименование изделий | План на год | На единицу продукции | На выпуск | Факт на год | На единицу продукции | На выпуск |
| (ц. туб) | 3=1*2 | 6=4*5 | ||||
| Охлажденные | 209,21 | |||||
| Мороженные | 213.13 | |||||
| Соленые | 222.89 | |||||
| Холодное копчение | 280.53 | |||||
| Вяленые | 399.90 | |||||
| Кулинария | 310,91 | |||||
| Консервы (туб) | 728.06 | |||||
| ИТОГО |
Таблица 2.8.4 - Внепроизводственные расходы
| Наименование изделий | План на год | На единицу продукции | На выпуск | Факт на год | единицу продукции | На выпуск |
| (ц, туб) | 3=1*2 | 6=4*5 | ||||
| Охлажденные | 7,34 | |||||
| Мороженные | 7,34 | |||||
| Соленые | 7,34 | |||||
| Холодное копчение | 7,34 | |||||
| Вяленые | 7,34 | |||||
| Кулинария | 7,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,34 | |||||
| Консервы (туб) | 26,02 | |||||
| ИТОГО |
По итогам всех расчетов составляем таблицу основных показателей деятельности предприятия
Таблица 3.1 - Основные показатели деятельности предприятия
| Наименование показателей | За год всего | Отклонение | ||
| План | Факт | +/- | % | |
| (Рублей, человек) | 3=2-1 | 4=2/1 | ||
| 1. Объем товарной продукции | 37790340,09 | |||
| 2. Численность работающих (человек) | ||||
| 3. Выработка на 1 работающего (1:2) | 50387,12 | |||
| 4. Фонд зарплаты всего | ||||
| 5. Средняя зарплата 1 работающего (4:2) | 26369,58 | |||
| 6. Сырье и материалы | ||||
| 7. Возвратные отходы | ||||
| 8. Тара и тарные материалы | ||||
| 9. Топливо | ||||
| 10. Энергия | ||||
| 11. Вода | ||||
| 12. Зарплата производственных рабочих основная | ||||
| 13. Дополнительная | ||||
| 14. Начисления на зарплату (35,6%) | ||||
| 15. Транспортные расходы | ||||
| 16. Общехозяйственные расходы | ||||
| 17. Общецеховые расходы | ||||
| 18. Прочие производственные расходы | ||||
| 19. Производственная себестоимость (6-7+8+9+10+11+12+13+14+15+16+17+18) | ||||
| 20. Внепроизводственные расходы | ||||
| Полная себестоимость (19+20) |
Расчет финансовых результатов работы предприятия
Прибыль от реализации продукции за год определяется по формуле
П = ТП-С/ст, где
П - годовой объем прибыли, рублей
ТП - объем товарной продукции, рублей
С/ст - полная себестоимость продукции, рублей
П = 37790340-31299333 = 6491007 рублей
Рентабельность продукции
R = П/C/cт* 100%, где
R - рентабельность данного вида продукции, %
R = 6491007/31299333 * 100 = 20,7%
Расчет показателей затрат на 1 рубль товарной продукции
Z = С/ст/ТП
Z = 31299333/37790340 = 0.83 копейки