Условия найма работников и график работы 1 страница
В первые 3 месяца работники наниматься не будут из-за малого количества животных на содержании. После на работу будет принят один работник, а затем, в зависимости от загрузки вольеров, еще два. Учет труда работников будет вестись с использованием Табеля учета рабочего времени, т.к. может возникнуть ситуация, когда животных в вольерах нет или несколько, и услуги работника не нужны. Работники будут дежурить по следующему недельному графику:
| День | 1 работник | 3 работник | 2 работник | 1 работник | 3 работник | 2 работник | 1 работник |
| Ночь | 2 работник | 1 работник | 3 работник | 2 работник | 1 работник | 3 работник | 2 работник |
Работая по такому графику, 1 и 2 работники отработают за неделю 12*5=60 часов, а 3 работник 12*4=48 часов. На следующую неделю работы график изменится в пользу 1 работника, а через одну – в пользу 2 работника.
Днем работники выполняют свои основных функции, а в ночное время (после вечернего выгула собак) отдыхают в специально оборудованном для отдыха кабинете, периодически проверяя животных.
Финансовый план
Прогноз выручки на 2014 год (пессимистический сценарий)
| Наименование услуг | 2014 год | ||||||||||||
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | ||
| Прожив.собак | |||||||||||||
| Прожив. кошек | |||||||||||||
| Прожив. др. животных | |||||||||||||
| Купание | |||||||||||||
| Вычесывание | |||||||||||||
| Промывка глаз | |||||||||||||
| Чистка ушей | |||||||||||||
| Стрижка когтей | |||||||||||||
| Итого | 104 750 | 142 150 | 160 500 | 181 750 | 214 500 | 232 250 | 222 750 | 215 250 | 195 750 | 227 500 |
Прогноз выручки на 2014 год (оптимистический сценарий)
| Наименование услуг | 2014 год | ||||||||||||
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | ||
| Прожив.собак | |||||||||||||
| Прожив. кошек | |||||||||||||
| Прожив. др. животных | |||||||||||||
| Купание | |||||||||||||
| Вычесывание | |||||||||||||
| Промывка глаз | |||||||||||||
| Чистка ушей | |||||||||||||
| Стрижка когтей | |||||||||||||
| Итого | 135 000 | 154 900 | 175 500 | 210 150 | 243 950 | 261 000 | 282 200 | 287 500 | 266 450 | 282 150 | 258 600 | 281 350 |
Прогноз выручки на 2014 год (наиболее вероятный сценарий)
| Наименование услуг | 2014 год | ||||||||||||
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | ||
| Прожив.собак | |||||||||||||
| Прожив. кошек | |||||||||||||
| Прожив. др. животных | |||||||||||||
| Купание | |||||||||||||
| Вычесывание | |||||||||||||
| Промывка глаз | |||||||||||||
| Чистка ушей | |||||||||||||
| Стрижка когтей | |||||||||||||
| Итого | 118 750 | 141 750 | 158 500 | 188 500 | 222 750 | 245 500 | 266 400 | 273 300 | 249 150 | 267 200 | 240 800 | 271 000 |
Прогноз выручки на 2015 год (руб.)
| Наименование услуг | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |||||||||
| пес. | н.в | опт. | пес. | н.в | опт. | пес. | н.в | опт. | пес. | н.в | опт. | ||
| Прожив.собак | |||||||||||||
| Прожив. кошек | |||||||||||||
| Прожив. др. животных | |||||||||||||
| Купание | |||||||||||||
| Вычесывание | |||||||||||||
| Промывка глаз | |||||||||||||
| Чистка ушей | |||||||||||||
| Стрижка когтей | |||||||||||||
| Итого |
Прогноз выручки на 2016 год (руб.)
| Наименование услуг | Пессимистический | Наиболее вероятный | Оптимистический |
| Проживание собак | 900 000 | 1 000 000 | |
| Проживание кошек | 890 000 | 990 000 | 1 050 000 |
| Проживание остальных животных | 502 000 | 772 500 | 901 250 |
| Купание | 305 000 | 510 000 | 855 000 |
| Вычесывание | 280 000 | 332 500 | 373 750 |
| Промывка глаз | 149 500 | 180 550 | 193 200 |
| Чистка ушей | 146 250 | 175 500 | 195 390 |
| Стрижка когтей | 120 500 | 184 160 | 306 000 |
| Итого | 3 293 250 | 4 145 210 | 4 974 590 |
Отчет о движении денежных средств за 2014 год (наиболее вероятный сценарий)
| Наименование | 2014 год | |||||||||||
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | |
| Операционная деятельность 1. Поступления от сбыта продукции | 118 750 | 141 750 | 158 500 | 188 500 | 222 750 | 245 500 | 266 400 | 273 300 | 249 150 | 267 200 | 240 800 | 271 000 |
| 2. Переменные производственные издержки | 46 723 | 6 243 | 8 488 | 6 243 | 6 243 | |||||||
| 3. Затраты на заработную плату | 60 000 | 60 000 | 60 000 | 80 000 | 80 000 | 80 000 | 90 000 | 100 000 | 90 000 | 80 000 | 100 000 | 100 000 |
| 4. Поступления от других видов деятельности | ||||||||||||
| 5. Выплаты на другие виды деятельности | 3 000 | 1 000 | 1 000 | |||||||||
| 6. Постоянные издержки | 132 058 | 74 336 | 74 336 | 76 136 | 74 336 | 74 336 | 74 336 | 74 336 | 76 136 | 74 336 | 74 336 | 76 136 |
| 6.1. Реклама | 59 472 | 1 750 | 1 750 | 3 550 | 1 750 | 1 750 | 1 750 | 1 750 | 3 550 | 1 750 | 1 750 | 3 550 |
| 6.2. Аренда | 55 750 | 55 750 | 55 750 | 55 750 | 55 750 | 55 750 | 55 750 | 55 750 | 55 750 | 55 750 | 55 750 | 55 750 |
| 6.3. Коммунальные услуги и связь | 16 836 | 16 836 | 16 836 | 16 836 | 16 836 | 16 836 | 16 836 | 16 836 | 16 836 | 16 836 | 16 836 | 16 836 |
| 7. Налоги | 18 000 | 18 000 | 18 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 |
| 8. Итого, операционная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7) | -273 089 | -85 922 | -68 172 | -74 015 | -29 922 | -15 660 | 2 728 | -23 365 | 14 528 | -31 872 | -11 515 | |
| Инвестиционная деятельность 9. Затраты на приобретение активов | 139 495 | 69 747 | 139 495 | 44 747 | 50 000 | 44 747 | ||||||
| 10. Другие издержки подготовительного периода | ||||||||||||
| 11. Поступления от продажи активов | ||||||||||||
| 12. Поступления от продажи активов (12=11-10-9) | -139 495 | -69 747 | -69747 | -139 495 | -44 747 | -50 000 | -44 747 | |||||
| Финансовая деятельность 13. Собственный (акционерный) капитал | ||||||||||||
| 14. Займы, полученные\привлеченные | 700 000 | |||||||||||
| 15. Погашение за должности по кредитам | 19 444 | 19 444 | 19 444 | 19 444 | 19 444 | 19 444 | 19 444 | 19 444 | 19 444 | 19 444 | 19 444 | 19 444 |
| 16. Выплата дивидендов | ||||||||||||
| 17. Выплата процента по займам | 6 416 | 6 416 | 6 416 | 6 416 | 6 416 | 6 416 | 6 416 | 6 416 | 6 416 | 6 416 | 6 416 | 6 416 |
| 18. Банковские вклады | ||||||||||||
| 19. Доходы по банковским вкладам | ||||||||||||
| 20. Итого, финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17-18+19) | 674 140 | - 25 860 | - 25 860 | - 25 860 | - 25 860 | - 25 860 | - 25 860 | - 25 860 | - 25 860 | - 25 860 | - 25 860 | - 25 860 |
| 21. Баланс наличности на начало периода (21=22-22 (предшествующего)) | - | 393 614 | 356 168 | 266 725 | 173 239 | 195 239 | 232 443 | 158 066 | 231 086 | 227 166 | 240 170 | 276 774 |
| 22. Баланс наличности на конец периода (показатели 22=8+12+20+21) (Чистый доход накопленным итогом) | 393 614 | 356 168 | 266 168 | 173 239 | 195 709 | 232 441 | 158 066 | 231 086 | 227 166 | 240 170 | 276 774 | 292 588 |
| 23. Инфляция | 0,56 | 0,34 | 0,33 | 0,57 | 0,91 | 1,21 | 0,40 | 0,55 | 0,45 | 0,35 | 0,55 | |
| 24. Цепной индекс инфляции | 1,0056 | 1,0034 | 1,0033 | 1,0057 | 1,0091 | 1,0121 | 1,0040 | 1,0055 | 1,0045 | 1,0035 | 1,0055 | |
| 25. Базисный индекс инфляции | 1,0154 | 1,0188 | 1,0222 | 1,0280 | 1,0373 | 1,0499 | 1,0541 | 1,0599 | 1,0647 | 1,0684 | 1,0743 | |
| 26. Дефлированный чистый доход | ||||||||||||
| 27. Ставка дисконта в год | 8% | |||||||||||
| 28. Накопленный дисконтированный чистый денежный поток | 393 614 |
Отчет о движении денежных средств за 2015 год Отчет о движении денежных средств за 2016 год
| Наименование | 2016 год |
| Операционная деятельность 1. Поступления от сбыта продукции | 4 145 210 |
| 2. Переменные производственные издержки | 100 000 |
| 3. Затраты на заработную плату | 1 440 000 |
| 4. Поступления от других видов деятельности | |
| 5. Выплаты на другие виды деятельности | 2 000 |
| 6. Постоянные издержки | 969 000 |
| 6.1 Реклама | 100 000 |
| 6.2. Аренда | 669 000 |
| 6.3. Коммунальные услуги и связь | 200 000 |
| 7. Налоги | 500 000 |
| 8. Итого, операционная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7) | 1 134 210 |
| Инвестиционная деятельность 9. Затраты на приобретение активов | 200 000 |
| 10. Другие издержки подготовительного периода | |
| 11. Поступления от продажи активов | |
| 12. Поступления от продажи активов (12=11-10-9) | -200 000 |
| Финансовая деятельность 13. Собственный (акционерный) капитал | |
| 14. Займы, полученные\привлеченные | |
| 15. Погашение за должности по кредитам | 233 328 |
| 16. Выплата дивидендов | |
| 17. Выплата процента по займам | 76 992 |
| 18. Банковские вклады | |
| 19. Доходы по банковским вкладам | |
| 20. Итого, финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17-18+19) | -310 320 |
| 21. Баланс наличности на начало периода (21=22-22 (предшествующего)) | 933 694 |
| 22. Баланс наличности на конец периода (показатели 22=8+12+20+21) | 1 557 584 |
(наиболее вероятный сценарий) (наиболее вероятный сценарий)
| Наименование | 2015 год | |||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |
| Операционная деятельность 1. Поступления от сбыта продукции | 866 000 | 821 700 | 966 250 | 1 015 750 |
| 2. Переменные производственные издержки | 6 800 | 6 800 | 6 800 | 6 800 |
| 3. Затраты на заработную плату | 300 000 | 320 000 | 360 000 | 360 000 |
| 4. Поступления от других видов деятельности | ||||
| 5. Выплаты на другие виды деятельности | 1 000 | 1 000 | ||
| 6. Постоянные издержки | 314 808 | 365 398 | 321 060 | 347 808 |
| 6.1. Реклама | 7 050 | 59 472 | 7 050 | 7 050 |
| 6.2. Аренда | 167 250 | 167 250 | 167 250 | 167 250 |
| 6.3. Коммунальные услуги и связь | 50 508 | 42 676 | 38 760 | 50 508 |
| 7. Налоги | 90 000 | 96 000 | 108 000 | 123 000 |
| 8. Итого, операционная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7) | 243 392 | 129 502 | 277 390 | 301 142 |
| Инвестиционная деятельность 9. Затраты на приобретение активов | ||||
| 10. Другие издержки подготовительного периода | ||||
| 11. Поступления от продажи активов | ||||
| 12. Поступления от продажи активов (12=11-10-9) | ||||
| Финансовая деятельность 13. Собственный (акционерный) капитал | ||||
| 14. Займы, полученные\привлеченные | ||||
| 15. Погашение за должности по кредитам | 58 332 | 58 332 | 58 332 | 58 332 |
| 16. Выплата дивидендов | ||||
| 17. Выплата процента по займам | 19 248 | 19 248 | 19 248 | 19 248 |
| 18. Банковские вклады | ||||
| 19. Доходы по банковским вкладам | ||||
| 20. Итого, финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17-18+19) | -77 580 | -77 580 | -77 580 | -77 580 |
| 21. Баланс наличности на начало периода (21=22-22 (предшествующего)) | 292 588 | 458 400 | 510 322 | 710 132 |
| 22. Баланс наличности на конец периода (показатели 22=8+12+20+21) | 458 400 | 510 332 | 710 132 | 933 694 |
Прогнозный баланс на 2014 год (наиболее вероятный сценарий)
| Наименование | 2014 год | |||||||||||
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | |
| 1. Организационные расходы | 3 000 | 1 000 | ||||||||||
| 2. Патенты, лицензии, товарные знаки и т.д. | ||||||||||||
| 3. Иные аналогичные права и активы | ||||||||||||
| 4. Итого, нематериальные активы (4=1+2+3) | 3 000 | 1 000 | ||||||||||
| 5. Земельные участки и объекты природопользования | ||||||||||||
| 6. Здания, машины, оборудование и другие основные средства | 186 218 | 186 218 | 255 965 | 331 955 | 331 955 | 340 443 | 479 938 | 479 938 | 530 928 | 580 928 | 580 928 | 631 918 |
| 7. Незавершенное строительство | ||||||||||||
| 8. Итого, основные средства (8=5+6+7) | ||||||||||||
| 9. Инвестиции в дочерние общества | ||||||||||||
| 10. Инвестиции в зависимые общества | ||||||||||||
| 11. Инвестиции в другие операции | ||||||||||||
| 12. Займы, предоставленные организации на срок более 12 месяцев | ||||||||||||
| 13. Прочие финансовые вложения | ||||||||||||
| 14. Итого, долгосрочные финансовые вложения (14=9+10+11+12+13) | ||||||||||||
| 15. Итого, внеоборотные активы (15=4+8+14) | 189 218 | 187 218 | 255 965 | 331 955 | 331 955 | 340 443 | 479 938 | 479 938 | 530 928 | 580 928 | 580 928 | 631 918 |
| 16. Сырье, материалы, комплектующие | 46 723 | 6 243 | 8 488 | 6 243 | 6 243 | |||||||
| 17. Затраты в незавершенном производстве | ||||||||||||
| 18. Готовая продукция, товары для перепродажи и товары отгруженные | ||||||||||||
| 19. Расходы будущих периодов | ||||||||||||
| 20. Итого, запасы (20=16+17+18+19) | 46 723 | 6 243 | 8 488 | 6 243 | 6 243 | |||||||
| 21. Начисленный налог на добавленную стоимость на остаток имущества | ||||||||||||
| 22. Просроченная дебиторская задолженность | ||||||||||||
| 23. Срочная дебиторская задолженность | ||||||||||||
| 24. Итого дебиторская задолженность (24=22+23) | ||||||||||||
| 25. Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | ||||||||||||
| 26. Собственные акции, выкупленные у акционеров | ||||||||||||
| 27. Прочие финансовые вложения | ||||||||||||
| 28. Итого, краткосрочные финансовые вложения (28=25+26+27) | ||||||||||||
| 29. Расчетные счета | 393 614 | 356 168 | 266 168 | 173 239 | 195 709 | 232 441 | 158 066 | 231 086 | 227 166 | 240 170 | 276 774 | 292 588 |
| 30. Валютные счета | ||||||||||||
| 31. Прочие денежные средства | 212 331 | 275 547 | 274 801 | 281 477 | 240 581 | 163 959 | 94 695 | 11 178 | ||||
| 32. Итого, денежные средства (32=29+30+31) | 605 945 | 631 715 | 540 969 | 454 716 | 436 290 | 396 400 | 252 761 | 242 264 | 227 166 | 240 170 | 276 774 | 292 588 |
| 33. Итого, оборотные активы (33=20+21+24+28+32) | 670 782 | 653 338 | 565 147 | 489 713 | 470 269 | 442 337 | 293 398 | 283 954 | 271 415 | 280 929 | 313 506 | 340 170 |
| 34. Непокрытые убытки прошлых лет | ||||||||||||
| 35. Убыток отчетного периода | ||||||||||||
| 36. Итого, убытки (36=34+35) | ||||||||||||
| 37. Итого, актив (37=15+33+36) | 860 000 | 840 556 | 821 112 | 821 668 | 802 224 | 782 780 | 773 336 | 763 892 | 802 343 | 861 857 | 894 434 | 972 088 |
| 38. Уставной капитал | ||||||||||||
| 39. Добавочный капитал | ||||||||||||
| 40. Резервы, образованные в соответствии с законодательством | ||||||||||||
| 41. Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | ||||||||||||
| 42. Итого, резервный капитал (42=40+41) | ||||||||||||
| 43. Нераспределенная прибыль прошлых лет | ||||||||||||
| 44. Итого, капитал и резервы (44=38+39+42+43) | ||||||||||||
| 45. Кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 700 000 | 680 556 | 661 112 | 641 668 | 622 224 | 602 780 | 583 336 | 563 892 | 544 448 | 525 004 | 505 560 | 486 116 |
| 46. Прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | ||||||||||||
| 47. Итого, заемные средства (47=45+46) | ||||||||||||
| 48. Прочие долгосрочные пассивы | ||||||||||||
| 49. Итого, долгосрочные пассивы (49=47+48) | ||||||||||||
| 50. Кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | ||||||||||||
| 51. Прочие займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | ||||||||||||
| 52. Итого, краткосрочные заемные средства (52=50+51) | ||||||||||||
| 53. Кредиторская задолженность | 60 000 | 60 000 | 60 000 | 80 000 | 80 000 | 80 000 | 90 000 | 100 000 | ||||
| 54. Доходы будущих периодов | ||||||||||||
| 55. Резервы предстоящих расходов и платежей | ||||||||||||
| 56. Прочие краткосрочные пассивы | ||||||||||||
| 57. Итого, краткосрочные пассивы (57=52+53+54+55+56) | 700 000 | 680 556 | 661 112 | 641 668 | 622 224 | 602 780 | 583 336 | 563 892 | 544 448 | 525 004 | 505 560 | 486 116 |
| 58. Итого, пассив (58=44+49+57) | 860 000 | 840 556 | 821 112 | 821 668 | 802 224 | 782 780 | 773 336 | 763 892 | 802 343 | 861 857 | 894 434 | 972 088 |