Условия найма работников и график работы 4 страница

Отчет о прибылях и убытках за 2015 год Отчет о движении денежных средств за 2016 год

(оптимистический сценарий) (оптимистический сценарий)

Наименование	2015 год
1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1. Выручка от реализации продукции
2. Потери и налоги с продаж
3. Чистый объем продаж (3=1-2)
4. Сырье и материалы	8 000	10 000	8 000	10 000
5. Комплектующие изделия
6. Сдельная заработная плата	320 000	360 000	380 000	380 000
7. Другие переменные издержки	1 000		1 000
8. Итого, переменные издержки (8=4+5+6+7)	329 000	370 000	389 000	390 000
9. Валовая прибыль (9=3-8)	596 400	498 700	645 500	682 500
10. Налоги с дохода и на активы	100 000	95 000	100 000	120 000
11. Оперативные издержки	50 508	42 676	38 760	50 508
12. Торговые издержки	6 000	65 000	6 000	6 000
13. Административные издержки	167 250	167 250	167 250	167 250
14. Итого, постоянные издержки – всего (14=10+11+12+13)	323 758	369 926	312 010	343 758
15. Амортизация
16. Проценты по кредитам	19 248	19 248	19 248	19 248
17. Суммарные калькуляционные издержки (17=15+16)	19 248	19 248	19 248	19 248
18. Другие доходы
19. Другие затраты	58 332	58 332	58 332	58 332
20. Прибыль до выплаты налога (20=9-14-17+18-19)	195 062	51 194	255 910	261 162
21. Налог на прибыль	39012,4	10238,8		52232,4
22. Чистая прибыль (22=20-21)	156 050	40 955	204 728	208 930

Наименование	2016 год
1. Выручка от реализации продукции	4 974 590
2. Потери и налоги с продаж
3. Чистый объем продаж (3=1-2)	4 974 590
4. Сырье и материалы	90 000
5. Комплектующие изделия
6. Сдельная заработная плата	1 400 000
7. Другие переменные издержки	4 000
8. Итого, переменные издержки (8=4+5+6+7)	1 494 000
9. Валовая прибыль (9=3-8)	3 480 590
10. Налоги с дохода и на активы	700 000
11. Оперативные издержки	150 000
12. Торговые издержки	85 000
13. Административные издержки	669 000
14. Итого, постоянные издержки – всего (14=10+11+12+13)	1 604 000
15. Амортизация
16. Проценты по кредитам	76 992
17. Суммарные калькуляционные издержки (17=15+16)	76 992
18. Другие доходы
19. Другие затраты	233 328
20. Прибыль до выплаты налога (20=9-14-17+18-19)	1 566 270
21. Налог на прибыль
22. Чистая прибыль (22=20-21)	1 253 016

Отчет о движении денежных средств за 2014 год (пессимистический сценарий)

Наименование	2014 год
январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Операционная деятельность 1. Поступления от сбыта продукции			104 750	142 150	160 500	181 750	214 500	232 250	222 750	215 250	195 750	227 500
2. Переменные производственные издержки	45 000			6 500		8 000			6 500			6 500
3. Затраты на заработную плату	40 000	40 000	40 000	40 000	60 000	60 000	60 000	80 000	60 000	60 000	60 000	80 000
4. Поступления от других видов деятельности
5. Выплаты на другие виды деятельности	3 000	1 000					1 000
6. Постоянные издержки	132 058	74 336	74 336	76 136	70 420	70 420	70 420	70 420	72 220	74 336	74 336	74 336
6.1. Реклама	59 472	1 750	1 750	3 550	1 750	1 750	1 750	1 750	3 550	1 750	1 750	1 750
6.2. Аренда	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750
6.3. Коммунальные услуги и связь	16 836	16 836	16 836	16 836	12 920	12 920	12 920	12 920	12 920	16 836	16 836	16 836
7. Налоги	20 000	20 000	20 000	24 000	24 000	24 000	20 000	24 000	24 000	28 000	28 000	28 000
8. Итого, операционная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7)	-127 309	-336	21 264	23 571	65 714	73 276	106 964	99 264	78 871	89 914	66 364	73 521
Инвестиционная деятельность 9. Затраты на приобретение активов	100 000		55 000	65 000			110 000		40 000	35 000		40 000
10. Другие издержки подготовительного периода
11. Поступления от продажи активов
12. Поступления от продажи активов (12=11-10-9)	-100 000		- 55 000	- 65 000			- 110 000		-40 000	- 35 000		- 40 000
Финансовая деятельность 13. Собственный (акционерный) капитал
14. Займы, полученные\привлеченные	700 000
15. Погашение за должности по кредитам	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444
16. Выплата дивидендов
17. Выплата процента по займам	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416
18. Банковские вклады
19. Доходы по банковским вкладам
20. Итого, финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17-18+19)	674 140	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860
21. Баланс наличности на начало периода (21=22-22 (предшествующего))	-	398 582	322 486	214 040	118 194	98 414	91 884	15 104	47 074	41 244	37 298	48 852
22. Баланс наличности на конец периода (показатели 22=8+12+20+21) (Чистый доход накопленным итогом)	398 582	322 486	214 040	118 194	98 414	91 884	15 104	47 074	41 244	37 298	48 852	25 656
23. Инфляция		0,56	0,34	0,33	0,57	0,91	1,21	0,4	0,55	0,45	0,35	0,55
24. Цепной индекс инфляции		1,0056	1,0034	1,0033	1,0057	1,0091	1,0121	1,0040	1,0055	1,0045	1,0035	1,0055
25. Базисный индекс инфляции		1,0154	1,0188	1,0222	1,0280	1,0373	1,0499	1,0541	1,0599	1,0647	1,0684	1,0743
26. Дефлированный чистый доход
27. Ставка дисконта в год	8%
28. Накопленный дисконтированный чистый денежный поток	398 582

Отчет о движении денежных средств за 2015 год Отчет о движении денежных средств за 2016 год

Наименование	2016 год
Операционная деятельность 1. Поступления от сбыта продукции	3 293 250
2. Переменные производственные издержки	60 000
3. Затраты на заработную плату	1 100 000
4. Поступления от других видов деятельности
5. Выплаты на другие виды деятельности	3 000
6. Постоянные издержки	884 000
6.1 Реклама	65 000
6.2 Аренда	669 000
6.3 Коммунальные услуги и связь	150 000
7. Налоги	550 000
8. Итого, операционная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7)	696 250
Инвестиционная деятельность 9. Затраты на приобретение активов	200 000
10. Другие издержки подготовительного периода
11. Поступления от продажи активов
12. Поступления от продажи активов (12=11-10-9)	-200 000
Финансовая деятельность 13. Собственный (акционерный) капитал
14. Займы, полученные\привлеченные
15. Погашение за должности по кредитам	233 328
16. Выплата дивидендов
17. Выплата процента по займам	76 992
18. Банковские вклады
19. Доходы по банковским вкладам
20. Итого, финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17-18+19)	-310 320
21. Баланс наличности на начало периода (21=22-22 (предшествующего))	371 284
22. Баланс наличности на конец периода (показатели 22=8+12+20+21)	557 214

(пессимистический сценарий) (пессимистический сценарий)

Наименование	2015 год
1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Операционная деятельность 1. Поступления от сбыта продукции	644 500	711 400	814 250	879 250
2. Переменные производственные издержки	9 000	9 500	9 000	9 500
3. Затраты на заработную плату	300 000	30 000	320 000	320 000
4. Поступления от других видов деятельности
5. Выплаты на другие виды деятельности	2 500		2 500
6. Постоянные издержки	225 758	274 926	214 010	225 758
6.1. Реклама	8 000	65 000	8 000	8 000
6.2. Аренда	167 250	167 250	167 250	167 250
6.3. Коммунальные услуги и связь	50 508	42 676	38 760	50 508
7. Налоги	100 000	110 000	108 000	123 000
8. Итого, операционная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7)	7 242	286 974	160 740	200 992
Инвестиционная деятельность 9. Затраты на приобретение активов
10. Другие издержки подготовительного периода
11. Поступления от продажи активов
12. Поступления от продажи активов (12=11-10-9)
Финансовая деятельность 13. Собственный (акционерный) капитал
14. Займы, полученные\привлеченные
15. Погашение за должности по кредитам	58 332	58 332	58 332	58 332
16. Выплата дивидендов
17. Выплата процента по займам	19 248	19 248	19 248	19 248
18. Банковские вклады
19. Доходы по банковским вкладам
20. Итого, финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17-18+19)	- 77 580	- 77 580	- 77 580	- 77 580
21. Баланс наличности на начало периода (21=22-22 (предшествующего))	25 656	-44 682	164 712	247 872
22. Баланс наличности на конец периода (показатели 22=8+12+20+21)	-44 682	164 712	247 872	371 284

Прогнозный баланс на 2014 год (пессимистический сценарий)

Наименование	2014 год
январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1. Организационные расходы	3 000	1 000					1 000
2. Патенты, лицензии, товарные знаки и т.д.
3. Иные аналогичные права и активы
4. Итого, нематериальные активы (4=1+2+3)	3 000	1 000					1 000
5. Земельные участки и объекты природопользования
6. Здания, машины, оборудование и другие основные средства	100 000	100 000	155 000	220 000	220 000	220 000	330 000	330 000	370 000	405 000	405 000	445 000
7. Незавершенное строительство
8. Итого, основные средства (8=5+6+7)
9. Инвестиции в дочерние общества
10. Инвестиции в зависимые общества
11. Инвестиции в другие операции
12. Займы, предоставленные организации на срок более 12 месяцев
13. Прочие финансовые вложения
14. Итого, долгосрочные финансовые вложения (14=9+10+11+12+13)
15. Итого, внеоборотные активы (15=4+8+14)	103 000	101 000	155 000	220 000	220 000	220 000	331 000	330 000	370 000	405 000	405 000	445 000
16. Сырье, материалы, комплектующие	45 000			6 500		8 000			6 500			6 500
17. Затраты в незавершенном производстве
18. Готовая продукция, товары для перепродажи и товары отгруженные
19. Расходы будущих периодов
20. Итого, запасы (20=16+17+18+19)	45 000			6 500		8 000			6 500			6 500
21. Начисленный налог на добавленную стоимость на остаток имущества
22. Просроченная дебиторская задолженность
23. Срочная дебиторская задолженность
24. Итого дебиторская задолженность (24=22+23)
25. Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
26. Собственные акции, выкупленные у акционеров
27. Прочие финансовые вложения
28. Итого, краткосрочные финансовые вложения (28=25+26+27)
29. Расчетные счета	398 582	322 486	214 040	118 194	98 414	91 884	15 104	47 074	41 244	37 298	48 852	25 656
30. Валютные счета
31. Прочие денежные средства	283 884	384 394	416 093	415 290	439 327	415 171	364 512	331 390	252 725	209 871	181 848	154 257
32. Итого, денежные средства (32=29+30+31)	682 466	706 880	630 133	533 484	537 741	507 055	379 616	378 464	293 969	247 169	230 700	179 913
33. Итого, оборотные активы (33=20+21+24+28+32)	737 000	719 556	646 112	561 668	562 224	542 780	412 336	413 892	334 448	280 004	260 560	221 116
34. Непокрытые убытки прошлых лет
35. Убыток отчетного периода
36. Итого, убытки (36=34+35)
37. Итого, актив (37=15+33+36)	840 000	820 556	801 112	781 668	782 224	762 780	743 336	743 892	704 448	685 004	665 560	666 116
38. Уставной капитал
39. Добавочный капитал
40. Резервы, образованные в соответствии с законодательством
41. Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
42. Итого, резервный капитал (42=40+41)
43. Нераспределенная прибыль прошлых лет
44. Итого, капитал и резервы (44=38+39+42+43)
45. Кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	700 000	680 556	661 112	641 668	622 224	602 780	583 336	563 892	544 448	525 004	505 560	486 116
46. Прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
47. Итого, заемные средства (47=45+46)	700 000	680 556	661 112	641 668	622 224	602 780	583 336	563 892	544 448	525 004	505 560	486 116
48. Прочие долгосрочные пассивы
49. Итого, долгосрочные пассивы (49=47+48)	700 000	680 556	661 112	641 668	622 224	602 780	583 336	563 892	544 448	525 004	505 560	486 116
50. Кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
51. Прочие займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
52. Итого, краткосрочные заемные средства (52=50+51)
53. Кредиторская задолженность	40 000	40 000	40 000	40 000	60 000	60 000	60 000	80 000	60 000	60 000	60 000	80 000
54. Доходы будущих периодов
55. Резервы предстоящих расходов и платежей
56. Прочие краткосрочные пассивы
57. Итого, краткосрочные пассивы (57=52+53+54+55+56)	40 000	40 000	40 000	40 000	60 000	60 000	60 000	80 000	60 000	60 000	60 000	80 000
58. Итого, пассив (58=44+49+57)	840 000	820 556	801 112	781 668	782 224	762 780	743 336	743 892	704 448	685 004	665 560	666 116