Исходные материалы для выполнения контрольной работы
Таблица Б.1 – Исходные данные – формы бухгалтерской отчетности
| Предприятия | ООО «Росита» | ООО «Росита» | ООО «Ромашка» | ООО «Милана» | ООО «Мимоза» | |||||
| 2010 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2010 г. | 2010 г. | ||||||
| Баланс, тыс.руб. | н.г. | к.г. | н.г. | к.г. | н.г. | к.г. | н.г. | к.г. | н.г. | к.г. |
| Внеоборотные активы | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| Нематериальные активы | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Основные средства | ||||||||||
| Долгосрочные финансовые вложения | - | - | - | - | - | |||||
| Результаты исследований и разработок | ||||||||||
| Отложенные налоговые активы | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Прочие внеоборотные активы | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Оборотные активы | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| Запасы | ||||||||||
| НДС по приобретенным ценностям | ||||||||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
Продолжение таблицы Б.1
| Краткосрочные финансовые вложения | - | - | - | - | ||||||
| Денежные средства | ||||||||||
| Прочие оборотные активы | - | - | - | |||||||
| Капитал и резервы | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| Уставный капитал | ||||||||||
| Добавочный капитал | ||||||||||
| Резервный капитал | - | - | - | - | - | - | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | (146938) | (197012) | (197012) | (16493) | (15687) | |||||
| Долгосрочные обязательства: | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| Займы и кредиты | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Отложенные налоговые обязательства | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Прочие долгосрочные обязательства | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Краткосрочные обязательства: | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| Займы и кредиты | - | - | - | - | ||||||
| Кредиторская задолженность | ||||||||||
| Доходы будущих периодов | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Прочие краткосрочные обязательства | - | - | - | - | - | - | - |
Продолжение таблицы Б.1
| Отчет о прибылях и убытках, тыс.руб. | ООО «Росита» | ООО «Росита» | ООО «Ромашка» | ООО «Милана» | ООО «Мимоза» | |||||
| 2010 г. | 2009 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2010 г. | 2009 г. | 2010 г. | 2009 г. | 2010 г. | 2009 г. | |
| Выручка от продажи товаров (за минусом НДС, акцизов) | ||||||||||
| Себестоимость проданных товаров | (209253) | (250161) | (212909) | (216361) | (60906) | (81073) | (39193) | (86612) | (44684) | |
| Валовая прибыль | ||||||||||
| Коммерческие расходы | (13755) | (11287) | (10795) | (13755) | (851) | (314) | (12031) | (9854) | - | - |
| Управленческие расходы | - | - | - | - | (12600) | (7652) | - | - | - | - |
| Прибыль (убыток) от продаж | (8148) | (3359) | (4292) | |||||||
| Проценты к уплате | - | - | - | - | (4957) | (976) | - | - | - | - |
| Прочие доходы | - | |||||||||
| Прочие расходы | (6916) | (2816) | (8046) | (6916) | (234865) | (50023) | - | (1789) | (4059) | (17052) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | (9532) | (5816) | ||||||||
| Отложенные налоговые активы | - | - | (1463) | - | - | - | - | - | (7) | |
| Отложенные налоговые обязательства | - | - | - | - | - | - | - | - | (314) | (338) |
| Текущий налог на прибыль | (2578) | - | (641) | (2578) | (252) | - | (987) | (584) | (2638) | (4787) |
| Иные аналогичные обязательные платежи | - | - | - | - | (36) | (45) | - | - | - | - |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | (9532) | (5861) |
Продолжение таблицы Б.1
| Отчет о движении денежных средств, тыс.руб. | ООО «Росита» | ООО «Росита» | ООО «Ромашка» | ООО «Милана» | ООО «Мимоза» | |||||
| 2010 г. | 2009 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2010 г. | 2009 г. | 2010 г. | 2009 г. | 2010 г | 2009 г | |
| Остаток денежных средств на начало года | ||||||||||
| Движение ДС по текущей деятельности | ||||||||||
| Средства, полученные от покупателей | ||||||||||
| Авансы полученные | - | - | - | - | - | - | 12625,6 | 1206,1 | - | - |
| Прочие доходы | - | - | - | - | 5456,4 | |||||
| Денежные средства, направленные: | ||||||||||
| на оплату приобретенных товаров | (24939) | (10514) | (93713) | (24939) | (148822) | (63929) | (84541,7) | (55529,2) | (32937) | (14117) |
| на оплату труда | (46714) | (29602) | (40428) | (46714) | (28353) | (14813) | (10759,6) | (14089,1) | (73309) | (33639) |
| на выплату дивидендов | - | - | - | - | (4053) | (973) | (1124,1) | (1142) | - | - |
| на расчеты по налогам и сборам | (35132) | (17689) | (29377) | (35132) | (13665) | (4012) | (8741,3) | (6740,2) | (128003) | (104702) |
| на расчеты с внебюджетными фондами | - | - | - | - | - | (5622) | (3023,2) | (352,6) | - | (1829) |
| на прочие расходы | - | - | - | - | (842) | (23643) | (18203) | (8662) | (14803) | (13406) |
Продолжение таблицы Б1
| Движение ДС по инвестиционной деятельности | ||||||||||
| Выручка от продажи основных средств | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Выручка от продажи ценных бумаг | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Приобретение объектов основных средств | - | - | - | - | (2999) | (21842) | - | - | (101263) | (5920) |
| Приобретение ценных бумаг | - | - | - | - | (12658) | (27187) | - | - | (19468) | (30343) |
| Займы, предоставленные другим организациям | - | - | - | - | (21574) | - | - | - | - | - |
| Движение ДС по финансовой деятельности | ||||||||||
| Поступления от займов и кредитов, предоставленных другим организациям | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Прочие доходы | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Погашение займов и кредитов (без процентов) | - | - | - | - | (111136) | (70929) | - | - | (11712) | (2225) |
| Остаток денежных средств на конец года |
Продолжение таблицы Б1
| Приложение к бухгалтерскому балансу, тыс.руб. | ООО «Росита» | ООО «Росита» | ООО «Ромашка» | ООО «Милана» | ООО «Мимоза» |
| 2010 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2010 г. | 2010 г. | |
| Наличие на начало отчетного года: | |||||
| Здания | |||||
| Сооружения | 107,5 | ||||
| Машины и оборудование | |||||
| Транспортные средства | 5505,6 | ||||
| Производственный и хозяйственный инвентарь | - | - | 124,1 | ||
| Рабочий скот | - | - | - | ||
| Продуктивный скот | - | - | - | ||
| Другие виды основных средств | - | 57,2 | |||
| Поступило: | |||||
| Здания | - | 1482,2 | |||
| Сооружения | |||||
| Машины и оборудование | 2230,4 | ||||
| Транспортные средства | - | - | 1674,5 | ||
| Производственный и хозяйственный инвентарь | - | - | 184,2 | ||
| Рабочий скот | - | - | - | - | |
| Продуктивный скот | - | - | - | ||
| Другие виды основных средств | 186,4 |
Продолжение таблицы Б.1
| Выбыло: | |||||
| Здания | - | (126738) | (276) | (215,2) | - |
| Сооружения | (42) | - | (177) | (31,6) | (93) |
| Машины и оборудование | (3080) | (3307) | (296) | (2,3) | (10941) |
| Транспортные средства | (2982) | (260) | (203) | (30,2) | (24317) |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | - | - | (53) | (6,5) | (19) |
| Продуктивный скот | (186) | (65) | - | - | - |
| Другие виды основных средств | (133252) | (641) | (8) | (0,9) | (6369) |
| Наличие на конец года: | |||||
| Здания | 4060,6 | ||||
| Сооружения | |||||
| Машины и оборудование | 43755,2 | ||||
| Транспортные средства | 7149,8 | ||||
| Производственный и хозяйственный инвентарь | - | - | 301,8 | ||
| Рабочий скот | - | - | - | ||
| Продуктивный скот | - | - | - | ||
| Другие виды основных средств | - | 242,6 |
Продолжение таблицы Б1
| Предприятия | ООО «Росита» | ООО «Росита» | ООО «Ромашка» | ООО «Милана» | ООО «Мимоза» | |||||||||||
| На начало 2010 г. | На конец 2010 г. | На начало 2011 г. | На конец 2011 г. | На начало 2010 г. | На конец 2010 г. | На начало 2010 г. | На конец 2010 г. | На начало 2010 г. | На конец 2010 г. | |||||||
| Амортизация основных средств | 5978,4 | |||||||||||||||
| Дебиторская задолженность: | ||||||||||||||||
| Краткосрочная -всего | ||||||||||||||||
| В том числе | ||||||||||||||||
| Расчеты с покупателями и заказчиками | ||||||||||||||||
| Авансы выданные | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Прочая | ||||||||||||||||
| Кредиторская задолженность: | ||||||||||||||||
| Краткосрочная – всего | ||||||||||||||||
| В том числе | ||||||||||||||||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками | ||||||||||||||||
| Авансы полученные | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Расчеты по налогам и сборам | ||||||||||||||||
| Кредиты | - | - | - | - | ||||||||||||
| Займы | - | - | - | - | ||||||||||||
| Прочая | ||||||||||||||||
| Долгосрочная - всего | - | - | - | - | - | - | ||||||||||
Продолжение таблицы Б.1
| Предприятия | ООО «Бутон» | ООО «Бутон» | ООО «Роза» | ООО «Роза» | ООО «Василек» | ||||||
| 2010 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2011 г. | 2010 г. | |||||||
| Баланс, тыс.руб. | н.г. | к.г. | н.г. | к.г. | н.г. | к.г. | н.г. | к.г. | н.г. | к.г. | |
| Внеоборотные активы | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |
| Нематериальные активы | - | - | - | - | - | - | |||||
| Основные средства | |||||||||||
| Долгосрочные финансовые вложения | - | - | |||||||||
| Результаты исследований и разработок | |||||||||||
| Отложенные налоговые активы | - | - | - | - | - | ||||||
| Прочие внеоборотные активы | - | - | - | - | - | - | |||||
| Оборотные активы | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |
| Запасы | |||||||||||
| НДС по приобретенным ценностям | |||||||||||
| Дебиторская задолженность (платежи ожидаются более чем через 12 месяцев) | - | - | - | - | - | - | |||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
Продолжение таблицы Б.1
| Краткосрочные финансовые вложения | - | - | - | - | - | - | ||||
| Денежные средства | ||||||||||
| Капитал и резервы | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| Уставный капитал | ||||||||||
| Добавочный капитал | - | - | ||||||||
| Резервный капитал | - | - | - | |||||||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ||||||||||
| Долгосрочные обязательства: | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| Займы и кредиты | - | - | - | - | - | - | ||||
| Отложенные налоговые обязательства | - | - | ||||||||
| Прочие долгосрочные обязательства | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Краткосрочные обязательства: | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| Займы и кредиты | - | - | - | |||||||
| Кредиторская задолженность | ||||||||||
| Прочие краткосрочные обязательства | - | - | - | - |
Продолжение таблицы Б.1
| Отчет о прибылях и убытках, тыс.руб. | ООО «Бутон» | ООО «Бутон» | ООО «Роза» | ООО «Роза» | ООО «Василек» | |||||||
| 2010 г. | 2009 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2010 г. | 2009 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2010 г. | 2009 г. | |||
| Выручка от продажи товаров (за минусом НДС, акцизов) | ||||||||||||
| Себестоимость проданных товаров | (124761) | (91644) | (242117) | (124761) | (3378003) | (2676774) | (4037008) | (3378003) | (546416) | (498250) | ||
| Валовая прибыль | ||||||||||||
| Коммерческие расходы | (3610) | (5157) | (4942) | (3610) | (35688) | (62675) | (63106) | (35688) | (1560) | (2420) | ||
| Прибыль (убыток) от продаж | (29378) | |||||||||||
| Проценты к получению | - | |||||||||||
| Проценты к уплате | (3443) | (933) | (5793) | (3443) | (27519) | (8761) | (77288) | (27519) | - | - | ||
| Прочие доходы | ||||||||||||
| Прочие расходы | (2899) | (5885) | (4449) | (2899) | (2453282) | (2667605) | (1545772) | (2453282) | (19549) | (34429) | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения | (82183) | |||||||||||
| Отложенные налоговые активы | - | (720) | - | - | (9024) | - | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства | (944) | (260) | (944) | (9262) | (11453) | (14675) | (9262) | - | - | |||
| Текущий налог на прибыль и иные аналогичные платежи | (491) | - | (1220) | (491) | (31920) | (6785) | (73247) | (31920) | (9909) | (9200) | ||
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | (6590) | (134208) | ||||||||||
Продолжение таблицы Б.1
| Отчет о движении денежных средств, тыс.руб. | ООО «Бутон» | ООО «Бутон» | ООО «Роза» | ООО «Роза» | ООО «Василек» | ||||||
| 2010 г. | 2009 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2010 г. | 2009 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2010 г. | 2009 г. | ||
| Остаток денежных средств на начало года | - | - | |||||||||
| Движение ДС по текущей деятельности | |||||||||||
| Средства, полученные от покупателей | |||||||||||
| Прочие доходы | |||||||||||
| Денежные средства, направленные: | |||||||||||
| на оплату приобретенных товаров | (135647) | (43245) | (293618) | (135647) | (1871598) | (90952) | (3742723) | (1871598) | (123866) | (118334) | |
| на оплату труда | (2877) | (1896) | (6360) | (2877) | (447999) | (347145) | (538532) | (447999) | (305187) | (264048) | |
| на выплату дивидендов | - | - | - | - | (19230) | (4720) | (72303) | (19230) | (6998) | - | |
| на расчеты по налогам и сборам | (8553) | (16849) | (9584) | (8553) | (457019) | (368085) | (339709) | (457019) | (235793) | (136098) | |
| на расчеты с внебюджетными фондами | (10800) | (14833) | (59430) | (10800) | - | - | - | - | (7983) | (86107) | |
| на прочие расходы | (4757) | (1597) | (8512) | (4757) | (26416) | (10821) | (76562) | (26416) | (3145) | (2092) | |
Продолжение таблицы Б.1
| Движение ДС по инвестиционной деятельности | ||||||||||
| Выручка от продажи основных средств | - | - | - | - | ||||||
| Выручка от продажи ценных бумаг | - | - | - | - | - | - | ||||
| Полученные проценты | - | - | - | - | - | - | ||||
| Приобретение объектов основных средств | - | - | - | - | (18109) | (285) | (42655) | (18109) | (20124) | - |
| Приобретение ценных бумаг | - | - | - | - | (400) | - | (37585) | (400) | - | - |
| Займы, предоставленные другим организациям | - | - | - | - | - | - | (110400) | - | - | - |
| Движение ДС по финансовой деятельности | ||||||||||
| Поступления от займов, предоставленных другим организациям | - | - | - | - | - | - | ||||
| Погашение займов и кредитов (без процентов) | - | - | - | - | (1463322) | (442561) | (4078530) | (1463322) | - | - |
| Погашение обязательств по финансовой аренде | - | - | - | - | (16870) | - | (186035) | (16870) | - | - |
| Остаток денежных средств на конец года |
Продолжение таблицы Б.1
| Приложение к бухгалтерскому балансу, тыс.руб. | ООО «Бутон» | ООО «Бутон» | ООО «Роза» | ООО «Роза» | ООО «Василек» |
| 2010 г. | 2011 г. | 2010 г. | 2011 г. | 2010 г. | |
| Наличие на начало отчетного года: | |||||
| Здания | |||||
| Сооружения | |||||
| Машины и оборудование | |||||
| Транспортные средства | |||||
| Производственный инвентарь | |||||
| Другие виды основных средств | - | - | - | ||
| Поступило: | |||||
| Здания | - | ||||
| Сооружения | - | ||||
| Машины и оборудование | |||||
| Транспортные средства | - | ||||
| Производственный инвентарь | |||||
| Другие виды основных средств | - | - | |||
| Выбыло: | |||||
| Здания | (752) | (4759) | (1386) | (147) | (76) |
| Сооружения | - | (125) | - | - | (21) |
| Машины и оборудование | - | (5575) | (10975) | (14287) | (4588) |
| Транспортные средства | - | - | (20) | (173) | (1708) |
| Производственный инвентарь | (2) | - | (1449) | (13147) | (884) |
| Другие виды основных средств | (2185) | (7) | - | - | (196) |
| Наличие на конец года: | |||||
| Здания | |||||
| Сооружения | |||||
| Машины и оборудование | |||||
| Транспортные средства | |||||
| Производственный инвентарь | |||||
| Другие виды основных средств | (2532) | - | - | - |
Продолжение таблицы Б.1
| ООО «Бутон» | ООО «Бутон» | ООО «Роза» | ООО «Роза» | ООО «Василек» | ||||||
| На начало 2010 г. | На конец 2010 г. | На начало 2011 г. | На конец 2011 г. | На начало 2010 г. | На конец 2010 г. | На начало 2011 г. | На конец 2011 г. | На начало 2010 г. | На конец 2010 г. | |
| Амортизация основных средств | ||||||||||
| Дебиторская задолженность: | ||||||||||
| Краткосрочная -всего | ||||||||||
| в т.ч. расчеты с покупателями и заказчиками | ||||||||||
| авансы выданные | - | - | - | |||||||
| прочая | - | - | ||||||||
| Долгосрочная -всего | - | - | - | - | - | - | ||||
| Кредиторская задолженность: | ||||||||||
| Краткосрочная – всего | ||||||||||
| в т. ч. | ||||||||||
| расчеты с поставщиками и подрядчиками | ||||||||||
| авансы полученные | - | - | ||||||||
| расчеты по налогам и сборам | ||||||||||
| кредиты | - | - | - | |||||||
| займы | - | - | - | - | - | - | - | |||
| прочая | ||||||||||
| Долгосрочная - всего | - | - | - | - | ||||||
| В т.ч. кредиты | - | - | - | - | - | - | ||||
| займы | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| прочая | - | - | - | - |