Показатели чувствительности проекта

(валюта расчета)

№ п/п	Наименование показателей	Критическое значение изменения исходного анализируемого параметра (в процентах)	Значение показателя эффективности проекта
1 1.1 1.2 1.3 1.4	Базовый случай: принятая ставка дисконтирования динамический срок окупаемости проекта чистый дисконтированный доход (ЧДД) внутренняя норма доходности (ВНД)	х х х х х
2 2.1 2.2 2.3	Увеличение объема капитальных затрат динамический срок окупаемости проекта чистый дисконтированный доход (ЧДД) внутренняя норма доходности (ВНД)	___ % х х х
3 3.1 3.2 3.3	Снижение объемов реализации (выручки от реализации) динамический срок окупаемости проекта чистый дисконтированный доход (ЧДД) внутренняя норма доходности (ВНД)	___ % х х х
4 4.1 4.2 4.3	Увеличение издержек на реализуемую продукцию динамический срок окупаемости проекта чистый дисконтированный доход (ЧДД) внутренняя норма доходности (ВНД)	___ % х х х
	В том числе по отдельным элементам, имеющим наибольший удельный вес в структуре затрат: увеличение затрат на сырье и материалы: …	х ___ %

Примечание. В данной табличной форме приводятся значения показателей эффективности проекта, рассчитанные при соответствующем критическом значении изменения исходного анализируемого параметра. Под критическим значением понимается значение изменения исходного анализируемого параметра, при котором динамический срок окупаемости проекта выходит за горизонт расчета и (или) ЧДД принимает отрицательное значение, и (или) ВНД принимает значение ниже ставки дисконтирования.

Приложение 5 к Правилам по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов

Таблица 5-1

Программа производства и реализации продукции

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Базовый период (год)	По периодам (годам) реализации проекта
		…	t
	Цена реализации единицы продукции (без НДС):
	продукция А:
	внутренний рынок
	ближнее зарубежье
	дальнее зарубежье
	…
	продукция n:
	внутренний рынок
	ближнее зарубежье
	дальнее зарубежье
	Объем производства и реализации продукции в натуральном выражении:
	продукция А
	…
	продукция n
	Объем производства и реализации в стоимостном выражении:
	продукция А
	…
	продукция n
	Выручка от реализации продукции (без НДС)
	НДС начисленный – всего
	Выручка от реализации продукции
	Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта:	%
	внутренний рынок
	ближнее зарубежье
	дальнее зарубежье

Примечания:

1. Планирование объемов производства производится с учетом возможности реализации всей произведенной продукции (объем производства приравнивается к объему реализации).

2. Прогнозируемые отпускные цены на продукцию на протяжении горизонта расчета принимаются условно-постоянными, любое изменение должно быть обосновано в примечании к таблице либо текстовой части бизнес-плана.

3. Прогнозируемые отпускные цены на продукцию приводятся с учетом налогов и сборов, уплачиваемых в соответствии с законодательством из выручки от реализации продукции, без включения в них НДС.

Таблица 5-2

Расчет затрат на производство и реализацию продукции

(валюта расчета)

№ п/п	Элементы затрат	Базовый период (год)	По периодам (годам) реализации проекта
		…	t
	Затраты на производство и реализацию продукции – всего
1.1	Материальные затраты – всего
	В том числе:
1.1.1	сырье и материалы
1.1.2	покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты
1.1.3	топливно-энергетические ресурсы
1.1.4	прочие материальные затраты
1.2	Расходы на оплату труда
1.3	Отчисления на социальные нужды
1.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов
1.5	Прочие затраты – всего
	В том числе:
1.5.1	налоги и неналоговые платежи
1.5.2	платежи по страхованию
1.5.3	проценты по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством)
1.5.4	лизинговые платежи
1.5.5	другие затраты
	Справочно:
2.1	условно-переменные издержки
2.2	условно-постоянные издержки

Таблица 5-3