Тема 15. Теория кредита, банков и банковской системы

15.1 Кредит: сущность, роль, функции и виды. Принципы кредитования. Особенности кредитной системы в РФ (2000-е гг.)

15.2 Банки и их функции. Банковская система и её структура. Особенности банковской системы в РФ: характеристика, отличия в 1990-х и 2000-х гг.

15.3 Сущность и цели денежно-кредитной политики государства. Особенности денежно-кредитной политики в РФ в 1990-х и 2000-х гг. и ее основные результаты

15.1 Кредит: сущность, роль, функции и виды. Принципы кредитования. Особенности кредитной системы в РФ (2000-е гг.)

Кредит (от лат. creditum – ссуда, долг, credere - верить) – ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая заемщику на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и платности. Основа кредита - появление временно свободных денежных средств в процессе кругооборота капитала (рис.15.1).

Рисунок 15.1 - Кругооборот капитала в рамках кредитного механизма

Кредитование строится на определенных принципах:

◊ Обеспеченность - кредиты выдаются под материальное обеспечение. Гарантией может стать залог. В настоящее время данный принцип выполняется за счет сбора информации о потенциальных доходах и другой информации о заемщике (например, справки о доходах, адрес по регистрации), а также в рамках «института» поручительства;

◊ Срочность - кредит предоставляется на определенный срок. По срокам кредит подразделяется на краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (2 – 3 года), долгосрочные (до 10 лет);

◊ Возвратность. Полученный кредит в обязательном порядке должен быть возвращен кредитору. Отсрочка возвращения связана со штрафными санкциями;

◊ Платность кредитазаключается в выплате процента за его пользование.

Кредит выполняет следующие функции:

1. Расширяет рамки общественного производства по сравнению с тем, которые устанавливаются наличным количеством имеющегося предложения денег.

2. Выполняет перераспределительную функцию, превращая частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства в ссудный капитал, направляя их в прибыльные сферы экономики.

3. Содействует экономии издержек обращения, росту безналичного денежного оборота (появляются кредитные карточки, депозитные сертификаты и др.).

4. Способствует ускорению движения денежных потоков, концентрации и централизации капитала.

В современных условиях имеются многообразные формы кредита:

1. Коммерческий кредит. Представляется в товарной форме, прежде всего путем отсрочки платежей за проданные товары. Эта форма имеет ограниченное применение, поскольку не может, например, использоваться для выплаты заработной платы. Другими недостатками является то, что он может быть предоставлен лишь отраслями, производящими средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот. Например, машиностроительное предприятие может продать ткацкие станки в кредит текстильному предприятию, но последнее не может предоставить коммерческий кредит первому. Ограниченность этой формы кредита преодолевается посредством развития банковского кредита.

2. Банковский кредит. Представляется финансово-кредитными учреждениями в виде денежных ссуд, которые подразделяются на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

3. Потребительский кредит. Предоставляется частным лицам при покупке потребительских товаров длительного пользования. Реализуется или в форме продажи товара с отсрочкой платежей через различные магазины, или в форме предоставления банков стой ссуды на потребительские цели. Получил широкое применение в экономически развитых странах мира.

4. Ипотечный кредит. Предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Используется, как правило, для обновления основных фондов в сельском хозяйстве, финансирования жилищного строительства.

5. Государственный кредит. Представляет собой систему кредитных отношений, в которой государство может выступать одновременно заемщиком и кредитором. Источником средств государственного кредита служат облигации государственных займов. Часто используется для покрытия дефицита государственного бюджета.

6. Международный кредит. Представляет собой форму движения ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Может предоставляться как в товарной, так и в денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками выступают банки, частные фирмы, государство, международные финансовые организации.

7. Кредит ломбардный – краткосрочный кредит под заклад легкореализуемого движимого имущества.

8. Кредит онкольный – отзываемый краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора. Обычно выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами.

Кредитная линия – совокупность кредитов, выдаваемых одному заемщику одним кредитором. Это долгосрочные кредитные отношения.