Анализ показателей финансовой деятельности предприятия.

В таблице 36 представлены финансовые показатели в целом по предприятию на основе бухгалтерских данных.

Таблица №43

Финансовые показатели в целом по предприятию (по форме № 2).

Показатели	Ед. изм.	2012г.	2013г.	Изм-ие, %
1. Выручка	тыс. руб.	633 524	653 238	103,1
2. Себестоимость	тыс. руб.	573 738	634 051	110,5
3. Прочие доходы и проценты к получению	тыс. руб.	7 441	55 912	751,4
4. Прочие расходы и проценты к уплате	тыс. руб.	59 274	70 053	118,2
5. Прибыль до налогообложения	тыс. руб.	7 953	5 046	63,4
6. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	тыс. руб.	1 550	1 723	111,2
7. Рентабельность	%	1,3	0,8	61,5

В таблице № 37 представлены экономические показатели в разрезе регулируемого вида деятельности, показывающие реальные доходы и расходы, и нерегулируемого вида деятельности за 2013 год и за соответствующий период прошлого года.

Таблица № 44

Наименование доходов (расходов)	Ед. изм.	2012г.	2013г.
Доходы по регулируемому виду деятельности, в т.ч.	Тыс.руб.	576 306	637 469
- доходы по водоснабжению	Тыс.руб.	316 687	349 832
- доходы по водоотведению	Тыс.руб.	259 619	287 637
Доходы по прочей реализации	Тыс.руб.	57 217	15 770
Прочие доходы	Тыс.руб.	7 441	55 912
ИТОГО доходы от основной деятельности	Тыс.руб.	640 964	709 150
Расходы по регулируемому виду деятельности, в т.ч.	Тыс.руб.	568 361	628 649
- расходы по водоснабжению	Тыс.руб.	303 771	328 100
- расходы по водоотведению	Тыс.руб.	264 590	300 550
Расходы по прочей реализации	Тыс.руб.	5 377	5 402
Прочие расходы	Тыс.руб.	59 274	70 053
ИТОГО расходы от основной деятельности	Тыс.руб.	633 012	704 103
Прибыль (убыток) до налогообложения	Тыс.руб.	7 953	5 046
Чистая прибыль (убыток)	Тыс.руб.	1 550	1 723

Кроме основного (регулируемого) вида деятельности предприятие оказывает также дополнительные платные услуги населению и предприятиям. Особую актуальность деятельности предприятия по оказанию прочих услуг приобрело в последние годы, в которые применяется предельный индекс повышения тарифов, в целях получения дополнительного дохода и недопущения убытка предприятия.

К основным нерегулируемым видам деятельности предприятия относятся:

- оказание услуг по обслуживанию и ремонту наружных и внутридомовых систем холодного водоснабжения и водоотведения, находящихся на балансе сторонних организаций;

- выполнение подрядных работ на основании муниципальных контрактов;

- оказание платных услуг населению.

Часть полученных средств от оказания платных услуг направляется на стимулирование работников и развитие структурных подразделений. За 2013 год структурными подразделениями было выполнено работ по платным услугам (включая муниципальный контракт) на сумму 16873,2 тыс. рублей.

Основные работы по заявкам сторонних предприятий и физических лиц:

- изготовление и монтаж водомерных узлов;

- предоставление услуг автотранспорта;

- прочистка наружных сетей канализации;

- ликвидация утечек, замена водопровода;

- замена стояков ХВС согласно техническим условиям.

В таблице 38 представлена сумма доходов, полученная подразделениями предприятия за 2013 года и за соответствующий период прошлого года.

Таблица №45

Наименование структурного подразделения	Сумма доходов, 2012 г. Тыс. руб.	Удельный вес %	Сумма доходов, 2013 г. Тыс. руб.	Удельный вес %	Изменение, (+,-) , Тыс.руб.	То же, %
ПТО	134,0	1,0	113,1	0,7	-20,9
Испытательная лаборатория	127,9	0,9	313,7	1,9	185,8
Служба учета и реализации	1821,1	13,0	268,1	1,6	-1553,0
СП «ВСиС»	1288,4	9,2	783,2	4,6	-506,2
СП «КСиС»	307,6	2,2	363,1	2,2	55,5
СП «Южный»	22,4	0,2	91,8	0,5	69,4
СП «ПВКХ»	67,2	0,5	152,0	0,9	84,8
СП «ВДС»	1370,6	9,8	1963,0	11,5	592,4
СП «Производст-венная база»	891,7	6,4	1512,1	9,0	620,4
СП «РСО»	7516,1	53,8	11299,0	67,0	3782,9
т.ч.муниципальный контракт	7516,1	53,8	10067,1	59,7	2550,7
СГГ	417,1	3,0			-417,1
СП «ЭТиСО»			15,1	0,1	15,1
Итого:	13964,4		16873,2		2908,8	120,8

67,0% доходов от общего количества выполнено работниками СП «РСО», 11,5% - СП «ВДС», 9,0% - СП «Производственная база».